Préstamos Multired Importación de Deudas – Tarjetas de Crédito

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Préstamos Multired Transacción de Deudas – Tarjetas de Crédito


Producto dirigido a los trabajadores y pensionistas del Sector Notorio que, por motivo de los depósitos de sus ingresos, posean cuentas de ahorros en el BN, destinado a la importación de deudas que mantienen en sus Tarjetas de Crédito de Consumo, cuyas líneas sean administradas por Instituciones Financieras supervisadas.



  • Canales de atención

  • Oficinas Autorizadas en Mediacaña Ver relación

  • Sucursales y Agencias de Provincias (En todas nuestras oficinas interconectadas).

  • Teléfono para consultas

  • Carrera gratuita: 0800-1-0700


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  • El monto mayor de aprobación del “Préstamo Multired para Compras de Deudas con Polímero de Créditos” se establece de acuerdo al próximo detalle y según capacidad de suscripción del cliente.

  • Se ha establecido el monto mayor del Préstamo de acuerdo al sucesivo detalle:

  • Tiempo del cliente: Entre 18 primaveras, hasta el día que cumple 84 primaveras, Plazo hasta 12 meses – Tasa de Interés (e.a.): 12.00% – 13.00%,

  • Momento del cliente: Entre 18 primaveras, hasta un día ayer de cumplir 83 abriles, Plazo hasta 24 meses – Tasa de Interés (e.a.): 12.50% – 13.50%,

  • Vida del cliente: Entre 18 abriles, hasta un día ayer de cumplir 77 abriles, Plazo hasta 36 meses – Tasa de Interés (e.a.): 13.00% – 14.00%,

  • Antigüedad del cliente: Entre 18 primaveras, hasta un día antiguamente de cumplir 76 primaveras, Plazo hasta 48 meses – Tasa de Interés (e.a.): 13.50% – 14.50%,

  • Vida del cliente: Entre 18 abriles, hasta un día antiguamente de cumplir 75 abriles, Plazo hasta 60 meses – Tasa de Interés (e.a.): 14.50% – 15.50%

  • Opción de seguro por incapacidad temporal o desempleo involuntario.

  • Con los fondos del préstamo, el cliente podrá consolidar sus deudas de Tarjetas de Crédito que mantiene en otras entidades del sistema financiero*.

  • Se otorga como un préstamo paralelo al Préstamo Multired.

  • El cliente tiene la opción de designar un plazo mayor para rescindir el préstamo de hasta 60 meses con cuotas y fechas de cuota fijas y sin períodos de habilidad. Con opción de realizar pre-pago.

  • Plazo instintivo de las cuotas mensuales con cargo a la cuenta de ahorros. Asimismo pueden ser pagadas en cualquiera de las ventanillas de nuestras oficinas a nivel franquista.

  • Sin aval, en caso se haya celebrado un convenio de colaboración interinstitucional entre la Entidad pública pagadora de la remuneración o pensión y el BN*.

  • Desembolso y suscripción de la deuda de guisa inmediata.

  • Los trabajadores del sector notorio contratados bajo el régimen CAS podrán nominar la modalidad de préstamo que prefieran(Préstamo Multired Clásico, Préstamo Estudios o Préstamo Negocio Deuda de Plástico de Crédito) presentando un aval.


* Sujeto a los parámetros de evaluación crediticia para el Préstamo Multired vivo bajo la modalidad con convenio.


Costo del servicio



  • Según tarifario del Sotabanco para:

  • Transacciones Interbancarias

  • ITF

  • Seguros



  • El Préstamo tiene por objeto consolidar y/o saldar las deudas del cliente en Moneda Doméstico o Dólar, por Tarjetas de Crédito de Entidades del Sistema Financiero.

  • No se podrán aniquilar o consolidar las deudas que los clientes pudieran tener por otro tipo de créditos, tales como: Préstamos de Consumo (desocupado disponibilidad), Créditos Hipotecarios, Créditos Comerciales, Créditos a las Micro Empresas, entre otros.

  • Seguro de Desgravamen: Conforme a la tasa y frecuencia, según tarifario válido.

  • El cliente podrá obtener por única vez este préstamo con calificación “Frecuente” y con “Problemas Potenciales”. A partir de la segunda operación deberá tener calificación “Natural” en la Central de Riesgos de la SBS.

  • Si tuviera algún otro préstamo vivo en el Faja de la Nación deberá estar al día en los pagos al momento de solicitar el préstamo.



  • Plástico Multired Clásica o Polímero Multired Integral Débito afiliada a Visa.

  • Diferente y copia del DNI, de la última Pase de Cuota y del extremo recibo de agua, luz o teléfono fijo.

  • Sin aval. (En caso se haya celebrado un convenio de colaboración interinstitucional entre la Entidad pública pagadora de la remuneración o pensión y el BN, sólo requerirán aval los trabajadores contratados a plazo indeterminado con más de 61 abriles y los contratados a plazo determinado. En el caso de las FF.AA. y la PNP, requerirán aval el personal oficial y suboficial con más de 20 primaveras de servicio en el caso de hombres y más de 15 abriles de servicio en el caso de mujeres y pensionistas).

  • Debe presentar innovador y copia de los documentos que sustenten la cuota mensual que cancela, a fin que sea incluida en la evaluación de la capacidad de cuota y la transferencia del mismo.

  • Los trabajadores con condición CAS podrán ingresar solo como titulares del Préstamo, demostrando:

  • Caducidad sindical mínima de 13 meses, presentando su postrero acuerdo llamativo y/o adenda(s) o copia(s) fedateada(s) de los mismos.

  • Tener 6 abonos remunerativos en su cuenta de ahorros del Asiento, en los 6 últimos meses.



  • ¿Puedo lograr al nuevo Préstamo Multired Operación de Deudas con Tarjetas de Crédito con calificación Pérdida?

  • No. Sólo pueden obtener los clientes con calificación Regular y Con Problemas Potenciales en la Central de Riesgos de la Superintendencia de Banca y Seguros por única vez. A partir de la segunda operación, el cliente debe contar con la calificación Frecuente en la Central de Riesgos de la Superintendencia de Banca y Seguros.

  • ¿Puedo consentir al nuevo Préstamo Multired Adquisición de Deudas con Tarjetas de Crédito, si tengo un Préstamo Multired válido?

  • Sí, el nuevo Préstamo Multired Transacción de Deudas con Tarjetas de Crédito se otorga de modo paralela al Préstamo Multired, siempre que se encuentre al día en sus pagos, y su capacidad de endeudamiento analizado y permitido por el BN se lo permita.

  • ¿Cuándo podré conseguir nuevamente a este Software?

  • Siempre que haya cancelado completamente el préstamo precedente, previa evaluación crediticia.

  • ¿Hay Penalidades por pagos anticipados parciales?

  • NO hay penalidad alguna por pagos anticipados parciales ni por cancelaciones anticipadas del total saldo del crédito.

  • ¿Qué pasa si no mantengo actual mi seguro?

  • El Cliente autoriza al Porción a que puede optar por contratar, prorrogar, renovar y/o permanecer vivo la póliza a solo requerimiento del Porción. De no hacerlo, el Mesa podrá proceder a cargar en cualquiera de las cuentas que el cliente mantenga o pueda apoyar en el Cárcel, el monto correspondiente a tales pagos más los intereses aplicables.

  • ¿Qué consideraciones adicionales debo tomar en cuenta para este producto?

  • El Cliente, adicionalmente, debe asimismo tomar en consideración las pautas establecidas para el producto Préstamo Multired.

  • ¿Por qué requieren avalista los trabajadores contratados a plazo determinado, los trabajadores activos con 61 o más primaveras y los trabajadores CAS?

  • Es necesario que los trabajadores contratados presenten un aval, correcto a que existe un aventura viejo de que sean cesados y su Compensación por Tiempo de Servicios no sea suficiente para cubrir el saldo de la deuda y, por lo tanto, no se pueda recuperar el “Préstamo Multired ”. Así mismo, deben presentar aval los trabajadores contratados a plazo indeterminado con 61 o más primaveras, adecuado a que su retiro es próxima y su pensión podría ser pagada en otra entidad bancaria.


Esta información se proporciona con arreglo a la Ley Nº 28587 y al Reglamento de Transparencia de Información y Contratación con Usuarios del Sistema Financiero, apto mediante Resolución SBS Nº 8181-2012.


Sotabanco de la Nación | Empleo de Heredad y Finanzas | Perú


Oficina principal: Av. Javier Prado Este 2499. San Borja. Central telefónica: 519-2000.
Atención en oficinas administrativas: lunes a viernes de 8:30 a 17:30. Refrigerio de: 13:00-14:00.
Atención en oficina de trámite documentario: lunes a viernes de 8:30 a 16:30 (horario corrido).


Servicio al cliente:


Cuerda telefónica: 440 5305 / 442 4470
Tangente gratuita: 0 800 10 700 (sólo desde teléfonos fijos)
Última modernización: 28 de Marzo del 2017

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Cuentas Contables

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Cuentas Contables


¿Cómo se clasifican las cuentas contables de acuerdo al papel que desempeñan en la contabilidad? Explíquelas y de 2 ejemplos.


Clasificación de las cuentas contables:


Las cuentas se pueden clasificar en diversas formas, por ejemplo: atendiendo a su significado económico-financiero, o por su fin o movimiento utilitario, por su naturaleza, etc. En este trabajo la clasificaremos de acuerdo con el papel que desempeñan en contabilidad. Así tendremos:



  • reales o de títulos

  • de valuación

  • transitorias

  • de orden

  • nominales o de resultados de patrimonio

  • Cuentas reales o de títulos.


Representan posesiones, derechos u obligaciones de la empresa, determinando su patrimonio.


Las cuentas de títulos activos, representan los riqueza de la empresa y como tales figuran en el activo. Pueden controlar beneficios materiales tangibles: Mercancías, Edificios, Terrenos, Caja, etc. Haberes intangibles: Patentes, Concesiones, etc. Créditos a amparo de la empresa: Cuentas por cobrar, Pertenencias por Cobrar, etc. Estas cuentas para figurar en el Activo, deben tener saldo deudor.


Las cuentas de títulos pasivos, representan las obligaciones contraidas por la empresa, y como tales figuran en el pasivo, Ejemplos: Hipotecas por Enriquecer, Bienes por Enriquecer, etc. Para figurar en el pasivo deben tener saldo merecedor.


Representan una disminución al saldo de las cuentas de activo a las cuales valúan. Las cuentas de valuación se utilizan para reflectar el valía de realización de algún activo o para mostrar el valencia según libros o la distribución del costo histórico. Algunas cuentas de valuación o complementarias de activo son:



  • Provisión para cuentas incobrables

  • Depreciación acumulada



  • Amortización acumulada


Si suponemos que una maquinaria, en las labores de producción, se ha desgastado, pérdida de valía, por Bs. 40000, la cuenta que refleje la pérdida o rendimiento de un adecuadamente la denominaremos cuenta de valuación. En este caso la información contable seria la futuro:


Maquinaria: valencia de costo——————— Bs.100000,-


Menos: pérdida de valencia


(Depreciación acum. Maquinaria)———- (Bs. 40000,-)


Estas cuentas las emplearemos para reverberar operaciones que, adecuado a contratos o situaciones eventuales, nos impiden efectuar cargos o abonos a las cuentas correspondientes que reflejarían la operación comercial efectuada. Como su nombre lo indica (transitorias), al cesar el entendimiento o la eventualidad que lo motivó, se cancelan, se anulan de nuestra contabilidad. Algunas son: Mercancías en Transito; Reclamaciones Pendientes; Partidas en suspenso; Diferencia en Caja, etc.


Supongamos que yerro una cantidad de 5000 Bs. en caja, hasta que descubramos la causa que la origino abriremos una cuenta citación Diferencia en Caja, por lo que el asiento seria el próximo:


Diferencia en Caja 5000,-


Supongamos que la errata de billete se debe a una importación de una calculadora (equipos de oficina), que no fue registrada. Entonces debemos hacer este asiento:


Equipos de Oficina 5000,-


Diferencia en Caja 5000,-


Las cuentas de orden son aquellas que controlan operaciones que no alteran la naturaleza de los beneficios, derechos u obligaciones de un colectividad.


Las cuentas de orden deudoras se muestran al final del activo y las acreedoras al final del pasivo y patrimonio. Por lo tanto forman parte del Oscilación Normal pero no representan activos, pasivos o patrimonio.



  • Cuentas nominales o de resultados.


Son aquellas cuentas que registran los incrementos del patrimonio mediante los ingresos, o las disminuciones por los costos o egresos, ocurridos en un período determinado.


Estas cuentas muestran las cantidades aportadas por los accionistas y las ganancias o pérdidas ocurridas por operaciones con el caudal social u originadas por las actividades normales del negocio. Las cuentas que con decano frecuencia se encuentran en el interior del patrimonio, son las siguientes:


* Explique las cuentas que conforman el oscilación común.


En esta cuenta se registrará el mosca en efectivo, en cheque y boletos de tarjetas de crédito que entren en la empresa. Se abonará al depositar en el sotabanco los ingresos recibidos y los pagos en efectivo.


Generalmente Caja tiene una cuenta auxiliar denominada Caja Chica que se emplea para registrar los pequeños desembolsos en efectivo.


Esta cuenta se emplea para controlar el fortuna que se moviliza en las denominadas cuentas corrientes bancarias. Con los Bancos se suelen realizar diversas operaciones, no siempre en cuartos, en cuyo caso la cuenta que controle esa operación deberá complementarse con un patronímico.


Por ejemplo: Costado Cuenta Giros al Cobro, Lado Cuenta Giros Descontados.


Enseres POR COBRAR


La emplearemos para controlar determinados documentos debidamente formalizados que representen créditos a valimiento de la empresa. Los documentos negociables más importantes que se controlan por intermedio de esta cuenta son los denominados cultura de cambio o giros y los pagarés. Para que sean registrados en esta cuenta deben sobrevenir sido aceptados por sus deudores. Esto significa explorar una deuda y comprometerse a cancelarla a su vencimiento o a la apariencia.


CUENTAS POR COBRAR


Para controlar los créditos a cortesía de la empresa, no reconocidos por medio de la aprobación de humanidades de cambio o pagarés sino por medio de facturas emplearemos Cuentas por Cobrar.


INVENTARIOS DE MERCANCIAS


Como su nombre lo indica, la cuenta Inventarios de Mercancías o simplemente Inventarios, la emplearemos para reflectar el valencia de las mercancías propiedad de la empresa adquiridas o producidas con la intención de venderlas.


GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO


El nombre de la cuenta nos dice que movilizaremos la misma para agrupar todas aquellas cantidades que hemos pagado por anticipado a cuenta de futuros gastos. Existen ciertos contratos o circunstancias que nos obligan a consumir esta cuenta. Por ejemplo las pólizas de seguros se suelen avalar por destacado y no será adaptado que carguemos como gastos del mes los desembolsos efectuados internamente del mes, pero que corresponden a meses sucesivos. Algunas de las cuentas auxiliares que forman este colección son:



  • Seguros Pagados por Anticipado

  • Intereses Pagados por Anticipado

  • Impuestos Pagados por Anticipado


ACTIVO A Holgado PLAZO


INVERSIONES A Generoso PLAZO


Están constituidas por cuentas que representan inversiones a dilatado plazo o de carácter permanente, en títulos títulos, fondos inmuebles (no usados por la empresa) cuentas de billete, préstamos y, en todo caso, las acciones en empresas filiales o afiliadas.


Esta constituido por cuentas que representan activos de carácter permanente destinados a la producción de capital y servicios. Sus componentes más importantes deben separarse por rubros, tales como:


La cuenta terrenos (adentro del activo fijo) significa el valencia de la tierra, donde tenemos instalada nuestra empresa y donde se han subido las edificaciones (Edificios, plantas comerciales o industriales, etc.).


La cuenta Terrenos (en el interior del activo, en el peña de Inversiones) significa el valía de los terrenos adquiridos por la empresa para futuras expansiones, para rentarlos o correctamente con fines de especulación a corto o a desprendido plazo.


Cuando la incluimos interiormente del activo fijo, representa el valencia de construcción de los edificios, plantas comerciales o industriales, etc. que sean empleados por la empresa para la producción de beneficios o servicios.


Cuando son incluidos en el conjunto de inversiones, significa el valencia de los edificios adquiridos para futuras expansiones, para rentarlos o correctamente con el fin de especular a corto o abundante plazo.


En las empresas de tipo industrial (fabricación de productos) y en determinadas empresas de servicios, como por ejemplo: producción de energía eléctrica, etc. empleamos la cuenta Maquinaria para controlar los diversos tipos de máquinas empleadas en la producción de riqueza y servicios.


MUEBLES Y ENSERES


La cuenta Muebles y Enseres, igualmente denominada Equipaje, la emplearemos para controlar las mesas, sillas, archivos, etc. usadas en las diversas oficinas de loa empresa.


EQUIPOS DE OFICINA


Oportuno, primero a la mecanización y actualmente a la computarización de los sistemas administrativos y como consecuencia del elevado costos de estos equipos, (los cuales, en algunos casos, como los equipos de computación, tienen una vida muy limitada a consecuencia de los cambios rápidos en su tecnología) se ha hecho necesario aclarar la cuenta Equipos de Oficina que controlará la inversión en co0mputadoras, calculadoras, procesadores de palabras, máquinas de escribir, fotocopiadoras, etc.


Las patentes representan los derechos otorgados a una persona, natural o jurídica, a nivel franquista o internacional, con carácter de exclusividad, para su explotación o saldo, por un determinado número de abriles. (En nuestro país 15 primaveras).


MARCAS DE FABRICA


Estas se emplean para procurar perdurar los aspectos distintivos de los productos de una empresa. Proporcionan a sus propietarios derechos de exclusividad para el uso, explotación o saldo de la marca.


PLUSVALIA O FONDO DE COMERCIO


El término plusvalía se aplica para indicar el remanente o diferencia entre el valencia pagado en la operación de una empresa y el valencia independiente de sus activos tangibles e intangibles.


GASTOS DE CONSTITUCION DIFERIDOS


En la constitución y aprobación de una empresa se suelen incurrir en una serie de desembolsos, los cuales, si son de cierta relevancia con relación a los ingresos de esa empresa, no deberán cargarse al primer período, sino diferirlos para ser repartidos en varios períodos futuros. Los gastos de constitución se realizan con la intención de que la causa que los motivó la creación de la empresa, generara ingresos.


GASTOS DE Explicación


Antiguamente de la empresa comenzar a realizar operaciones que generen ingresos, necesita de un transcurso, denominado preoperatorio, en el cual se incurrirá en una serie de gastos. En esta etapa, parecería ilógico mostrar unas pérdidas, cuando la empresa aún no ha comenzado su etapa operacional. En consecuencia se considera que los ingresos que se pudieran obtener en el futuro se podrían asociar con los gastos preoperatorios ocasionados para obtenerlos. Por lo tanto, los gastos de progreso preoperatorios pueden diferirse.


MEJORAS EN INMUEBLES ARRENDADOS


Cuando una empresa alquila un demarcación, edificio, locales comerciales, etc. es regular que trate de acondicionarlos de acuerdo a sus micción, lo cual le ocasionará una serie de desembolsos que beneficiarán a períodos futuros.


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Por otra parte, en algunas ocasiones, para obtener el pacto de arrendamiento, correctamente sea por la situación de la propiedad que se desea arrendar o por cualquier otra circunstancia, se cancela una determinada cantidad por anticipado. Estos gastos no deben cargarse al período en que se realizan, será necesario diferirlos, incólume que su monto sea tan insignificante que no lo ameriten.


CUENTAS DE ORDEN


Como dijimos en la primera parte del trabajo, las cuentas de orden son cuentas que controlan operaciones que no alteran la naturaleza de los haberes, derechos u obligaciones de un organismo. Entre las más comunes se encuentran:


Sotabanco CUENTA GIROS AL COBRO


Es la cuenta que representa la cantidad de posesiones o giros que se encuentran al cobro en los bancos.


MERCANCÍAS EN CONSIGNACIÓN


Son mercancías que podemos obtener sin ningún costo, luego al venderlas incurrimos en obligaciones con dicho proveedor.


GIROS AL COBRO EN BANCOS


Esta cuenta representa los artículos o giros enviados al porción para que efectúe su cobro, pero que aún no han sido cobrados.


Género Y CUENTAS POR Avalar


Tienen la misma naturaleza de los mercadería y cuentas por cobrar, pero, por supuesto, en superficie de controlar los créditos a valenza de la empresa, estas cuentas controlarán deudas de la empresa.


Forman parte de un familia ciertas obligaciones de la empresa no canceladas por razones de contratos, costumbres comerciales o ciertas eventualidades



  • Impuestos pendientes de cuota



  • Sueldos devengados por enriquecer

  • Gastos diversos por retribuir


PASIVO A Espléndido PLAZO


HIPOTECAS POR Sufragar


Una hipoteca representa un derecho existente que se constituye sobre un admisiblemente inmueble a honra de un merecedor para respaldar una deuda, permaneciendo el aceptablemente en poder del deudor. Este tipo de operaciones se controlarán por intermedio de la cuenta Hipotecas. Si las hipotecas son a nuestro protección serian hipotecas por cobrar, pero en este caso, y esta de más decirlo, no se presentará en el pasivo sino en el activo. Si se presentara el caso de una Hipoteca por abonar (porción circulante), esta se colocará no en el pasivo a dilatado plazo sino en el pasivo circulante.


Existen distintos tipos de apartados, pero todos están constituidos por cuentas que representen montos estimados de gastos cargados a las operaciones de uno o más ejercicios precedentes y destinados a reverberar las obligaciones de carácter eventual o contingente que mantienen la empresa tales como prestaciones sociales, garantías otorgadas a terceros, litigios pendientes, etc.


Todas las cuentas que representan los créditos diferidos, como lo son los Intereses cobrados por anticipado, los Alquileres cobrados por anticipado y las utilidades o ingresos diferidos, representan ingresos recibidos por la empresa y cuyos pertenencias son atribuidos a futuros ejercicios.


Es la parte de los beneficios aportada por los accionistas. El caudal se puede formar de acciones comunes o de acciones preferidas. En el vaivén genérico se le debe restar al caudal social la cuota no pagada del mismo.


El término superávit significa exceder, sobrar, residuo y, en normal, la parte sobrante luego de satisfacer un uso o pobreza.


El superávit es el termino más apropiado para las utilidades no distribuidas, pero que por supuesto están sujetas a serlo. Puede provenir de: a) operaciones normales – superávit operacional-; b) operaciones relacionadas con los aumentos del hacienda. ganancias en la expulsión de acciones. superávit de capital-; c) por donaciones. superávit por donación-; d) por revalorizaciones de activos. superávit por revalorización de activos.


Las reservas representan utilidades retenidas para el fortalecimiento crematístico de la empresa o proporcionadamente para un fin determinado como podría ser:


Las leyes de una nación pueden establecer que determinados entes, si obtienen utilidades, deberán apartar una determinada cantidad de esas ganancias para la creación de una reserva. Es asegurar, prohibir el reparto total de esas utilidades.


En Venezuela, el Código de Comercio, exige que de las ganancias netas que obtengan las Sociedades Anónimas deberán apartar el 5% para la formación de una cuenta de reservas, hasta que esta cuenta repercusión el 10% de su Caudal Social.


Que se rigen por estatutos, por los contratos que aceptan los accionistas y que regulan la vida de la sociedad.


Los accionistas de una sociedad, pueden por voluntad propia apartar una parte de las ganancias para reservas con distintos fines.



  • Cuentas que conforman el Estado de Ganancias y Perdidas.


En este rubro existen muchas cuentas que a nuestro parecer están de más describir legado que su nombre encierra casi por completo su concepto, tales como: Ventas, Compras, Devoluciones en ventas, descuentos en ventas, etc.,- trataremos de explicar de forma resumida las cuentas que pensamos contienen una anciano complejidad.


GASTOS DE VENTAS


Controlará todos los costos ocasionados por la liquidación de los posesiones o servicios realizados por la empresa.


Se desglosan en tantas cuentas auxiliares como tipos de gastos o costos deseamos controlar. Por ejemplo, Gastos de Propaganda, Comisiones, viáticos. La propaganda a su vez se desglosa en Televisión, Radiodifusión, Cine y Prensa.


GASTOS DE Agencia


Los gastos de suministro son de la misma naturaleza que la cuenta antecedente, pero en este caso controlará los costos ocasionados por concepto de distribución. Además se puede y debemos dividirla en tantas subcuentas como gastos o costos deseamos controlar. Por ejemplo, Gastos de sueldos de establecimiento, de alquileres, de pundonor, de depreciación, etc.


EGRESOS E INGRESOS DIVERSOS


En estas cuentas registraremos ciertos egresos e ingresos provenientes de operaciones diferentes a las normales de la empresa y que se obtienen con carácter extraordinario y desigual a las operaciones propias de cada empresa.


No seria correcto cargárselos a Gastos de Ventas o Filial, ni abonárselos a los productos de las ventas o servicios normales. Entre otras tendremos: Gastos Empréstitos; Beneficio en Irradiación Acciones; Rentas de edificios; beneficios o pérdidas en ventas de activos fijos.


4. Teoría del Cargo y del Suscripción o Partida Doble (I)


Ecuación del Patrimonio (Ecuación Básica dela Contabilidad)


Activo = Pasivo + Haber


(Posesiones y derechos) (Derechos de terceras personas) (Derecho del propietario)


Esta ecuación siempre está en estabilidad.


Es la pulvínulo fundamental de la Contabilidad para el registro de las operaciones. Su almohadilla es la ecuación del Patrimonio, A = P + C. Para que la ecuación esté en invariabilidad es necesario:


- Que el Activo aumente por el flanco izquierdo de la Cuenta (Debe) (Cargo)


- Que el Pasivo aumente por el banda derecho de la Cuenta (Sobrevenir) (Mantillo)


- Que el Haber aumente por el banda derecho de la Cuenta (Suceder) (Inscripción)


Toda operación comercial o hecho contable conlleva a un intercambio de títulos en sentido contrario, debe ser registrada de forma tal que afecte por lo menos a dos cuentas y que los cargos y abonos sean por importes iguales y debe ser analizada en sus rudimentos de Débitos (DEBE) y Créditos (Poseer). El monto total de estos fundamentos en cada transacción es el mismo.


Deber, Cargar: cuando se anotan cantidades en el banda izquierdo de la ecuación


Abonar, Acreditar: cuando se anotan cantidades en el banda derecho de la ecuación


El activo aumenta cargándole (Debe).


El activo disminuye abonándole (Tener).


El pasivo y el Renta aumentan abonándolos (Deber)


El pasivo y el Caudal disminuyen cargándolos (Debe)


Debe > Activo, la cuenta tiene un saldo deudor.


Debe < Favor, la cuenta tiene un saldo fiador.


Se entiende por Asiento al Acto de descomponer una operación en sus rudimentos contables, Débitos y Créditos.


¿Cómo se representa una cuenta La forma habitual de representar una cuenta cuando se estudia contabilidad es por medio de una T mayúscula.


La rama izquierda de la T se denomina Debe, mientras que la rama derecha, es el Poseer.


A las anotaciones en el Debe se las denomina cargos, mientras que las anotaciones en el Acontecer son abonos.


HECTOR SOLORZANO COTUA

Ver este video: "Asi Te Roban En Guardadito De Sotabanco Mexica".



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Plano de orientaзхes a pacientes apуs o implante de dispositivos cardнacos eletrфnicos implantбveis


Autores. Mayara Sousa Vianna 1 ; Salete Maria de Fбtima Silqueira 2 ; Alessandra Rocha Luz 3 ; Fernanda Loureiro Ignбcio 4 ; Allana dos Reis Correa 5 ; Selme Siqueira de Mattos 6


Descritores: Marcapasso Cardнaco Químico, Dispositivos de Terapia de Ressincronizaзгo Cardнaca, Estimulaзгo Cardнaca Químico, Cardio-Desfibriladores, Educaзгo em Saъde


RESUMO:
OBJETIVO: Estabelecer um plano de orientaзхes para pacientes submetidos a implante de dispositivos cardнacos eletrфnicos implantбveis (DCEI), a partir da caracterizaзгo da populaзгo e identificaзгo das principais dъvidas na inscripción hospitalar.
MЙTODO: Estudo transversal, descritivo, realizado em um hospital universitбrio. A amostra incluiu pacientes submetidos a implante de DCEI que realizaram a primeira revisгo com telemetria apуs a cirurgia. A coleta de dados ocorreu por dois meses, durante orientaзхes de enfermagem para a entrada hospitalar. Os dados foram lanзadas em um bandada de dados do EpiData 3.1 e a anбlise descritiva foi realizada com dados relativos a frequкncia, mйdia e percentual.
RESULTADOS: Participaram 50 pacientes com idade mйdia de 63,66 anos, 54,0% dos quais eram mulheres, 80,0% havia completado o ensino fundamental, 82,0% era natural do interior do estado, 32,0% era morador de Belo Horizonte e 14%, procedente de zona rural. A maioria foi submetida а troca de gerador do dispositivo (48%) e os demais, a implantes de marcapasso (22%), cardiodesfibrilador implantбvel (26%) e ressincronizador (2%). As dъvidas mais frequentes foram quanto а posiзгo adequada para adormecerse (90%), sobre o procedimento cirъrgico (80%), cuidados com a cicatriz operatуria (72%), uso de caixas de som grandes (70%) ou micro-ondas (62%) e restriзхes com o braзo apуs a cirurgia (62%). Um plano de orientaзхes e um folheto de orientaзхes foram elaborados e modificados segundo resultados da pesquisa, abordando os cuidados, as restriзхes apуs a cirurgia e as informaзхes ao portador de DCEI.
CONCLUSГO: Profissionais de saъde podem contribuir para a prevenзгo de complicaзхes pуs-cirъrgicas e a preservaзгo da qualidade de vida do portador de DCEI, planejando orientaзхes direcionadas a suas dъvidas e mantendo um conhecimento atualizado sobre DCEI.


No Brasil, й crescente a morbidade por doenзas cardiovasculares, principalmente os transtornos de conduзгo e as arritmias cardнacas, que em 2012 causaram a internaзгo de 57.640 pessoas 1 .


O nъmero de implante de dispositivos cardнacos eletrфnicos implantбveis (DCEI) tambйm cresceu no Paнs, graзas ao avanзo tecnolуgico no tratamento de doenзas cardнacas. Esse legado й comprovado pelo nъmero de procedimentos realizados nos ъltimos anos: 19.937 em 2010, 20.857 em 2011 e 21.953 em 2012. Nos trкs anos, Sгo Paulo apresentou o maior nъmero de implantes e, tan pronto como em janeiro de 2013, registrou 429 implantes de DCEI. Minas Gerais foi o segundo estado brasileiro com o maior nъmero de internaзхes pуs-implante de DCEI nesse mesmo perнodo e realizou 228 implantes em janeiro de 2013. Em alguns estados, mientras, nenhum procedimento foi realizado no triкnio 1 .


Sгo considerados DCEI os marcapassos (MP), que tкm como principal funзгo a terapкutica da bradicardia, os cardiodesfibriladores implantбveis (CDI), para a terapкutica da taquicardia ventricular e da fibrilaзгo ventricular, e os ressincronizadores cardнacos (RC), destinados ao tratamento da insuficiкncia cardнaca 2 .


Cerca de 80% dos geradores de pulso implantados no Brasil sгo notificados ao Registro Brasileiro de Marcapasso, Cardiodesfibriladores e Ressincronizadores (RBM), uma importante ferramenta de pesquisa. Entre junho de 2004 e maio de 2005, o RBM registrou 15.804 procedimentos, sendo 10.447 implantes de MP, 543 implantes de CDI, 366 de RC e 4.448 reoperaзхes, 56,1% dos quais ocorreram na regiгo sudeste 3 .


As etiologias mais frequentes que demandaram o implante do MP foram: fibrose do sistema de conduзгo (32,9%), doenзa de Chagas (15,44%) e isquemia (5,9%). Quanto ao implante de CDI, as etiologias mais frequentes foram a doenзa de Chagas (26,1%) e a isquemia miocбrdica (18,7%). Nos pacientes que receberam o implante de ressincronizador, as principais etiologias foram a doenзa de Chagas e a cardiopatia isquкmica (20,5% cada uma), seguidas da fibrose do sistema de conduзгo (10,4%) 3 .


Nota-se o progresso da estimulaзгo cardнaca sintético, que se mostra cada vez mais diversificada em seu modo de funcionamento, com ingreso confiabilidade e seguranзa. Isso decorre da associaзгo do desenvolvimento da tecnologia de fabricaзгo e das tйcnicas de implante do marcapasso, alйm do maior conhecimento eletrofisiopatolуgico sobre os distъrbios de conduзгo cardнaca 4 .


Diante desse progresso, muitas pessoas passaram a se beneficiar desse tratamento e torna-se necessбrio avaliar o conhecimento e a prбtica do autocuidado em relaзгo ao uso do MP definitivo, pois o usuбrio precisa memorizar a conviver com o DCEI, adaptando-o a seu estilo de vida 5. Os pacientes devem ser orientados pela equipe de saъde a viver normalmente e informados a respeito das funзхes do aparelho, da necessidade de utilizaзгo e das restriзхes apуs o implante 6. Quando a informaзгo й completa, o paciente sente-se mais seguro para contraponer a nova situaзгo 7 .


Mientras tanto, a prбtica clнnica mostra o desconhecimento dos pacientes e mesmo de alguns profissionais de saъde sobre a seguranзa e os medios envolvidos na tecnologia dos DCEI. Em uma investigaзгo realizada para avaliar o conhecimento de pacientes a serem submetidos ao implante de marcapasso cardнaco definitivo foram observadas falhas no processo de ensino e aprendizagem, pois a maioria dos entrevistados nгo relatou ter sido orientada sobre o cuidado com a incisгo cirъrgica, por exemplo. Isso ocorre pois, na maioria das vezes, o processo de ensino-aprendizagem й realizado de forma mecвnica e apressada, nгo considerando as condiзхes e as necessidades de cada paciente 8 .


Estudos para identificar dъvidas de pacientes no pуs-operatуrio de implante de CDI permitem observar que apresentam inseguranзa quanto ao tratamento. Isso pode ser explicado pela baixa qualidade da comunicaзгo entre a equipe de saъde e o paciente, principalmente pela utilizaзгo constante de uma linguagem excessivamente tйcnica 9,10 .


Pesquisa realizada para avaliar materiais educativos relacionados ao CDI constatou que a complexidade dos textos analisados й superior а recomendada, tendo recomendado a adoзгo uma linguagem apropriada ao pъblico-alvo e o material instrucional desenvolvidos de acordo com as Diretrizes Brasileiras de Dispositivos Cardнacos Eletrфnicos Implantбveis, contendo informaзхes relevantes para uma populaзгo multicultural e diversificada 11 .


A avaliaзгo da eficбcia de um guia educativo na preparaзгo de pacientes para implante de marcapasso definitivo revelou que seu nнvel de conhecimento aumentou 93,3% apуs a leitura do guia 12 .


Compreender a razгo e as particularidades do marcapasso facilita o comportamento do portador do aparelho. A errata de conhecimento faz com que as pessoas reprimam-se por medo do desconhecido, emoзгo e projeзгo, o que pode causar desequilнbrio e desgaste emocional. O marcapasso й carregado de representaзхes culturais claramente distantes das classificaзхes cientнficas que pertencem ao mundo acadкmico 5. Para uma boa comunicaзгo com o paciente nas orientaзхes sobre DCEI, o profissional de saъde deve considerar o enterarse popular e integrб-lo ao conhecimento cientнfico, aparato eficaz para combater preconceitos e mitos.


O desenvolvimento deste estudo foi motivado pela experiкncia de uma das autoras como enfermeira residente do Software de Residкncia Integrada Multiprofissional do Hospital das Clнnicas da Universidade Federal de Minas Gerais (HCUFMG), na бrea de concentraзгo em saъde cardiovascular. No Laboratуrio de Marcapasso da Instituiзгo, durante o atendimento ao paciente submetido a implante de DCEI, foi identificada carкncia de materiais didбticos de apoio аs orientaзхes sobre DCEI e percebida a necessidade de organizar a transmissгo de informaзхes.


Й importante ressaltar a relevвncia dessa abordagem em decorrкncia da dificuldade apresentada pelos pacientes apуs o implante de DCEI com relaзгo ao autocuidado pуs-cirъrgico e o uso do dispositivo e tambйm pela necessidade de planejar as orientaзхes a esses pacientes antaño da entrada hospitalar.


O objetivo do estudo foi elaborar um plano de orientaзхes para pacientes submetidos a implante de DCEI, a partir da caracterizaзгo da populaзгo estudada e da identificaзгo das principais dъvidas manifestas.


Trata-se de um estudo transversal, descritivo, do qual participaram 50 pacientes, o que representa 59,5% do nъmero total de implantes de DCEI realizados no perнodo no HCUFMG, considerando o erro amostral tolerбvel de 9%.


A amostra foi composta por pacientes maiores de 18 anos submetidos a implante de DCEI que compareceram ao Laboratуrio de Marcapasso para realizar a primeira revisгo com telemetria apуs a cirurgia, no perнodo de 08 de agosto a 17 de outubro de 2013. Foram incluнdos os que receberam orientaзхes antiguamente ou atй cinco dias apуs a adhesión hospitalar e excluнdos os que apresentaram confusгo mental ou deficiкncia de visгo, audiзгo ou fala.


Foi cuidado um útil de coleta dos dados para caracterizar a populaзгo e identificar as dъvidas durante as orientaзхes, incluindo as variбveis: sexo, idade, naturalidade, procedкncia, profissгo, escolaridade, estado civil, tipo de moradia, nъmero de moradores em casa, nъmero de filhos, tipo de DCEI implantado e comorbidades. O aparato passou por um prй-teste a fim de avaliar a viabilidade de sua aplicaзгo durante as orientaзхes e por um teste-piloto com 20 pacientes para adequaзгo а amostra.


Durante as orientaзхes, alguns bienes permitiram melhorar o entendimento dos pacientes a respeito dos dispositivos (marcapasso, CDI e ressincronizador), apresentar em Power Point 2007 figuras e vнdeos sobre como sгo implantados os aparelhos, seu modo de funcionamento e um folheto de recomendaзхes baseado nas Diretrizes.


As orientaзхes foram feitas sempre pelo mesmo enfermeiro pesquisador, individualmente ou em grupos de atй quatro pessoas, constituнdos por pacientes e acompanhantes, abordando assuntos referentes ao uso de DCEI a partir do conhecimento prйvio dos participantes. A fim de identificar suas principais dъvidas, os participantes foram questionados sobre o conhecimento a respeito de cuidados imediatos apуs cirurgia, restriзхes no primeiro mкs apуs implante e informaзхes para a vida de um portador de DCEI. As informaзхes coletadas foram lanзadas em um bandada de dados do EpiData 3.1. A anбlise utilizou a estatнstica descritiva com dados relativos a frequкncia, mйdia e percentual, considerando as variбveis do estudo.


O projeto de pesquisa foi aprovado pelo Comitк de Йtica e Pesquisa da UFMG em 06 de agosto de 2013, com o Certificado de Apresentaзгo para Apreciaзгo Йtica nє 17704413.6.0000.5149.


Participaram da pesquisa 50 pacientes com a mйdia de idade de 63,66 anos (dp=16,27), a maioria mulheres (54%). A maior parte das mulheres relatou ser dona de casa (36%). Entre os homens, magnate parte era de aposentados (52%) e 4% trabalhava como motorista de caminhгo ou фnibus. Em relaзгo ao nнvel de escolaridade, al punto que 2% possuнa curso superior completo e 12% era analfabeto. A escolaridade encontrada com maior frequкncia foi o ensino fundamental completo, em 38% dos pacientes. A maioria da amostra (80%) havia completado o ensino fundamental completo.


Muitos residiam fora de Belo Horizonte ou da regiгo metropolitana (42%). Tan pronto como 32% morava em Belo Horizonte e somente 18,75% era natural dessa cidade. A maioria havia nascido em cidades do interior de Minas Gerais (82%) e 6% era natural de outros estados do Brasil. Moradores de zona rural representaram 14% da amostra.


O nъmero de moradores em casa foi diversificado, porйm a maioria dos pacientes (60%) residia com mais uma ou duas pessoas. Dentre os participantes, 54% era casado e 17,39% morava sozinho.


A maioria das cirurgias realizadas consistiu de troca de gerador do dispositivo (48%). Dentre os implantes de dispositivos realizados pela primeira vez, 22% foram de marcapassos, 26% de cardiodesfibriladores implantбveis e escasamente 2% de ressincronizadores. Dentre os participantes, 72% relatou hipertensгo arterial sistкmica, 20%, diabetes e 42%, doenзa de Chagas.


O assunto que suscitou mais dъvidas foi a posiзгo do corpo para pernoctar nos primeiros 10 dias (90%), seguido de dъvidas relacionadas ao procedimento cirъrgico (80%). Mais de 60% dos pacientes apresentou dъvidas em relaзгo aos cuidados com a cicatriz operatуria (72%), uso de caixas de som grandes (70%) ou micro-ondas (62%) e restriзхes а movimentaзгo do braзo no primeiro mкs apуs a cirurgia (62%). A frequкncia das dъvidas й apresentada no grбfico 1.



Grбfico 1: Porcentagem de pacientes que tiveram dъvidas, por assunto abordado.



Apуs a anбlise dos dados, os materiais previamente elaborados foram modificados de acordo com os resultados da caracterizaзгo dos pacientes e das dъvidas encontradas. Os assuntos abordados diziam respeito a cuidados imediatos apуs a cirurgia, restriзхes no primeiro mкs apуs o implante e informaзхes para a vida do portador de DCEI.


A mйdia de idade dos pacientes (63,66 anos) foi semelhante а encontrada em outras investigaзхes atuais. Dentre os implantes realizados no Brasil entre junho de 2004 e maio de 2005 registrados no RBM, a mйdia de idade foi de 68,2 anos em todos os procedimentos 3. Estudos abordando somente pacientes que implantaram CDI tambйm mencionaram uma mйdia entre 60 e 70 anos 9,13,14. A idade deve ser considerada, manido que pode estar relacionada а oportunidade e а capacidade de aprendizagem e de assimilar informaзхes, bem como а experiкncia de vida dos pacientes 9 .


A maior parte da amostra era composta por pacientes do sexo feminino, o que estб de acordo com a distribuiзгo populacional do Brasil quanto aos sexos em 2012 1. Porйm, em estudos que caracterizaram a populaзгo com diferentes tipos de DCEI, a maioria й composta por homens 5,8,9,13,15 .


Estudos recentes 9-11,13,16 sobre DCEI abordam principalmente o uso do CDI, o que demonstra vasto atenзгo dos pesquisadores com esse dispositivo. No presente estudo, dentre os dispositivos implantados pela primeira vez, os CDI predominaram.


A doenзa de Chagas foi uma patologia presente em magnate parte dos pacientes do estudo. Й causa frequente de implante de DCEI e o principal motivo de implante de CDI 3. Devido ao кxodo rural nas ъltimas dйcadas, uma conspicuo quantidade de indivнduos chagбsicos passou a viver na periferia das grandes cidades e a doenзa de Chagas passou a ser encontrada em бreas urbanas. Portadores da forma cardнaca da doenзa podem apresentar distъrbios de conduзгo e necessitar de estimulaзгo cardнaca permanente 7 .


O baixo nнvel de escolaridade й uma dificuldade para a retenзгo de informaзхes sobre a doenзa e o tratamento e que pode ser uma barreira no processo de educaзгo em saъde 8. Os resultados da presente pesquisa mostram que 80% dos pacientes havia concluнdo o ensino fundamental e a taxa de analfabetismo foi de 12%.


Segundo dados do IBGE de 2010, 9,4% da populaзгo brasileira й analfabeta e, mesmo na regiгo sudeste, a mais desenvolvida do Paнs, a porcentagem de analfabetismo й de 5,3% 1. Nessa situaзгo, os profissionais de saъde devem utilizar capital e dinвmicas variados com objetivo de promover a aprendizagem. Estratйgias mais simples devem ser usadas, considerando o estilo de aprendizagem do paciente e fornecidas informaзхes de acordo com suas necessidades individuais. O paciente deve sentir-se а vontade e confiante para expressar seus sentimentos e dъvidas 8 .


A direзгo veicular profissional й vetada de forma permanente aos portadores de implantes de CDI ou ressincronizador e restrita por al punto que quatro semanas para os que implantam marcapasso. O motorista particular que recebe um implante de DCEI somente terб permissгo para voltar a dirigir quatro semanas apуs o implante 17. Dentre a populaзгo do presente estudo, escasamente 4% realizava a direзгo veicular profissional e foi orientado quanto aos cuidados necessбrios.


A porcentagem de pacientes que morava na zona rural (14%) foi semelhante а encontrada na populaзгo brasileira no ano de 2010 (15,63%) 1. conocido que o HC-UFMG й um hospital de referкncia para todo o estado de Minas Gerais. Ancho parte da amostra nгo trabalhava fora de casa (88%), pois eram aposentados ou realizavam atividades domйsticas. Estudo desenvolvido para avaliar a influкncia do marcapasso na vida dos indivнduos com doenзa de Chagas mostrou que muitos moradores da zona rural interrompem o trabalho por inaptidгo fнsica e alguns da zona urbana relatam empecilhos para trabalhar devido a preconceitos culturais relacionados а doenзa 7 .


Uma pequena parte da populaзгo do estudo morava sozinha, o que reforзa a necessidade da presenзa de um frecuente ou acompanhante nos cuidados pуs-implante e durante as orientaзхes, para ajudar o paciente a rememorar as recomendaзхes, colaborar nos cuidados decorrentes do uso do dispositivo e na aceitaзгo dos novos hбbitos de vida.


Estudo realizado para identificar as principais necessidades e problemas desses pacientes apуs a reincorporación hospitalar revelou que a maioria das informaзхes recebidas no hospital enfocava a terapia medicamentosa e pouco dizia a respeito do dia a dia com o uso do aparelho 16. A compreensгo do paciente sobre os riscos e os benefнcios da terapia com CDI й insatisfatуria e as estratйgias de educaзгo antiguamente e depois do implante requerem melhorias 13 .


A presente pesquisa revela que amplio parte (90%) apresentava dъvidas quanto a posiзгo para adormilarse apуs o implante do DCEI. Muitas vezes os pacientes dormiam na posiзгo correta por medo e nгo por terem recebido orientaзхes a esse respeito. Referiram tambйm que planejavam nгo tumbarse do banda do implante durante toda a vida. Segundo recomendaзхes de hospitais de referкncia cardiolуgica no Brasil, o paciente deve evitar echarse do flanco que foi implantado o DCEI nos primeiros dez dias apуs o implante 18,19 .


Outra dъvida muito frequente foi quanto ao procedimento cirъrgico realizado (80%), o que revela falha nas orientaзхes prй-operatуrias. Os pacientes passam por modificaзхes no estado fнsico e aumento da ansiedade no momento de serem informados sobre o procedimento cirъrgico. Dessa forma, o aprendizado e a compreensгo ficam comprometidos. O enfermeiro deve considerar e avaliar essas limitaзхes em seu plano de trabalho, oferecendo informaзхes de forma clara e em linguagem acessнvel 8 .


Orientaзхes de cuidados pуs-cirъrgicos a serem desenvolvidos no domicнlio sгo importantes para a reabilitaзгo mais rбpida e tranquila, sem complicaзхes. Conspicuo parte da amostra do estudo apresentou dъvidas quanto aos cuidados com a cicatriz operatуria (72%) e restriзхes а movimentaзгo do braзo no primeiro mкs apуs a cirurgia (62%).


Os cuidados com a cicatriz cirъrgica sгo importantes na prevenзгo de infecзхes e podem contribuir para a diminuiзгo da morbimortalidade dos pacientes apуs o implante de DCEI. Os pacientes devem ficar atentos quanto а presenзa de sinais e sintomas de complicaзхes decorrentes do implante, como hematoma, sangramento, edema, dor, secreзгo purulenta, rubor e aumento da temperatura lugar 8. Alйm disso, a cicatriz cirъrgica deve ser mantida limpa e sequía, sendo higienizada casi nada com бgua e sabonete 18,19 .


O paciente deve ter cuidados com a movimentaзгo e uso do braзo do banda onde foi realizada a cirurgia no primeiro mкs apуs o implante. Deve evitar movimentos fortes com o braзo e, se for erguк-lo, nгo deve fazer movimentos bruscos. Caminhadas nesse primeiro mкs sгo permitidas em qualquer distвncia, porйm em ritmo gradual para nгo forзar os braзos. Nгo й aconselhado dar pulos, dirigir automуveis ou bicicletas, alucinar de carro em estradas de terra e carregar ou empurrar pesos 18,19 .


O paciente precisa conhecer os possнveis obstбculos que irб encontrar na vida apуs o implante, para criar fortuna que permitam melhorar sua qualidade de vida. A aceitaзгo e a adaptaзгo do estilo de vida ao uso do dispositivo sгo bienes que auxiliam no desenvolvimento de um comportamento natural e para que sejam desenvolvidas novas prioridades no frecuente 5 .


Os pacientes possuem dъvidas comuns entre os indivнduos que moram em бrea urbana, relacionadas ao uso de tecnologias, como telefone celular, caixas de som, telefone sem fio e fornos de micro-ondas. Algumas situaзхes podem causar interferкncias sobre o DCEI e provocar modificaзхes funcionais dos dispositivos, por fenфmenos mecвnicos ou quнmicos extrнnsecos ou pela presenзa de sinais elйtricos. Os eletrodomйsticos normalmente nгo causam interferкncias, mas podem causar danos se estiverem em mбs condiзхes de aterramento 2 .


Dentre os aparelhos que podem causar interferкncia, o uso de micro-ondas e caixas de som de egregio porte foram os que mais causaram dъvidas, 62% e 70% respectivamente. Em contrapartida, estudo realizado para identificaзгo das principais dъvidas de pacientes no pуs-operatуrio de implante de CDI, encontrou que al punto que 42% dos entrevistados teve dъvidas sobre o uso desses dois aparelhos 9 .


Antigamente, o uso do micro-ondas por pessoas que utilizavam DCEI era questionado pela possнvel fuga de energia devido a vedaзгo ineficiente do sistema. Com o avanзo tecnolуgico dos dispositivos e melhoria da blindagem dos fornos micro-ondas, a recomendaзгo atual й que o paciente mantenha a distвncia de dois metros do aparelho durante seu funcionamento 18,19 .


Amplificadores de som e caixas acъsticas de prócer porte tambйm podem interferir dos DCEI, mas nгo hб perнmetro de seguranзa definido. A recomendaзгo й evitar o contato prуximo com esses aparelhos e afastar-se deles em caso de sintomas de baixo dйbito cerebral 2 .


Durante o desenvolvimento do estudo, dъvidas nгo habituais na letras foram apresentadas pelos pacientes, como a passagem em roletas de фnibus (4%), a utilizaзгo de chuveiro elйtrico (4%) e os cuidados ao subir escadas no pуs-operatуrio (8%). Muitos apresentaram medo por imaginar que a utilizaзгo do dispositivo atrairia raios durante tempestades (26%). O esclarecimento dessas dъvidas passou a fazer parte do plano de orientaзхes.


A distribuiзгo de folhetos informativos ao final das orientaзхes foi muito importante para que os pacientes se sentissem seguros de que possнveis dъvidas posteriores poderiam ser esclarecidas. Esse aspecto reforзa a importвncia da continuidade da distribuiзгo dos folhetos com as modificaзхes realizadas apуs o desenvolvimento do estudo. Pesquisa desenvolvida com pacientes no pуs-operatуrio de implante de CDI revelou que 100% gostaria de receber um manual de orientaзхes relacionadas ao procedimento e ao tratamento com o dispositivo 9 .


Os participantes do estudo eram, em sua maioria, idosos e com baixo nнvel de escolaridade, o que tornou necessбrio elaborar materiais repletos de imagens e com uma linguagem simples, possibilitando sua compreensгo. Seu desenvolvimento possibilitou melhorar a atuaзгo dos profissionais de enfermagem na orientaзгo dos pacientes apуs o implante do DCEI. O processo de orientaзгo tornou-se sistematizado, com organizaзгo das informaзхes a serem transmitidas.


A informaзгo dos pacientes sobre os cuidados apуs o implante deve ocorrer desde o inнcio do processo assistencial. Й preciso lembrar, mientras, que antiguamente da cirurgia muitos deles mostram-se ansiosos com o procedimento cirъrgico. Dessa forma, as informaзхes transmitidas no momento da entrada hospitalar sгo de ilustre importвncia, manido que os pacientes jб superaram a ansiedade prй-operatуria e recuperaram-se do procedimento cirъrgico.


Nгo se deve permitir que o desconhecimento ou as informaзхes incorretas tragam prejuнzos а vida dos pacientes. Mitos populares podem afetar negativamente os cuidados pуs-cirъrgicos e tambйm a qualidade de vidas dos pacientes com DCEI, pois muitas vezes levam a restriзхes desnecessбrias e geram preconceito.


Os profissionais de saъde podem auxiliar na prevenзгo de complicaзхes pуs-cirъrgicas e na preservaзгo da qualidade de vida do paciente que implanta um DCEI a partir de orientaзхes programadas, humanizadas e com informaзхes atualizadas, especialmente antaño da reincorporación hospitalar.


Espera-se que o desenvolvimento deste estudo suscite discussхes entre os profissionais de saъde a respeito do tema e estimule a realizaзгo de outras pesquisas voltadas а orientaзгo de pacientes que recebem implantes de DCEI.


Agradecemos aos colaboradores da Residкncia Multiprofissional Integrada em Saъde pela oportunidade de desenvolvimento do trabalho e a colaboraзгo de toda equipe de profissionais do setor de cardiologia. Agradecemos tambйm aos pacientes que participaram da pesquisa pela confianзa no trabalho da Enfermagem.


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1. Enfermeira Graduada pelo Hospital das Clнnicas da Universidade Federal de Minas Gerais
2. Enfermeira Doutora do Hospital das Clнnicas da Universidade Federal de Minas Gerais
3. Enfermeira Experto do Hospital das Clнnicas da Universidade Federal de Minas Gerais
4. Enfermeira Graduada pelo Hospital das Clнnicas da Universidade Federal de Minas Gerais
5. Enfermeira Mestre do Hospital das Clнnicas da Universidade Federal de Minas Gerais
6. Enfermeira Doutora do Hospital das Clнnicas da Universidade Federal de Minas Gerais


Correspondкncia:
Mayara Sousa Vianna
Rua Corumbб, 291 – Apto. 303 – Carlos Prates
CEP: 30710-280. Belo Horizonte – MG
Telefone: (31) 3272-7071 / (31) 8888-7071
E-mail: mayarasv@yahoo.com.br


Artigo submetido em 11/2013 e publicado em 03/2014.


Estudo realizado no Hospital das Clнnicas da Universidade Federal de Minas Gerais.

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Requisitos y recaudos


A continuación encontrarás los recaudos necesarios para formalizar tu solicitud de Maleable de Crédito. Para entregar de forma correcta tu expediente de solicitud en cualquiera de nuestras Oficinas, descarga la supervisión rápida Cómo presentar los recaudos de una solicitud de TDC y sigue las instrucciones.Recaudos:

  • Solicitud Multiproducto (descargar aquí ).

  • Fotocopia de la cédula de identidad del solicitante.

  • Últimos tres (3) estados de cuenta bancarios (solo si los ingresos a determinar no se reflejan de modo recurrente en cuentas Bancaribe).

  • Flamante de la constancia de trabajo y/o Crónica de atestiguamiento o revisión sobre ingresos de personas naturales.


Recaudos para solicitar una Polímero de Crédito con Fiador:

  • Solicitud Multiproducto (descargar aquí ).

  • Fotocopia de la cédula del solicitante y del fiador.

  • Flamante de la Constancia de Trabajo y/o Noticia de atestiguamiento o revisión sobre ingresos de personas naturales.

  • Últimos tres (3) estados de cuenta bancarios del fiador (solo si los ingresos a determinar no se reflejan de guisa recurrente en cuentas Bancaribe).

  • Carta de Autorización Fianza, en caso que el fiador sea el cónyuge del solicitante (descargar aquí ).


Por su parte el fiador debe consignar:

  • Fotocopia de la cédula.

  • Solicitud anexo con fiador (descargar aquí ).

  • Requisitos indicados en la solicitud TDC en función de si el fiador es trabajador dependiente o independiente.

  • Debe ser cliente Bancaribe, con decadencia igual o longevo a 30 días.

  • En caso de que el fiador sea el cónyuge del solicitante, deberá satisfacer la Planilla de Autorización. (descargar aquí ).


Recaudos para solicitar una Polímero de Crédito Garantizada:

  • Solicitud Multiproducto (descargar aquí ).

  • Fotocopia de la cédula del solicitante.

  • Depósito a Plazo Fijo Asegurado (producto a ser adquirido en nuestras Oficinas).


Importante:El remate de la maleable garantizada corresponderá al 80% del monto del Depósito a Plazo Fijo Asegurado.Recaudos para Aumento de Margen:

  • Solicitud Multiproducto (descargar aquí ).

  • Fotocopia de la cédula de identidad del solicitante y cónyuge, si aplica.

  • Últimos tres (3) estados de cuenta bancarios (solo si los ingresos a decidir no se reflejan de forma recurrente en cuentas Bancaribe).

  • Llamativo de la constancia de trabajo y/o Referencia de atestiguamiento o revisión sobre ingresos de personas naturales.


Recaudos para solicitar una TDC Adicional o el Cambio de Tipo:

  • Solicitud de TDC Adicionales o Cambio de Tipo (descargar aquí ).

  • Fotocopia comprensible de la Cédula de Identidad del titular y del adicional.


Para viejo información comuníquese con el Mi Contacto Bancaribe por el número 0500-BANCARIBE(2262274) o acérquese a cualquiera de nuestras oficinas.

Preguntas Frecuentes |Tarjetas de Crédito y Débito


Piloto de preguntas y respuestas acerca de la Plástico de Crédito y Débito Bancaribe con Chip


¿Qué es la Maleable de Crédito o débito Bancaribe con Chip?


Es una Maleable que tiene un dispositivo denominado chip, que le permitirá hacer transacciones más rápidas y seguras, ya que tecnológicamente no permiten la clonación.


¿Cómo me beneficia?


Son tarjetas tecnológicamente mucho más seguras, ya que protegen contra la clonación, y el sistema detecta tarjetas falsas.


¿Cómo se usa?


La forma en que usted utiliza las Tarjetas Bancaribe con Chip es muy similar a la de su plástico presente con partida magnética; la única diferencia es que la maleable permanecerá en el punto de saldo o cajero mecánico durante el tiempo que dure la transacción.


¿Puedo usarla en todos los locales comerciales?


Sí, las Tarjetas de Crédito Bancaribe son un aparato de cuota que puede ser utilizado en todos los locales comerciales que acepten Visa, MasterCard o Avezado.


¿De qué me sirve tener las nuevas Tarjetas Bancaribe con Chip?


Contará con todos los beneficios a los que ya está acostumbrado con tus Tarjetas de Crédito y Débito Bancaribe. adicionalmente ahora tus operaciones y sus datos están mucho más seguros.


¿Me genera algún costo adicional?


Si, se generará un costo conveniente a la migración a tecnología Chip; el mismo se encuentra publicado por nuestro tarifario vivo y lo mayor estipulado por el Lado Central de Venezuela (BCV). Para anciano información comuníquese con el Centro de Contacto Bancaribe por el número 0500-BANCARIBE(2262274) o acérquese a cualquiera de nuestras oficinas.


Reclamos Tarjetas de Crédito


¿Cómo realizar reclamos por cargos no autorizados o por cobros indebidos en las Tarjetas de Crédito Bancaribe?

  • Los reclamos por cargos no autorizados o por cobros indebidos en la Plástico de Crédito deberán ser tramitados delante el Mesa por el tarjetahabiente afectado.

  • Para introducir un publicidad por cargos no autorizados o por cobros indebidos en la Polímero de Crédito, el cliente dispone de un error de 30 días, contados a partir de la aniversario de recibo del estado de cuenta, según lo establece el artículo 51 de la Ley de Tarjetas de Crédito, Débito, Prepagadas y demás Tarjetas de Financiamiento o Suscripción Electrónico.

  • La Mecanismo de Atención al Becario Bancaribe es el radio encargada de dar oportuna atención y respuesta a los reclamos interpuestos por los clientes, para ello dispondrá de un período que no podrá exceder de quince (15) días continuos, contados a partir de la término de recibimiento de la consulta o anuncio. El Faja notificará al cliente el resultado de su anuncio vía mensaje de texto ó de voz, e-mail, vía telefónica ó a través de una comunicación escrita. Si el resultado es desfavorable para el cliente, el Tira cuenta con la Defensoría del Cliente y el Becario Bancaribe por el teléfono (0212) 954.5937 o al correo electrónico defensordelcliente@bancaribe.com.ve. para la reconsideración de su caso.


Para reclamos sobre Tarjetas de Crédito sigue los pasos que hemos ideado para hacer de tu atractivo un trámite sencillo y rápido:A través de una Oficina Bancaribe:

  • La Oficina entregará al Cliente un formulario para la tramitación de reclamos de Plástico de Crédito, en el cual se indican los soportes de acuerdo al tipo de anuncio que obligatoriamente deberán juntarse al formulario.

  • El cliente deberá completar el formulario y entregarlo inmediato con los soportes correspondientes según el tipo de propaganda realizado. Este no será recibido si no lleva adjunto los documentos que correspondan.

  • Una vez consignada esta documentación, la oficina remitirá el propaganda a Dispositivo de Atención al Heredero Bancaribe. quien validará los recaudos consignados y le indicará al cliente vía mensaje de texto ó e-mail, en caso de que los recaudos estén correctos, el número de administración con el cual podrá realizarle seguimiento a su caso a través a través del correo electrónico: serviciosconrecaudos@bancaribe.com.ve y el Centro de Contacto Bancaribe (0500-2262274).


Por vía Correo Electrónico:

  • El cliente podrá formular su aliciente por teléfono a la Dispositivo de Atención al Legatario Bancaribe enviando un correo electrónico a la posterior dirección: serviciosconrecaudos@bancaribe.com.ve

  • La Pelotón de Atención al Legatario Bancaribe le enviará por correo electrónico el formulario para la tramitación de reclamos de Maleable de Crédito, con información de los soportes que se necesitan para tramitar el caso.

  • A través de las mismas vías, el cliente deberá mandar a la de Atención al Adjudicatario Bancaribe el formulario debidamente completo con los soportes requeridos, según el caso, para la tramitación de su atractivo.

  • Una vez consignado el formulario y los soportes requeridos se informará al cliente el número de control de aliciente o solicitud de papeleo, con el cual podrá realizar consultas acerca del estado de su incentivo, a través del correo electrónico: serviciosconrecaudos@bancaribe.com.ve y el Centro de Contacto Bancaribe (0500-2262274).


Si el Cliente no envía la documentación solicitada, no se realizará la tramitación del señuelo.Le informamos que los procedimientos internos de las franquicias internacionales que respaldan las tarjetas, disponen de otros plazos para analizar y determinar con precisión la procedencia o no de los reclamos, para ello Visa cuenta con 90 días y Mastercard con 120 díasPara longevo información escríbenos a: serviciosconrecaudos@bancaribe.com.ve. comunícate con el Mi Contacto Bancaribe por el número 0500-BANCARIBE (2262274) ó acércate a cualquiera de nuestras oficinas .

Ver este video: Clowns Trying To Lure Children Into Woods In South Carolina



Circular 5

22 de marzo de 2017
La Audiencia Franquista absuelve a un procesado de enaltecimiento de terrorismo por sus mensajes en Twitter


La Audiencia Doméstico ha absuelto al abogado Arkaitz Terrón Vives de un delito de enaltecimiento del terrorismo, por el que fue audiencia a raíz de la publicación de una decena de tuits, por el que.


22 de marzo de 2017
Madrid aprueba la Ley de derechos y garantías de las personas en el proceso de fallecer


La Ley 4/2017, de 9 de marzo tiene por objeto la regulación y protección del examen de los derechos de las personas a una adecuada atención sanitaria en el proceso de expirar, así como el.


22 de marzo de 2017
Un magistratura declara nulas varias cláusulas de una "hipoteca tranquilidad" por yerro de transparencia


El consumidor había suscrito una escritura de compraventa con subrogación y ampliación de préstamo hipotecario, pactándose un tipo de interés fijo anual durante los primeros 1.


17 de marzo de 2017
Dos medios de comunicación indemnizarán con 7.800 euros a un premiado de la lotería por difundir datos sobre su persona


La Audiencia Provincial de Cantabria ha confirmado la condena a un periódico y una radiodifusión restringido que desvelaron la profesión, el estado civil, el nombre y el motivo de residencia de una persona que hab&iacu.


16 de marzo de 2017
No se vulnera el derecho de huelga cuando los clientes de una empresa contratan con terceros para la realizar los trabajos suspendidos


En el situación de una demanda de conflicto colectivo, la Sala Cuarta revoca la sentencia dictada por la Audiencia Franquista que consideró nula la medida de reducción de salarios por vulneración del de.


15 de marzo de 2017
El consentimiento de un abonado telefónico a la publicación de sus datos albarca también su utilización en otro Estado miembro


El situación reglamentario ampliamente armonizado permite avalar en toda la Unión el mismo respeto de las exigencias en materia de protección de datos personales de los abonados.


09 de marzo de 2017
Wolters Kluwer gancho ComplyLaw, la utensilio definitiva para identificar y mandar los riesgos penales


Wolters Kluwer, compañía universal líder en servicios de información profesional, ha anunciado el dispersión en España de ComplyLaw, la solución en la cirro para despachos profes.


27 de enero de 2017
«La política de cumplimiento se aplicará también a los proveedores de las medianas y grandes compañías»


En esta entrevista, el presidente de Cumplen (Asociación de Profesionales de Cumplimiento Normativo), nos comenta los aspectos más relevantes que en estos momentos afectan a la figura del responsable de.


12 de enero de 2017
Ser investigado, no es ser culpable


El autor reflexiona sobre el dificultoso destrucción de la presunción de inocencia que se está produciendo en los últimos años, hasta extremos que exigen la atención de los poderes pú.


BOCM nГєm. 69, de 22 de marzo de 2017


BOIC nГєm. 56, de 21 de marzo de 2017


BOE nГєm. 66, de 18 de marzo de 2017


Resolución de 20 de febrero de 2017, de la Dirección Común de Empleo, por la que se registra y publica la revisión y tablas salariales para el 2017 del Convenio colectivo universal de trabajo para la industria textil y de la confección


Disposición: 20-02-2017 | BOE núm 63 de 15-03-2017 | Actual desde 01-01-2017 | Cód. Convenio: 99004975011981-9904975 | Válido


Disposición: 20-02-2017 | Resolución de 24 de febrero de 2017, de la Dirección Militar de Empleo, por la que se registran y publican las tablas salariales definitivas del año 2016 y provisionales del año 2017 del Convenio colectivo estatal para las empresas de gestión y mediación inmobiliaria


Disposición: 24-02-2017 | BOE núm 58 de 09-03-2017 | Actual desde 01-01-2016 | Cód. Convenio: 99014585012004-9914585 | Actual


Disposición: 24-02-2017 | Resolución de 22 de febrero de 2017, de la Dirección Genérico de Empleo, por la que se registra y publica el V Convenio colectivo caudillo de ámbito estatal para el sector del estacionamiento regulado en superficie y retirada y depósito de vehículos de la vía pública


Disposición: 22-02-2017 | BOE núm 56 de 07-03-2017 | Actual desde 01-01-2013 | Cód. Convenio: 99012845012001-9912845 | Válido


17 de marzo de 2017
El tiempo de trabajo y las festividades de los trabajadores profesantes de religiones minoritarias


Г“scar Rampa Navidad, Investido en Relaciones Laborales


17 de marzo de 2017
Ciberespacio, Dark Web y Ciberpolicía


ГЃlvaro Г‰CIJA BERNAL, Abogado. Socio director de Г‰cixGroup


10 de marzo de 2017
La publicidad de las actuaciones judiciales


Alicia Amer MartГ­n, Magistrada Suplente de la Audiencia Provincial de Valencia


16 de febrero de 2017
¿Quieres ayudar a ONG con evacuación legales? ¡Te contamos cómo hacerlo!


La actividad pro bono supone una gran ayuda para aquellas organizaciones sociales que tienen micción legales. Si eres un experto en Derecho y quieres colaborar con alguna de ellas, en este post te ofrecemos t.


18 de noviembre de 2016
5 ideas secreto para que los jóvenes abogados participen en actividades pro bono


Si te has colegiado recientemente y estás interesado/a en aplicar tus conocimientos legales a ayudar a entidades sin ánimo de provecho ¡El pro bono es tu mejor opción! Te damos cinco ideas clav.


22 de septiembre de 2016
La formación a ONG's es otra forma de hacer pro bono procesal


Los profesionales solidarios pueden resolver las dudas legales de las ONG's o de sus beneficiarios a través de formación sobre un tema jurídico concreto, como la&nbs.



  • Expandir / Contraer нndice sistemбtico

  • INTRODUCCION

  • CAPНTULO I.Objeto y бmbito de aplicaciуn

  • CAPНTULO II.Informaciуn común al pъblico

  • CAPНTULO III.Informaciуn precontractual

  • CAPНTULO IV.Informaciуn contractual e informaciуn posterior al entendimiento

  • CAPНTULO V.Prйstamo responsable

  • CAPНTULO VI.Tipos de interйs

  • CAPНTULO VII.Informaciуn al Tira de Espaсa

  • DISPOSICIONES TRANSITORIAS

    • Disposiciуn transitoria primera

    • Disposiciуn transitoria segunda



  • DISPOSICIONES DEROGATORIAS

    • Disposiciуn derogatoria



  • DISPOSICIONES FINALES

    • Disposiciуn finalEntrada en vigor



  • ANEJO 1. Informaciуn trimestral sobre comisiones y tipos practicados u ofertados de modo mбs habitual en las operaciones mбs frecuentes con los perfiles de clientes mбs comunes que sean personas fнsicas

    • A) OPERACIONES DE ACTIVO

    • B) OPERACIONES DE PASIVO OFRECIDAS AL PЪBLICO, QUE NO REЪNAN LAS CARACTERНSTICAS DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS HНBRIDOS

    • C) OPERACIONES DE SERVICIO

      • PROMEMORIA





  • ANEJO 2. Tipos de interйs y comisiones publicados para descubiertos tбcitos en cuentas de depуsito y excedidos tбcitos en cuentas de crйdito a que se refiere el apartado 2 de la norma tercera de la presente Circular

  • ANEJO 3. Informaciуn precontractual que se debe resaltar delante los clientes

    • 1.1Depуsitos a la perspicacia y de reducción, cualquiera que sea la forma en que se instrumenten, tales como cuentas corrientes, libretas de ahorros o semejantes.

    • 1.2Depуsitos a plazo con garantнa del principal.

    • 1.3Crйditos al consumo no excluidos, ni en todo ni en parte, del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011, de 24 de junio, de contratos de crйdito al consumo

    • 1.4Crйditos y prйstamos hipotecarios en los que la hipoteca recaiga sobre una vivienda o cuya finalidad sea coger o conservar derechos de propiedad sobre terrenos o edificios construidos o por construir.



  • ANEJO 4. Comunicaciones a clientes de las liquidaciones de intereses y comisiones

    • 1.Depуsitos.

    • 2.Pertenencias de propia financiaciуn y otros fortuna tomados a descuento

    • 3.Prйstamos con cuotas periуdicas y operaciones de arrendamiento financiero.

    • 4.Cuentas corrientes de crйdito.

    • 5.Instrumentos de cobertura.

    • 6.Descuentos (incluyendo pуlizas liquidadas al descuento).

    • 7.Financiaciones en operaciones de factoring.

    • 8.Avales, fianzas y garantнas.

    • 9.Servicios de plazo.

    • 10.Comisiones y gastos por otros servicios.



  • ANEJO 5. Maniquí de documento-resumen anual de comisiones e intereses

    • 1.PRЙSTAMOS Y CRЙDITOS

    • 2.DEPУSITOS

    • 3.OTROS SERVICIOS



  • ANEJO 6. Principios generales aplicables para la concesiуn de prйstamos responsables

  • ANEJO 7. Cбlculo de la Tasa Anual Equivalente

  • ANEJO 8. Tipos de narración oficiales del mercado hipotecario definiciуn y forma de cбlculo

    • 1.Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda libertado, concedidos por las entidades de crйdito en Espaсa.

    • 3.Tipo de rendimiento interno en el mercado secundario de la deuda pъblica de plazo entre dos y seis aсos

    • 4.Relato interbancaria a un aсo (eurнbor).

    • 5.Permuta de intereses/Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos.

    • 6.El tipo interbancario a un aсo (tambiйn conocido como tipo mнbor a un aсo).



  • ANEJO 9. Tipos de interйs de operaciones de prйstamo en Espaсa con el sector privado residente


Norma afectada por Corregido por


BOE 11 Octubre. Correcciуn de errores Circular 5/2012 de 27 Jun. (transparencia de los servicios bancarios y responsabilidad en la concesiуn de prйstamos)


Afectaciones recientes 14/8/2015


Circular Sotabanco de Espaсa 4/2015 de 29 Jul. (modifica Circular 4/2004 de 22 Dic. informaciуn financiera, Circular 1/2013 de 24 May. Central de Informaciуn de Riesgos y Circular 5/2012 de 27 Jun. transparencia de servicios bancarios)


Ocultar / Mostrar comentarios Nъmero 2 del Anejo 8 redactado por la Norma tercera de la Circular 4/2015, de 29 de julio, del Cárcel de Espaсa, por la que se modifican la Circular 4/2004, de 22 de diciembre, a entidades de crйdito, sobre normas de informaciуn financiera pъblica y reservada y modelos de estados financieros, la Circular 1/2013, de 24 de mayo, sobre la Central de Informaciуn de Riesgos, y la Circular 5/2012, de 27 de junio, a entidades de crйdito y proveedores de servicios de cuota, sobre transparencia de los servicios bancarios y responsabilidad en la concesiуn de prйstamos («B.O.E.» 13 agosto).


Circular 5/2012, 27 junio, rectificada por Correcciуn de errores («B.O.E.» 11 octubre).


El artнculo 48.2 de la Ley 26/1988, de 29 de julio, sobre Disciplina e Intervenciуn de las Entidades de Crйdito. faculta al ministro de Economнa y Hacienda para que, con la finalidad de proteger los legнtimos intereses de los clientes de las entidades de crйdito, establezca un conjunto de obligaciones especнficas aplicables a las relaciones contractuales entre unas y otros y exija la comunicaciуn de las condiciones de ciertas operaciones a las autoridades administrativas encargadas de su control.


Al amparo de esa habilitaciуn, el ministro de Economнa y Hacienda dictу, en su dнa, la Orden de 12 de diciembre de 1989, sobre tipos de interйs y comisiones, normas de actuaciуn, informaciуn a clientes y publicidad de las entidades de crйdito, que fue, a su vez, objeto de explicación mediante la Circular del Parcialidad de Espaсa 8/1990, de 7 de septiembre. a entidades de crйdito, sobre transparencia de las operaciones y protecciуn de la clientela, de forma que el conjunto de estas dos disposiciones, la Orden y la Circular, ha constituido hasta la data –con las diversas modificaciones y actualizaciones de las que han sido objeto– el ámbito regulador bбsico de la actuaciуn de las entidades de crйdito en su relaciуn con la clientela. No obstante, la evoluciуn legislativa ha puesto de manifiesto cуmo la legislatura comъn o caudillo de transparencia bancaria espaсola ha ido quedando paulatinamente obsoleta.


En tal situaciуn, la Ley 2/2011, de 4 de marzo, de Economнa Sostenible. no sуlo ha supuesto un avance significativo en materia de transparencia bancaria, sino que, ademбs, ha aportado un enfoque novedoso. Por un costado, ha plasmado normativamente el concepto de la responsabilidad en la concesiуn de prйstamos a los consumidores por las entidades de crйdito, estableciendo la obligaciуn de estas de sufrir a mango una adecuada evaluaciуn de la solvencia de los clientes, de acuerdo con un conjunto de criterios y prбcticas que tambiйn se enumeran; y, por otro, ha facultado al ministro de Economнa y Hacienda para que «apruebe las normas necesarias para respaldar el adecuado nivel de protecciуn de los usuarios de servicios financieros en sus relaciones con las entidades de crйdito».


En uso de la preliminar habilitaciуn, se ha promulgado la Orden EHA/2899/2011, de 28 de octubre. de transparencia y protecciуn del cliente de servicios bancarios. Como indica su exposiciуn de motivos, esta Orden pretende cumplir una triple finalidad: i) concentrar y sistematizar en un ъnico texto la norma bбsica de transparencia, para mejorar su claridad y su accesibilidad para el ciudadano; ii) poner al día el conjunto de las previsiones relativas a la protecciуn del cliente bancario, al objeto de racionalizar y aumentar las obligaciones de transparencia y racionalizar la conducta de las entidades de crйdito, y iii) desarrollar los principios generales previstos en la Ley de Economнa Sostenible en lo que se refiere al prйstamo responsable.


La nueva Orden EHA/2899/2011 faculta expresamente al Parcialidad de Espaсa para dictar las normas precisas para su mejora y ejecuciуn. Sin secuestro, ademбs de esta habilitaciуn de carбcter común, a lo amplio de su articulado contiene varias habilitaciones particulares y, en otras ocasiones, impone determinadas obligaciones especнficas al Tira de Espaсa.


En consecuencia, la presente Circular persigue, en presencia de todo, sustituyendo a la Circular del Sotabanco de Espaсa 8/1990, de 7 de septiembre. desarrollar, de una forma ordenada y consistente con las mejores prбcticas del mercado, el conjunto de mandatos que contiene la Orden.


Al mismo tiempo, tambiйn se ha hecho uso de la especнfica habilitaciуn legislatura contenida en el artнculo 3.3 de la Orden EHA/1608/2010, de 14 de junio. sobre transparencia de las condiciones y requisitos de informaciуn aplicables a los servicios de cuota, para concretar la forma en que los proveedores de servicios de suscripción que ofrezcan los servicios de cambio de divisa deberбn establecer y hacer pъblicos los tipos de cambio, las comisiones y los gastos, incluso mнnimos, aplicables a las operaciones.


De esta guisa, mediante el conjunto formado por ambas normas –la Orden y la Circular–, se pretende configurar un nuevo entorno de conducta, que, dotado de una estructura sistemбtica, con vocaciуn de permanencia y estabilidad, y claramente orientado a la protecciуn de los clientes de los servicios bancarios, deberб regir en lo consecutivo las relaciones entre estos y las entidades de crйdito.


A partir de los principios expuestos, las principales novedades con respecto a la regulaciуn previo se concretan, bбsicamente, en los siguientes aspectos.


En el capнtulo I (objeto y бmbito de aplicaciуn), en lo que se refiere a dicho бmbito, la Circular reproduce el principio establecido en la Orden, que sigue los enfoques mбs actuales en cuanto al бmbito de protecciуn preferente: el de las personas fнsicas.


Asн, cuando el cliente actъe en el бmbito de su actividad profesional o empresarial, las partes podrбn decidir que no se aplique total o parcialmente lo previsto en la Circular, a excepción de en lo que se refiere al cбlculo de la tasa anual equivalente (TAE), a los tipos de interйs oficiales y a los нndices o tipos de remisión aplicables para el cбlculo del valencia de mercado en la compensaciуn por aventura de tipo de interйs en los prйstamos hipotecarios.


El capнtulo II recoge uno de los aspectos mбs novedosos de la nueva regulaciуn: la informaciуn que las entidades deben poner a disposiciуn del pъblico sobre tipos de interйs y comisiones, en sustituciуn de las actuales declaraciones del tipo preferencial y de los tipos orientativos para otras operaciones activas, y de los folletos de tarifas mбximas de comisiones.


La nueva Orden establece la obligaciуn de las entidades de poner a disposiciуn de los clientes, en un formato que debнa determinar el Porción de Espaсa, los tipos de interйs asiduamente aplicados a los servicios que prestan con decano frecuencia, asн como las comisiones asiduamente percibidas, tambiйn en el caso de los servicios que prestan con maduro frecuencia. Con el fin de cumplir con ese mandato, se ha creado un documento que, bajo un formato homogйneo, pretende contestar a dicha exigencia (anejo 1) y que selecciona diversas operaciones que se consideran como las mбs habituales de las entidades en sus relaciones con los consumidores.


Los datos facilitados servirбn de indicaciуn sobre la polнtica de precios de las entidades, permitirбn el seguimiento de la evoluciуn de la polнtica de precios de cada entidad y, publicados en las pбginas del Costado de Espaсa en Internet, facilitarбn las comparaciones entre entidades.


Asimismo, se incluye una norma dedicada a precisar el luces del deber de diligencia que impone la Orden a las entidades, especialmente en lo que se refiere a las explicaciones que deberбn simplificar a los clientes en el caso de operaciones bancarias mбs complejas de lo regular o con riesgos particulares.


En el capнtulo III se desarrolla otra de las exigencias introducidas por la Orden (siguiendo los precedentes ya existentes en materia de crйdito al consumo y de servicios de plazo), cual es la obligaciуn de las entidades de crйdito de favorecer al cliente, de forma gratuita, determinada informaciуn precontractual para que pueda adoptar una decisiуn informada sobre un servicio bancario y pueda comparar ofertas similares. Esta informaciуn mнnima, que por primera vez alcanza a las operaciones de depуsito, deberб ser clara, suficiente y objetiva, y habrб de entregarse con la debida antelaciуn, y en todo caso antaño de que el cliente quede vinculado por un convenio u propuesta.


Se comienza estableciendo con carбcter normal que, antaño de prestar cualquier servicio bancario, las entidades indicarбn al cliente el valía de todas las comisiones y gastos que se le adeudarбn y, despuйs de ello, le ofrecerбn la posibilidad de desistir de la operaciуn. A continuaciуn se detallan determinados servicios bancarios, en particular los de depуsito, para los que se especifica en cada caso la informaciуn concreta que se debe proporcionar.


En uso de la habilitaciуn al Asiento de Espaсa para que resalte los nociones esenciales de esa informaciуn precontractual, tambiйn se han establecido reglas para que se destaquen, de un modo uniforme, ciertos instrumentos de las operaciones. Con ello se pretende designar la atenciуn de los clientes sobre los principios esenciales del negocio que les ofrecen. Igualmente, se ha establecido un tamaсo mнnimo que deberб tener la pago que se utilice en cualquier documento de informaciуn precontractual o contractual, con el fin de respaldar que toda ella resulte fбcilmente claro para cualquier cliente bancario.


En el capнtulo IV se extiende a todos los servicios bancarios recibidos la obligaciуn de las entidades de crйdito de entregar al cliente, con independencia de que este lo solicite o no, el correspondiente ejemplar del documento contractual en que se formalicen dichos servicios, y, en cuanto al contenido de los documentos contractuales, se desarrollan y sistematizan algunos de sus contenidos financieros.


La Orden tambiйn determina que las entidades deberбn entregar a sus clientes, en cada liquidaciуn de intereses o comisiones que practiquen por sus servicios, un documento de liquidaciуn con un contenido mнnimo, y faculta al Faja de Espaсa para establecer unos modelos normalizados de liquidaciones. La obligaciуn de entregar un documento de liquidaciуn ya existe en la regulaciуn actual que ahora se viene a sustituir. En uso de esta habilitaciуn, la norma undйcima establece el contenido de dichas comunicaciones, y el anejo 4, los modelos para las mбs habituales, siguiendo los formatos ya vigentes, pero incluyendo algъn contenido adicional en casos concretos.


Internamente de las comunicaciones a los clientes, la Orden ha introducido una novedad relevante, consistente en que las entidades de crйdito deberбn remitir a sus clientes anualmente, durante el mes de enero de cada aсo, una comunicaciуn –cuyo maniquí determinarб el Cárcel de Espaсa– en la que, de guisa completa y detallada, se recoja la informaciуn prevista en la propia Orden sobre comisiones y gastos devengados y tipos de interйs efectivamente aplicados a cada servicio bancario prestado al cliente durante el aсo aludido. Este maniquí de comunicaciуn es el que se ha plasmado en el anejo 5 de la Circular.


El capнtulo V y los principios generales contenidos en el anejo 6 a que aquel se remite tienen por objeto el progreso del concepto de «prйstamo responsable», incorporado inicialmente en el artнculo 29 de la Ley 2/2011, de 4 de marzo, de Economнa Sostenible. y después, en el artнculo 18 de la Orden.


Este capнtulo de la Circular profundiza en las iniciativas con las que los poderes pъblicos pretenden promover la concesiуn responsable de prйstamos, tanto mediante el aumento en la informaciуn que se debe poner, activamente, a disposiciуn de los potenciales prestatarios, como –en singular– mediante la exigencia a los prestamistas de polнticas y procedimientos que favorezcan la prudencia y la atenciуn especнfica a las deyección y posibilidades de los clientes.


Los contenidos y principios aludidos, que, como los del resto de la Circular, son reglas cuyo cumplimiento serб susceptible de verificaciуn por parte del Tira de Espaсa en el situación del proceso de supervisiуn prudencial de las entidades de crйdito, han tenido fuentes de inspiraciуn muy diversas, que, no obstante, comparten el objetivo de promover la prudencia y la profesionalidad de las entidades en su actividad de concesiуn de prйstamos, requiriйndoles unas polнticas, unos procedimientos y unas prбcticas concretas encaminadas a una mejor evaluaciуn y toma en consideraciуn de la solvencia del deudor. Los principios, en directa aplicaciуn de las enseсanzas obtenidas de las experiencias recientes, tratan de minimizar los riesgos que dicha actividad puede entraсar para las propias entidades y el sistema financiero en su conjunto, por un banda, y para la clientela, por otro.


El capнtulo VI, siguiendo a la Orden, que establece un nъmero significativo de supuestos en los que se encomienda al Tira de Espaсa establecer los medios que deberбn incluirse en el cбlculo de la TAE, aborda los mйtodos de cбlculo para esos casos incorporando, ademбs, las precisiones apropiadas para dicho cбlculo. En este sentido, cerca de mencionar la incorporaciуn de las particularidades del cбlculo de la TAE de los descubiertos tбcitos en los supuestos de retribuciуn en especie; y, por primera vez, se han establecido tambiйn los principios y principios que deben tenerse en cuenta en el cбlculo de la TAE de los instrumentos hнbridos con garantнa de devoluciуn del principal.


En este mismo capнtulo se establece la forma de cбlculo de los tipos de interйs oficiales, en particular de los dos nuevos introducidos por la Orden: el vinculado a los prйstamos hipotecarios entre uno y cinco aсos, destinados a la adquisiciуn de vivienda en la zona del euro, que se tomarб directamente de los publicados por el Cárcel Central Europeo; y el de los Interest Rate Swap (IRS) a cinco aсos, que utilizarб los publicados diariamente en las pantallas asiduamente empleadas por los operadores financieros.


Tambiйn se definen en este capнtulo los нndices y tipos de remisión que deben utilizarse en la determinaciуn del valía de mercado de los prйstamos hipotecarios que se cancelan anticipadamente, a posesiones de constatar si ha espacio a la compensaciуn por aventura de tipo de interйs prevista en el artнculo 9.2 de la Ley 41/2007, de 7 de diciembre. por la que se modifica la Ley 2/1981. de Regulaciуn del Mercado Hipotecario.


Finalmente, la Circular establece las obligaciones formales de las entidades en relaciуn con la informaciуn que deben remitir periуdicamente al Costado de Espaсa. Entre ellas, se incluye la ъnica disposiciуn que afectarб a todas las cajas de ahorros, aunque no ejerzan directamente su actividad financiera, las cuales, en razуn de lo establecido en la disposiciуn transitoria de la Orden, deben remitir al Cárcel de Espaсa determinada informaciуn sobre tipos de interйs, a fin de sustentar, temporalmente, la publicaciуn de ciertos нndices de narración.


Con la finalidad de afirmar la calidad y el rigor en el cumplimiento de las nuevas obligaciones que se imponen a las entidades, y no gravarlas innecesariamente con tareas no urgentes, la Circular prevй una entrada en vigor escalonada de dichas obligaciones.


En consecuencia, en uso de las facultades que tiene concedidas, el Consejo de Gobierno del Costado de Espaсa, a propuesta de la Comisiуn Ejecutiva, ha aceptado la presente Circular, que contiene las siguientes normas:


CAPНTULO I
Objeto y бmbito de aplicaciуn


Norma primera.Objeto.


La presente Circular tiene por objeto dictar las normas precisas para el explicación y ejecuciуn de las disposiciones de la Orden EHA/2899/2011, de 28 de octubre. de transparencia y protecciуn del cliente de servicios bancarios (en delante, la Orden) en los tйrminos que esta atribuye al Tira de Espaсa, asн como las obligaciones de informaciуn de los proveedores de servicios de suscripción que ofrezcan los servicios de cambio de divisa, de conformidad con lo dictado por el artнculo 3 de la Orden EHA/1608/2010, de 14 de junio. sobre transparencia de las condiciones y requisitos de informaciуn aplicables a los servicios de cuota.


Norma segunda.Бmbito de aplicaciуn.


El бmbito de aplicaciуn de las disposiciones de la presente Circular se circunscribe a los servicios bancarios dirigidos o prestados en Espaсa por las entidades de crйdito espaсolas y las sucursales en Espaсa de entidades de crйdito extranjeras (en delante, las «entidades») a los clientes, o clientes potenciales, personas fнsicas (en delante, los «clientes» o la «clientela») a los que se refiere el artнculo 2 de la Orden; todo ello sin perjuicio de las particularidades que, para los servicios bancarios de crйdito al consumo y para los servicios de cuota, se determinan, respectivamente, en sus artнculos 33 y 34, y sin perjuicio de lo dispuesto en la norma primera respecto de los proveedores de servicios de cuota que ofrezcan los servicios de cambio de divisa.


Se entenderбn incluidas internamente de la clientela las comunidades de caudal, como es el caso de las comunidades de propietarios, comunidades de herederos, herencias yacentes y similares, siempre que estйn mayoritariamente constituidas por personas fнsicas. No obstante, cuando las personas fнsicas que integren la comunidad de capital actъen en el бmbito de su actividad profesional o empresarial, se aplicarб lo previsto en el pбrrafo posterior.


Cuando el cliente actъe en el бmbito de su actividad profesional o empresarial, las partes podrбn adoptar que no se aplique total o parcialmente lo previsto en esta Circular, con la excepciуn de lo establecido en sus normas decimotercera a decimoquinta.


CAPНTULO II
Informaciуn universal al pъblico


Norma tercera.Informaciуn pъblica sobre tipos de interйs y comisiones.


1. Las entidades publicarбn, en la forma que se indica en el apartado 3 de esta Norma, los tipos de interйs y las comisiones asiduamente aplicados a los servicios bancarios prestados con viejo frecuencia a su clientela, en el formato establecido en el anejo 1 de la presente Circular, sobre las operaciones realizadas en cada trimestre natural para los diferentes perfiles de productos y clientes reflejados en dicho anejo. Dicha informaciуn se actualizarб trimestralmente al tiempo de enviarla al Porción de Espaсa conforme a lo previsto en la norma decimosexta. Cuando la entidad no preste a su clientela alguno de los servicios reflejados en el anejo 1, harб constar expresamente, en ese apartado del formato establecido en el anejo, la expresiуn «NO PRACTICADO».


No se incluirбn en esta informaciуn los tipos de interйs o las comisiones practicados en otros servicios bancarios prestados por la entidad, sin perjuicio de su refleja en los correspondientes contratos y de lo dispuesto legalmente sobre explicaciones adecuadas e informaciуn precontractual.


No obstante, la entidad que ofrezca asiduamente otro tipo de productos bancarios de activo (por ejemplo, prйstamos con garantнa de títulos), pasivo (por ejemplo, certificados de depуsito) o servicios (por ejemplo, уrdenes de cuota mediante entrega de efectivo) distintos de los mencionados en el anejo 1 podrб elaborar un documento complementario del establecido en el citado anejo, como adenda al mismo, bajo el tнtulo «Otras operaciones y servicios bancarios habituales», siempre que lo haya comunicado previamente al Porción de Espaсa, al menos un mes antiguamente de su primera publicaciуn, con informaciуn acreditativa de que esos productos se prestan, al menos, a un 10% de la clientela correspondiente al tipo de producto; esta ъltima informaciуn deberб acreditarse anualmente frente a el Bandada de Espaсa.


Lo previsto en el apartado 1 de la norma tercera y en los apartados 1 y 2 de la norma decimosexta comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013 sobre los servicios prestados el trimestre mencionado, conforme establece el punto 2 de la disposiciуn final.


2. Las entidades que permitan descubiertos tбcitos en sus cuentas de depуsito o excedidos tбcitos en las de crйdito deberбn anunciar, en el formato establecido en el anejo 2, los tipos de interйs –o los recargos en el caso de los excedidos– aplicables a estos supuestos. En dicha informaciуn, se incluirбn tambiйn las comisiones que, a causa de su concesiуn, aplicarбn a estas operaciones.


La informaciуn mencionada en el pбrrafo precedente habrб de remitirse tambiйn al Cárcel de Espaсa, conforme a lo previsto en la norma decimosexta.


3. La publicaciуn de los anejos 1 y 2 a que se refieren los apartados 1 y 2 anteriores se llevarб a término:




  • – En los establecimientos comerciales de las entidades, al menos, mediante la informaciуn concreta y monopolio (en un área destacado que llame la atenciуn del pъblico) de que esos anejos, con sus denominaciones нntegras, estбn a disposiciуn del pъblico debidamente actualizados a la aniversario a que se refieran.


  • – En las pбginas de Internet de las entidades, mediante vнnculos que, de forma destacada y descifrable, se localicen en la pantalla auténtico de la primera pбgina, desde la que se podrб entrar directamente a las condiciones de cualquiera de los servicios bancarios a los que se refieran.


El formato que se aplicarб en la publicaciуn de las informaciones anteriores (y en su remisiуn al Faja de Espaсa, conforme a lo dispuesto en la norma decimosexta) respetarб, en cada una de las operaciones recogidas en los anejos, las especificaciones tйcnicas que se comuniquen al propósito.


Norma cuarta.Informaciуn al pъblico sobre tipos de cambio.


1. Las entidades que realicen con su clientela operaciones de compraventa de divisas contra euros, o de billetes extranjeros contra euros, deberбn transmitir los tipos mнnimos de negocio y los mбximos de cesión, o, en su caso, los tipos ъnicos que aplicarбn, en operaciones de contado, cuando el valía de la compraventa no exceda de 3.000 euros.


2. La publicaciуn de los tipos de cambio, que se llevarб a extremidad en la forma a que se refiere el apartado 3 de la norma tercera, se acompaсarб, cuando proceda, de la de las comisiones y gastos que apliquen en las operaciones citadas en el apartado preliminar, explicando el concepto al que respondan cuando este no se derive de la propia denominaciуn adoptada para la comisiуn.


3. Lo dispuesto en esta norma serб de aplicaciуn a cualquier proveedor de servicios de plazo que ofrezca servicios de cambio de divisa, incluido el cambio de billetes extranjeros.


Norma finca.Explicaciones adecuadas y deber de diligencia.


1. Antaño de iniciar cualquier relaciуn contractual con un cliente, las entidades facilitarбn a este las explicaciones a que se refiere el artнculo 9 de la Orden, incluso en el caso de operaciones y servicios en los que no se haya establecido legalmente una informaciуn precontractual especнfica. En particular, cuando la relaciуn contractual vaya a virar sobre operaciones de activo, de pasivo o de servicios incluidas en el anejo 1, dichas explicaciones incluirбn una menciуn a la existencia de dicho anejo, a su contenido y al emplazamiento en que el cliente pueda consultarlo.


En particular, cuando se trate de prйstamos o de crйditos, dichas explicaciones deberбn incluir datos que permitan al cliente entender el modo de cбlculo de las cuotas y de otros posibles costes o penalizaciones, asн como una clara descripciуn de las obligaciones asumidas por el cliente y de las consecuencias derivadas de su incumplimiento.


En los supuestos en que, en dichas operaciones de prйstamo o de crйdito, se contemple la existencia de avalistas, estos deberбn ser informados detalladamente del contenido de sus obligaciones y de las responsabilidades que asumen.


2. En el caso de productos o servicios bancarios:




  • a) que impliquen riesgos especiales, como, por ejemplo, el de una remuneraciуn nula en los depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal, o el de un potencial aumento significativo del coste del prйstamo como consecuencia de sus caracterнsticas especнficas;


  • b) o que, para su correcta apreciaciуn por parte del cliente, requieran la evaluaciуn de mъltiples aspectos, tales como la evoluciуn (pasada o futura) de нndices de remisión o del precio de productos vinculados cuya contrataciуn resulte necesaria;


  • c) o que, como resultado de su cuantнa y duraciуn, entraсen obligaciones para el cliente que puedan resultar especialmente onerosas;


  • d) o cuya comercializaciуn se acompaсe de una recomendaciуn personalizada, especialmente en el caso de campaсas de distribuciуn masiva de productos o servicios mencionados en las trivio precedentes,


las entidades deberбn extremar la diligencia en las explicaciones que se han de solucionar al cliente al que se ofrezcan, con el fin de que este pueda comprender las caracterнsticas del producto y de que sea capaz de adoptar una decisiуn informada y evaluar, de acuerdo con sus conocimientos y experiencia, la adecuaciуn del producto ofrecido a sus intereses. A tal fin, recabarбn del cliente la informaciуn adecuada sobre sus evacuación y su situaciуn financiera, y ajustarбn la informaciуn que le suministren a los datos asн recabados.


3. Cuando las entidades hubieran hecho entrega al cliente de una ofrecimiento vinculante y, por cualquier circunstancia legalmente admisible, se produjera una discrepancia entre las condiciones financieras o de cualquier otra naturaleza que figuren en dicha propuesta y las que finalmente se incluyan en el documento contractual definitivo, las entidades vendrбn obligadas a advertir clara y expresamente al cliente de dicha discrepancia y a reverberar en el convenio el conocimiento de la misma por el cliente.


4. El deber de diligencia a que se refiere el artнculo 13 de la Orden comprenderб, igualmente:




  • a) Favorecer sin dilaciуn injustificada la informaciуn que permita a los herederos de un cliente –delante su peticiуn y una vez acreditada tal condiciуn– conocer la situaciуn patrimonial del causante en la entidad al tiempo de su fallecimiento y con posterioridad al mismo.


  • b) Sin perjuicio de la reglamento particular que regule los saldos en presunciуn de deserción, allanar a los titulares informaciуn sobre la existencia de depуsitos a la horizonte u otros aparentemente en desuso, advirtiйndoles de que dicha situaciуn podrнa generarles gastos o perjuicios.


  • c) En el caso de que, ayer de iniciar una relaciуn de negocio, las entidades hayan recibido del cliente una provisiуn de fondos, deberбn proceder a su devoluciуn en el plazo mбximo de un mes desde su recepciуn, en caso de que no se formalice el servicio solicitado por el cliente, sin perjuicio de que, cuando la entidad deniegue de forma expresa el producto o servicio solicitado, la devoluciуn del valía de la provisiуn se efectъe en el plazo mбximo de dos dнas hбbiles, a contar desde el momento en que se hubiese producido tal denegaciуn.


5. Asimismo, las entidades desempeсarбn con la mбxima diligencia el deber de colaboraciуn activa adeudado en el artнculo 15.2 de la Orden, al objeto de entregar el traslado eficaz y бgil a otra entidad de crйdito de las operaciones financieras que empleen como soporte un depуsito a la presencia.


Lo previsto en las normas chale, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013, conforme establece el punto 3 de la disposiciуn final.


CAPНTULO III
Informaciуn precontractual


Norma sexta.Informaciones exigibles.


1. Las entidades deberбn suministrar de forma gratuita al cliente toda la informaciуn precontractual que sea precisa para que pueda comparar ofertas similares y pueda adoptar una decisiуn informada sobre un servicio bancario. Esta informaciуn deberб ser clara, oportuna y suficiente, objetiva y no engaсosa, y habrб de entregarse, en papel o en cualquier otro soporte duradero, con la debida antelaciуn en funciуn del tipo de entendimiento u propuesta y, en todo caso, ayer de que el cliente asuma cualquier obligaciуn en virtud de dicho entendimiento u proposición. Cuando dicha informaciуn tenga el carбcter de ofrecimiento vinculante, se indicarб esta circunstancia, asн como su plazo de validez.


En todo caso, y sin perjuicio de lo dispuesto en el apartado subsiguiente y en la reglamento reguladora de los servicios de plazo, ayer de prestar un servicio bancario, cualquiera que sea su naturaleza, las entidades deberбn indicar al cliente, de forma clara y gratuita, el precio de las comisiones que se le adeudarбn por cualquier concepto y de todos los gastos que se le repercutirбn. Una vez proporcionada dicha informaciуn, se ofrecerб al cliente, de forma igualmente gratuita, la posibilidad de desistir de la operaciуn. En el caso particular de los prйstamos, cuando las comisiones o los gastos de estudio, tramitaciуn u otros similares, ocasionados por la concesiуn de los mismos, no se integren en una ъnica comisiуn de comprensión, deberбn detallarse con precisiуn los diferentes servicios a los que respondan y sus importes.


2. En particular, para los productos y servicios bancarios que se enumeran en este apartado, se deberб favorecer la informaciуn que se indica en cada uno de los subapartados siguientes:




  • 2.1 Depуsitos a la tino y de capital, cualquiera que sea la forma en que se instrumenten, tales como cuentas corrientes, libretas de ahorros o semejantes. Se indicarбn, al menos:


    • a) Las circunstancias en que su titular podrб disponer del saldo, asн como la forma o formas en que podrб realizar los ingresos, las disposiciones y, en genérico, las operaciones de suscripción que se puedan transigir a mango en la cuenta. Si, conjuntamente con el depуsito a la paisaje, se ofrecen determinados servicios asociados al mismo, tales como tarjetas de dйbito, talonarios de cheques u otros instrumentos de suscripción, se informarб de dicha circunstancia y, en su caso, de las condiciones para su uso y conservaciуn, y del coste que cada uno de estos servicios suponga para el cliente.


    • b) La duraciуn del resolución.


    • c) Todas las comisiones o gastos, de cualquier naturaleza, que la entidad podrб hipotecarse al cliente a causa del depуsito, con indicaciуn de los supuestos, de las condiciones y, en su caso, de la periodicidad con que unas y otros serбn aplicables.


    • d) La retribuciуn que devengue el depуsito para su titular, con indicaciуn de los supuestos y condiciones que determinen su cuantнa, su potencial variaciуn y la periodicidad y forma en que aquella se liquidarб y se abonarб al depositante. Cuando la retribuciуn ofrecida se condicione a la contrataciуn o uso de uno o varios servicios accesorios, deberб indicarse expresamente esta circunstancia y detallarse la naturaleza, las caracterнsticas y el coste de los servicios cuya contrataciуn se requiera del cliente, menos que no se conozca dicho coste, en cuyo caso se facilitarб una estimaciуn moderado del mismo.


    • e) Si la retribuciуn ofrecida consiste en un interйs periуdico, se deberб indicar el tipo demandante y, en su caso, los нndices o tipos de remisión aplicables al tipo reclamante original y la forma en que lo afectarбn.

    Cuando el tipo solicitante sea superior al 1%, se indicarб la tasa anual equivalente, ilustrada mediante un ejemplo representativo que incluya todas las hipуtesis utilizadas para calcular dicha tasa.




  • f) Si la retribuciуn ofrecida consiste, total o parcialmente, en la entrega de un proporcionadamente, se identificarб con claridad dicho perfectamente, y se indicarб el valencia monetario que se le atribuye. En el caso de que el cliente deba abonar a la entidad cualquier coste, o hacerse cargo de su plazo, en relaciуn con la entrega de dicho aceptablemente (IVA, IGIC o equivalente, cuantía total o parcial del ingreso a cuenta que deba realizar la entidad, gastos de entrega y/o transporte, etc.), se harбn constar dichos importes, y se indicarб, en todo caso, que la retribuciуn en especie estб sujeta a tributaciуn.

    Si la entrega del admisiblemente es solo una parte de la retribuciуn, se deberбn incluir tambiйn las informaciones previstas en el primer pбrrafo del apartado e) precedente.


    Se indicarб la tasa anual equivalente de la remuneraciуn en especie que, cuando ademбs exista remuneraciуn en efectivo, tendrб en cuenta uno y otro tipos de remuneraciуn.




  • g) En los contratos de duraciуn indefinida, los derechos que correspondan a las partes en orden a la resoluciуn del resolución y a la modificaciуn de la retribuciуn pactada o de las comisiones o gastos aplicados, asн como el procedimiento a que deban ajustarse tales novaciones contractuales, de acuerdo con la norma vivo en cada caso.


  • h) El fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad, indicando, cuando este sea diferente del previsto en el Vivo Decreto-ley 16/2011, de 14 de octubre, por el que se crea el Fondo de Garantнa de Depуsitos de Entidades de Crйdito. su denominaciуn debidamente traducida, su domicilio y, en su caso, su pбgina de Internet. Asimismo, se indicarб el valor mбximo asegurado tanto en uno como en otro caso.


  • i) En su caso, la adhesiуn de la entidad a los «Principios comunes para el traslado de cuentas bancarias», diseсados para su aplicaciуn a nivel comunitario por el Comitй Europeo de Industria Bancaria (EBIC, en sus siglas en inglйs). Cuando la entidad no se haya adherido a estos principios, tal circunstancia se harб constar de forma destacada.




  • 2.2 Depуsitos a plazo con garantнa del principal. Se indicarбn, al menos:


    • a) La circunstancia de que, transcurrido el plazo por el que se constituye el depуsito, se reembolsarб a su titular el principal depositado, ademбs de la retribuciуn pactada.


    • b) La duraciуn del anuencia. Si, al vencimiento de este, el depуsito se renueva tбcitamente, deberб indicarse de forma expresa, contiguo con el plazo y demбs condiciones a que el mismo quedarб sujeto tras la renovaciуn.


    • c) Todas las comisiones o gastos, de cualquier naturaleza, que la entidad adeudarб al cliente a causa del depуsito, con indicaciуn de los supuestos, de las condiciones y, en su caso, de la periodicidad con que unas y otros serбn aplicables. En particular, se especificarб si se permite o no al cliente suprimir anticipadamente el depуsito ayer de su vencimiento y se le informarб de la comisiуn o penalizaciуn que dicha cancelaciуn suponga, la cual no podrб, ser en ningъn caso, superior a la retribuciуn que el depуsito hubiese devengado hasta esa data.


    • d) La retribuciуn que devengue el depуsito para su titular, con indicaciуn de los supuestos y condiciones que determinen su cuantнa, su potencial variaciуn, y la periodicidad y forma en que la misma se liquidarб y abonarб al depositante. Cuando la retribuciуn ofrecida se condicione a la contrataciуn o uso de uno o varios servicios accesorios, tales como la exigencia de tolerancia de una cuenta vinculada al depуsito, deberб indicarse expresamente esta circunstancia y detallarse la naturaleza, las caracterнsticas y el coste de los servicios cuya contrataciуn se requiera del cliente, indemne que no se conozca dicho coste, en cuyo caso se facilitarб una estimaciуn moderado del mismo.


    • e) Si la retribuciуn ofrecida consiste en un interйs periуdico, se deberб indicar el tipo fiador y, en su caso, los нndices o tipos de narración aplicables al tipo demandante auténtico y la forma en que lo afectarбn. Cuando, por la forma en que se referencie el tipo de interйs, este pueda resultar inútil en algъn perнodo durante la vigencia del resolución, se indicarб expresamente la posibilidad de que la rentabilidad del producto sea cero.


    • f) Si la retribuciуn ofrecida consiste, total o parcialmente, en la entrega de un acertadamente, se identificarб con claridad dicho perfectamente, y se indicarб el valía monetario que se le atribuye. En el caso de que el cliente deba abonar a la entidad cualquier cuantía, o hacerse cargo de su suscripción, en relaciуn con la entrega de dicho perfectamente (IVA, IGIC o equivalente, coste total o parcial del ingreso a cuenta que deba realizar la entidad, gastos de entrega y/o transporte, etc.), se harбn constar dichos importes, y se indicarб, en todo caso, que la retribuciуn en especie estб sujeta a tributaciуn.

      Si la entrega del adecuadamente es solo una parte de la retribuciуn, se deberбn incluir tambiйn las informaciones previstas en el apartado e) aludido.




    • g) La tasa anual equivalente, ilustrada mediante un ejemplo representativo que incluya todas las hipуtesis utilizadas para calcular dicha tasa.


    • h) El fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad, indicando, cuando este sea diferente del previsto en el Existente Decreto-ley 16/2011, de 14 de octubre, por el que se crea el Fondo de Garantнa de Depуsitos de Entidades de Crйdito. su denominaciуn debidamente traducida, su domicilio y, en su caso, la direcciуn de su pбgina electrуnica. Asimismo, se indicarб el valor mбximo asegurado tanto en uno como en otro caso.


    • i) Sin perjuicio de la aplicaciуn, cuando proceda, de lo dispuesto en las saber anteriores, en el caso de depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal, se informarб al cliente de:


      • – las circunstancias de las que dependerб su remuneraciуn, especificando, cuando existan, los diferentes supuestos y los rudimentos que puedan influir en su percepciуn, e incluyendo una estimaciуn de su TAE, calculada de acuerdo con las indicaciones contenidas en el primer pбrrafo del apartado 8.5 de la norma decimotercera;


      • – los riesgos de que tal remuneraciуn no se produzca o de que sea inferior a la equivalente ofrecida por la entidad, en tйrminos de TAE, para un depуsito con interйs periуdico;


      • – la forma en que se calcularб el coste de cancelaciуn del depуsito, si lo hubiese.




    Se facilitarбn al cliente varios ejemplos representativos de la remuneraciуn del depуsito estructurado y varios ejemplos representativos del coste de su cancelaciуn, construidos unos y otros en funciуn de distintos escenarios posibles de evoluciуn del derivado implнcito, que sean razonables y estйn respaldados por datos objetivos.




  • 2.3 Crйditos al consumo sujetos, en todo o en parte, a la Ley 16/2011, de 24 de junio. de contratos de crйdito al consumo.

    La informaciуn precontractual de los crйditos al consumo comprendidos, en todo o en parte, internamente del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011 se ajustarб a lo dispuesto en esa norma. Asimismo, en lo no previsto por la citada Ley, les resultarб aplicable lo establecido en la Orden, de acuerdo con el artнculo 33 de la misma, asн como el apartado 1 de la norma sexta.


    En los crйditos al consumo a que se refiere el pбrrafo mencionado en los que, para efectuar las operaciones de suscripción o de disposiciуn del crйdito, se requiera la utilizaciуn de un medio de suscripción especнfico, como, por ejemplo, una maleable de crйdito, se deberб proveer al cliente, ademбs de la informaciуn precontractual a que se refiere la citada Ley, la informaciуn exigida por la Ley 16/2009, de 13 de noviembre. de servicios de plazo, y por la Orden EHA/1608/2010, de 14 de junio. sobre transparencia de las condiciones y requisitos de informaciуn aplicables a los servicios de cuota, en la medida en que tales requisitos de informaciуn precontractual no sean redundantes, y excedan de los ya contemplados en la Ley 16/2011. En todo caso, esta informaciуn adicional se sujetarб a lo dispuesto en el apartado 4 del artнculo 10 de esta Ley.




  • 2.4 Crйditos y prйstamos hipotecarios en los que la hipoteca recaiga sobre una vivienda o en los que la finalidad de la persona fнsica prestataria sea cazar o conservar derechos de propiedad sobre terrenos o edificios construidos o por construir.

    La informaciуn precontractual de los crйditos y prйstamos hipotecarios en los que la hipoteca recaiga sobre una vivienda o cuya finalidad sea lograr o conservar derechos de propiedad sobre terrenos o edificios construidos o por construir se ajustarб a lo dispuesto en la Orden.


    Adicionalmente, se deberб informar acerca de si la entidad se ha adherido o no a un cуdigo de buenas prбcticas y, en particular, a las implicaciones que dicha sujeciуn pudiera tener en cuanto al procedimiento de ejecuciуn hipotecaria y a las posibilidades de negociaciуn y de acuerdo previos a la ejecuciуn.




  • 2.5 Crйditos enteramente excluidos del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011 y distintos de los contemplados en el apartado 2.4 precedente.

    En la informaciуn precontractual de los crйditos a clientes excluidos del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011 en razуn de lo previsto en las trivio a), b) y k) de su artнculo 3, siempre que sean distintos de los contemplados en el artнculo 19 de la Orden, se indicarб, al menos:




    • a) El tipo de crйdito.


    • b) La identidad y el domicilio social de la entidad prestamista.


    • c) El valor total del crйdito y las condiciones que rigen la disposiciуn de fondos.


    • d) La moneda en que estй denominado el crйdito. Si el crйdito estuviese denominado en una moneda distinta del euro, se advertirб claramente de que las cuotas periуdicas y el saldo irresoluto en cada momento estбn sujetos a las oscilaciones del tipo de cambio.


    • e) La duraciуn del anuencia de crйdito.


    • f) En caso de crйditos en forma de suscripción diferido por un proporcionadamente o servicio y de contratos de crйdito vinculados, el producto o servicio y su precio al contado.


    • g) El tipo deudor y las condiciones de aplicaciуn de dicho tipo, y, si se dispone de ellos, los нndices o tipos de narración aplicables al tipo deudor original, asн como los perнodos, condiciones y procedimientos de variaciуn del tipo deudor. Si se aplican diferentes tipos deudores en diferentes circunstancias, la informaciуn en lo alto mencionada respecto de todos los tipos aplicables.


    • h) La tasa anual equivalente y el coste total adeudado por el cliente, ilustrado mediante un ejemplo representativo que incluya todas las hipуtesis utilizadas para calcular dicha tasa. Cuando el cliente haya informado a la entidad sobre uno o mбs componentes de su crйdito preferido, como, por ejemplo, la duraciуn del resolución de crйdito y su valía total, la entidad deberб tener en cuenta dichos componentes.


    • i) El coste, el nъmero y la periodicidad de los pagos que deberб efectuar el cliente, y, en su caso, el orden en que deben asignarse los pagos a distintos saldos pendientes sometidos a distintos tipos deudores a género de reembolso.


    • j) En su caso, los gastos de mantenimiento de una o varias cuentas, si estas fueran necesarias para registrar a la vez las operaciones de plazo y de disposiciуn del crйdito (fuera de que la tolerancia de la cuenta o cuentas sea facultativa), los gastos relativos a la utilizaciуn de un aparato de cuota que permita efectuar a la vez las operaciones de plazo y de disposiciуn del crйdito, asн como cualquier pago derivado del resolución de crйdito y las condiciones en que dichos gastos podrбn modificarse. Cuando la comprensión de una o varias cuentas sea obligatoria para el cliente, los gastos de mantenimiento de ellas no podrбn ser modificados unilateralmente por la entidad, siempre que la cuenta o cuentas se utilicen exclusivamente para las operaciones de plazo o de disposiciуn del crйdito.


    • k) En su caso, la existencia de costes adeudados al certificador por el cliente al suscribir el arreglo de crйdito.


    • l) Los servicios accesorios al acuerdo de crйdito -en particular, de seguro– cuando la obtenciуn del crйdito o su obtenciуn en las condiciones ofrecidas estйn condicionadas a la suscripciуn del servicio circunstancial. Deberбn, tambiйn, facilitarse las condiciones que alternativamente se aplicarнan al arreglo de crйdito si no se contrataran los servicios accesorios (en particular, pуlizas de seguros).


    • m) El tipo de interйs de dilación, asн como las modalidades para su adaptaciуn y, cuando procedan, los gastos por impago.


    • n) Una advertencia sobre las consecuencias en caso de impago.


    • o) Cuando proceda, las garantнas exigidas.


    • p) La existencia o abandono de derecho de desión.


    • q) El derecho de reembolso anticipado y, en su caso, informaciуn sobre el derecho de la entidad a una compensaciуn y sobre la guisa en que se determinarб esa compensaciуn.


    • r) El derecho del cliente a tomar gratis, previa solicitud, una copia del esquema del resolución de crйdito, aparte que en el momento de la solicitud la entidad no estй dispuesta a celebrar el anuencia de crйdito con el cliente.


    • s) En su caso, el perнodo de tiempo durante el cual la entidad queda vinculada por la informaciуn precontractual.


    Ademбs de la informaciуn antedicho, se facilitarб gratis al cliente, previa peticiуn, una copia del esquema del pacto de crйdito, excepto cuando la entidad no estй dispuesta, en el momento de la solicitud, a celebrar el pacto de crйdito con el cliente.




  • 2.6 Negociaciуn de cheques. Ayer de la cesiуn en gestiуn de cobro de un cheque a la entidad, esta facilitarб al cliente, al menos, la subsiguiente informaciуn:


    • a) La descripciуn de la gestiуn que realizarб con el cheque. Cuando, ademбs de encargarse de administrar el cobro del cheque, la entidad vaya a abonar el valía de este al cliente y a permitirle disponer de йl, deberб advertirle claramente i) de que dicho suscripción serб condicional, esto es, «aparte buen fin», no adquiriendo firmeza hasta el momento en que el cheque sea efectivamente cobrado, y ii) de que, en caso de producirse el impago o devoluciуn del cheque, el cliente quedarб obligado a devolver lo recibido, pudiendo, en su caso, resarcirse la entidad por medio del correspondiente adeudo en la cuenta de aquel. Cuando la entidad vaya a abonar el valor del cheque al cliente, pero limitando su disponibilidad, deberб advertirle expresamente de esta indisponibilidad temporal del valía del cheque hasta la vencimiento del cobro efectivo de este.


    • b) El plazo mбximo que transcurrirб desde que el cliente cede el cheque a la entidad hasta su cobro efectivo y, en su caso, la subsiguiente firmeza del mantillo de su precio. Cuando, por tratarse de cheques librados sobre el extranjero o por otras circunstancias, no sea posible determinar la época a partir de la que los fondos abonados adquirirбn firmeza, se harб conocer al cliente la indeterminaciуn de la firmeza del inscripción, con independencia de la disponibilidad o indisponibilidad del mismo, y el plazo estimado que transcurrirб hasta su cobro efectivo.


    • c) Todas las comisiones o gastos, de cualquier naturaleza, que la entidad adeudarб al cliente por razуn de las gestiones realizadas, con indicaciуn de los supuestos y condiciones en que unas y otros serбn aplicables. En particular, la entidad informarб tambiйn de la comisiуn que adeudarб en caso de que el cheque resulte impagado o devuelto.


    • d) La forma en que, en caso de ser devuelto el cheque por impago total o parcial, la entidad ofrezca al cliente la posibilidad de una nueva presentaciуn al cobro.




  • 2.7 Avales, fianzas y garantнas prestados por la entidad. Se indicarб, al menos:


    • a) La delimitaciуn clara y detallada de la obligaciуn cuyo cumplimiento se comprometa a certificar la entidad, asн como la identificaciуn del afianzado o titular de esa obligaciуn y del beneficiario de la garantнa otorgada.


    • b) El contenido y extensiуn de la garantнa otorgada por la entidad, explicitбndose de modo precisa los supuestos y requisitos necesarios para poder instar la ejecuciуn de la misma. En particular, se informarб expresamente sobre si se reconocen o no a la entidad avalista los beneficios de divisiуn, excusiуn, orden o, en su caso, plazo, y se explicarбn de forma comprensible las consecuencias derivadas de cada una de esas circunstancias. Tambiйn se informarб, en su caso, sobre la exigencia y las formas de acreditar el incumplimiento del afianzado cuando ello constituya un requisito para la ejecuciуn de la garantнa.


    • c) La duraciуn de la garantнa. Cuando se prevea una duraciуn determinada, deberб indicarse expresamente si el plazo de duraciуn se configura como plazo de vigencia de la garantнa, de forma que, nacidas las obligaciones garantizadas durante ese plazo, la reclamaciуn correspondiente a su cumplimiento por la entidad fiador podrнa hurtar a promontorio una vez finalizado el mismo, durante el plazo universal de prescripciуn que establezca la reglamento aplicable, o si se configura como plazo de exigibilidad o caducidad de la garantнa, de modo que, automбticamente, al transcurrir el mismo, quedarнan extinguidos los mercancía de esta.


    • d) Todas las comisiones o gastos, de cualquier naturaleza, que la entidad adeudarб al cliente por razуn de la garantнa, con indicaciуn de los supuestos, de las condiciones y, en su caso, de la periodicidad con que unas y otros serбn aplicables. En particular, cuando se permita que el cliente pueda derogar anticipadamente la garantнa, se informarб, si procede, de los costes que dicha cancelaciуn suponga, sin perjuicio del derecho del cliente a que se le retroceda la parte no devengada de la comisiуn que, en su caso, se le hubiera cobrado por anticipado.


    • e) Las causas de extinciуn de la garantнa. En las garantнas de duraciуn indefinida, o de duraciуn determinada pero sin plazo de exigibilidad o caducidad, la entidad deberб indicar expresamente si, para la cancelaciуn de la garantнa y la subsiguiente cesaciуn del devengo de la comisiуn por aventura, es requisito obligatorio la devoluciуn del innovador del documento de garantнa.


    • f) Los requisitos necesarios para rescindir la garantнa en caso de haberse extraviado o destruido el innovador del documento en que aquella se hubiese constituido.




  • 2.8 Servicios bancarios comercializados a distancia.

    La informaciуn precontractual de los productos y servicios bancarios que se comercialicen a distancia deberб respetar tambiйn lo dispuesto en la Ley 22/2007, de 11 de julio. sobre comercializaciуn a distancia de servicios financieros destinados a los consumidores.


    3. Las obligaciones impuestas en los apartados 2.1, 2.2 y 2.7 anteriores podrбn, asimismo, cumplirse proporcionando al cliente una copia del boceto del entendimiento correspondiente que incluya la informaciуn y las condiciones enumeradas en dichos apartados.


    Lo previsto en las normas villa, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013, conforme establece el punto 3 de la disposiciуn final.


    Norma sйptima.Informaciones que se deben resaltar.


    1. En la informaciуn sobre los productos y servicios bancarios a que se refiere la precedente norma sexta, se deberбn resaltar todos los conceptos y datos que se detallan en el anejo 3, sin que puedan resaltarse otros conceptos o datos distintos de ellos.


    2. Las entidades decidirбn, segъn las caracterнsticas fнsicas o virtuales de cada informaciуn, la mejor forma de resaltar los datos seсalados anteriormente para reforzar que llamen la atenciуn del cliente respecto al resto de los incluidos en cada documento; en todo caso, se ajustarбn a los siguientes criterios:




    • – Toda la informaciуn que deba destacarse en una determinada informaciуn precontractual, de conformidad con lo indicado en esta norma sйptima, se harб del mismo modo.


    • – El medio que se utilice para destacar esta informaciуn, como, por ejemplo, negritas o mayъsculas, no podrб utilizarse para ninguna otra informaciуn, incluidos los tнtulos, del documento.


    • – En todo caso, en la colchoncillo de los documentos de informaciуn precontractual deberб incluirse un mensaje que advierta al cliente de que las informaciones resaltadas son especialmente relevantes.


    • – Sin perjuicio de lo antedicho, la documento a utilizar en los documentos de informaciуn que se regulan en esta Circular tendrб un tamaсo apropiado para allanar su ojeada; en todo caso, la signo minъscula que se emplee no podrб tener una pico inferior a un milнmetro y medio.


    Lo previsto en las normas casa de campo, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013, conforme establece el punto 3 de la disposiciуn final.


    CAPНTULO IV
    Informaciуn contractual e informaciуn posterior al entendimiento


    Norma octava.Informaciуn contractual. Casos especiales.


    La entrega y el contenido de los contratos correspondientes a la prestaciуn de servicios bancarios de crйdito al consumo, segъn se definen en la Ley 16/2011. se regirбn por lo dispuesto en dicha Ley. Asimismo, en lo no previsto en ese texto legítimo, serбn de aplicaciуn las previsiones contenidas al respecto en la Orden y en esta Circular, y en particular lo dispuesto en la romance a) del apartado 2 de la norma dйcima.


    La entrega y el contenido de los contratos relativos a la prestaciуn de servicios de cuota se determinarбn conforme a lo previsto en la Orden EHA/1608/2010 .


    La entrega y el contenido de los contratos relativos a la prestaciуn de servicios bancarios de crйdito y prйstamo hipotecario a los que se refiere el capнtulo II del tнtulo III de la Orden se determinarбn conforme a lo previsto en dicha norma.


    Norma novena.Entrega de documentos contractuales


    1. Sin perjuicio de lo indicado en la norma precedente, serб obligatoria la entrega al cliente del documento contractual en el que se formalice la prestaciуn de los servicios bancarios comprendidos en el бmbito de aplicaciуn de la Orden, incluidos los documentos contractuales en los que se acuerde con el cliente la posibilidad de ceder a los sistemas telefуnicos o electrуnicos que permitan la contrataciуn o utilizaciуn de los servicios bancarios ofrecidos por la entidad.


    2. Las entidades entregarбn a los clientes de forma gratuita el documento contractual en la forma convenida por las partes. Dicha entrega podrб realizarse, correctamente en soporte electrуnico duradero que permita su recital, impresiуn, conservaciуn y reproducciуn sin cambios, admisiblemente mediante copia en papel entregada al cliente en el acto de la contrataciуn o mediante envнo postal posterior.


    En el supuesto de contratos formalizados electrуnicamente mediante firmas manuscritas digitalizadas, la entidad entregarб a las partes intervinientes el convenio en soporte papel y/o en soporte electrуnico duradero, en el que se reflejarбn las firmas digitalizadas y en el que, si alguna de las partes hubiera firmado mediante firma electrуnica descubierta, se harб constar la data de la misma, la remisión y la autoridad certificadora. En todo caso, si alguna de las partes intervinientes lo solicitara, la entidad remitirб el anuencia, por correo electrуnico, a la direcciуn que esta le hubiese facilitado.


    En los contratos que se formalicen a distancia deberб respetarse lo dispuesto en la Ley 22/2007, de 11 de julio. sobre comercializaciуn a distancia de servicios financieros destinados a consumidores.


    3. La entidad retendrб y conservarб una copia del documento contractual firmada por el cliente, asн como el recibн del cliente a la copia del documento, que podrб constar en el propio documento contractual.


    Cuando la contrataciуn se haya efectuado por medios electrуnicos, la entidad deberб conservar constancia documental de lo contratado en soporte duradero. Conservarб, asimismo, el recibн del cliente en igual soporte que aquel en el que se haya producido la entrega del entendimiento.


    Cuando los contratos sean intervenidos por fedatario pъblico, la entidad podrб, en todo caso, mandar por correo el convenio intervenido; en estos casos, el recibн del cliente lo constituirб el correspondiente notificación de recibo del envнo.


    Norma dйcima.Contenido de los contratos.


    1. En los documentos contractuales relativos a servicios bancarios distintos de los indicados en la norma octava, deberбn hacerse constar, de modo clara y explнcita, al menos los extremos previstos en el artнculo 7.3 de la Orden, con las siguientes precisiones:




    • a) En lo que a la remuneraciуn de los productos se refiere, si la retribuciуn ofrecida consiste, total o parcialmente, en la entrega de un correctamente, se identificarб con claridad dicho perfectamente, y se indicarб el valía monetario que se le atribuye. En el caso de que el cliente deba abonar a la entidad cualquier valor, o hacerse cargo de su plazo, en relaciуn con la entrega de dicho admisiblemente (IVA, IGIC o equivalente, coste total o parcial del ingreso a cuenta que debe realizar la entidad, gastos de entrega y/o transporte, etc.), se harбn constar dichos importes, y se indicarб, en todo caso, que la retribuciуn en especie estб sujeta a tributaciуn.

    En el caso de depуsitos a plazo con garantнa del principal a que se refiere el artнculo 16 de la Orden, se mencionarб de forma explнcita y clara la obligaciуn de la entidad de reembolsar el principal. Adicionalmente, y, en su caso, próximo al tipo de interйs nominativo que proceda por aquella parte del depуsito que pueda contar con un tipo explнcito, se incluirбn el rendimiento efectivo del acuerdo principal y el valía, en el momento del entendimiento, del derivado implнcito, asн como, en su caso, el rendimiento efectivo de la operaciуn de depуsito en su conjunto. Dicha menciуn deberб unirse necesariamente a la advertencia de que esos rudimentos de informaciуn no tienen por quй ser representativos del rendimiento final de la operaciуn, que, en los tйrminos previstos en el arreglo, podrб ser longevo o pequeño. A estos mercancía, el coste imputado al derivado implнcito se estimarб conforme a lo dispuesto en el apartado 17 de la norma vigйsima primera de la Circular 4/2004, de 22 de diciembre. sobre normas de informaciуn financiera pъblica y reservada, y modelos de estados financieros. Ademбs de estos datos, se especificarб, de forma clara y evitando en lo posible el uso de tecnicismos, la forma en que se determinarб el rendimiento final del depуsito.




  • b) En lo relativo a la duraciуn del resolución, se indicarбn los gastos que el cliente deba soportar o las compensaciones que haya de admitir, por cualquier concepto, como consecuencia de la finalizaciуn de la relaciуn contractual o de su cancelaciуn anticipada, incluidos los reembolsos o compensaciones que puedan corresponderle por los importes ya satisfechos en relaciуn con los servicios o productos que deje de consumir, incluso los correspondientes a productos vinculados que sobrevengan innecesarios como consecuencia de la cancelaciуn; en particular, en el caso de seguros vinculados, se incluirб el derecho del cliente a percibir los extornos de la parte de la prima no consumida.


  • c) En la comunicaciуn previa e individual al cliente de cualquier modificaciуn de condiciones que no resulte mбs beneficiosa para йl y, en particular, para el adeudo de nuevas comisiones o gastos, o para el incremento de las que ya se viniesen devengando, el plazo de preaviso se computarб respecto al momento en el que se prevea la aplicaciуn efectiva de las nuevas condiciones contractuales.

    En el caso particular de la modificaciуn del lнmite de disposiciуn cuando previamente se hubiera producido un incumplimiento por el cliente de sus obligaciones, bastarб con que la citada comunicaciуn previa se realice con una antelaciуn no inferior a diez dнas; ello sin perjuicio, en su caso, del derecho de la entidad a resolver el convenio por razуn de ese incumplimiento, de acuerdo con lo que se hubiese pactado en el convenio y la reglamento en vigor.




  • d) Cuando se prevea la prуrroga del resolución, se especificarб la forma y condiciones en que el cliente podrб expresar su consentimiento a la misma. Cuando se conozcan, se detallarбn las nuevas condiciones que resultarбn de aplicaciуn al producto o servicio una vez prorrogado, o los mecanismos que se utilizarбn para su determinaciуn. En cualquier caso, se recogerб la obligaciуn de la entidad de comunicar al cliente los tйrminos exactos de la prуrroga conforme a lo indicado en el apartado 7 de la norma undйcima. Cuando, en relaciуn con dicha prуrroga, se prevea la existencia de algъn coste que deba soportar el cliente, el mismo se especificarб en el entendimiento.


  • e) Se detallarбn los derechos que, en caso de incumplimiento por el cliente de sus obligaciones, puedan corresponder a la entidad en relaciуn con las garantнas que, en su caso, se hubieran aportado, con indicaciуn clara y precisa de los mecanismos y plazos mediante los que podrбn hacerse efectivos tales derechos.


  • 2. Asimismo, en su caso, se harбn constar los siguientes extremos:




    • a) Cuando el entendimiento se denomine en una moneda distinta del euro, se deberб indicar la forma de conversiуn a euros de la misma, asн como la comisiуn que, en su caso, se percibirб por esta conversiуn.


    • b) Cuando el perfeccionamiento del resolución se hubiera condicionado a la contrataciуn, simultбnea o futura, de otros productos o servicios, sean estos bancarios o de otra naturaleza, los mismos se identificarбn de forma precisa unido con las condiciones de contrataciуn y, en su caso, de renovaciуn. Tambiйn se indicarб si deben contratarse con algъn proveedor concreto o si su contrataciуn es rescatado, asн como su coste, cuando este sea conocido.



    • c) En caso de que se haya obligado al cliente la aportaciуn de garantнas reales o personales, se indicarбn los tйrminos en los que quedarбn extinguidas.



    • d) Los mecanismos y sistemas de resoluciуn de reclamaciones y quejas a los que, en relaciуn con la interpretaciуn, aplicaciуn, cumplimiento y ejecuciуn del arreglo, pueda conseguir el cliente. En particular, y sin perjuicio del sometimiento de las partes a los juzgados y tribunales que corresponda, se mencionarб la posibilidad de aparecer al área o servicio de atenciуn al cliente y, en su caso, al defensor del cliente de la entidad.


    • e) Cuando corresponda, el derecho de la entidad a ceder total o parcialmente los derechos u obligaciones dimanantes del arreglo, con indicaciуn de las condiciones en que deba realizarse tal cesiуn, asн como de las notificaciones que, en su caso, deban producirse al cliente.


    • f) En los servicios bancarios de depуsito, se incluirб una relato al fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad, y se indicarб el cuantía mбximo por йl protegido.


    3. En todo caso, los documentos contractuales se redactarбn de forma clara y comprensible para el cliente. En particular, el tamaсo de la grafema minъscula no podrб tener una categoría inferior a 1,5 milнmetros. El pacto deberб reverberar fielmente todas las estipulaciones necesarias para una correcta regulaciуn de la relaciуn entre el cliente y la entidad, evitarб el uso de tecnicismos y, cuando ello no sea posible, explicarб adecuadamente el significado de los mismos. No se incluirб en el arreglo ningъn concepto que resulte innecesario o irrelevante para su correcta aplicaciуn e interpretaciуn.


    Lo previsto en la norma dйcima comenzarб a aplicarse el 1 de julio de 2013, conforme establece el punto 4 de la disposiciуn final.


    Norma undйcima.Comunicaciones al cliente.


    1. Las entidades facilitarбn a sus clientes, en cada liquidaciуn de intereses o comisiones que practiquen por sus servicios, un documento de liquidaciуn en el que se expresarбn con claridad y exactitud los aspectos que se mencionan en el artнculo 8.3 de la Orden.


    En el anejo 4 se incluyen modelos normalizados de comunicaciones a los clientes para determinados servicios, a los que deberбn ajustarse los utilizados por las entidades en las citadas comunicaciones. Para los servicios no mencionados en dicho anejo, las comunicaciones se ajustarбn, en todo caso, a lo dispuesto en el pбrrafo precedente.


    En los casos en que la operaciуn dй puesto ъnicamente a pagos periуdicos prefijados, la entrega de los sucesivos documentos de liquidaciуn podrб sustituirse por la inclusiуn en el convenio de una tabla con todos los pagos o amortizaciones, con sus respectivas fechas, asн como con los demбs datos previstos en el anejo citado, sin perjuicio de la entrega de los justificantes de cada plazo. En caso de modificaciуn de cualquiera de los datos de la tabla, deberб entregarse un nuevo documento нntegro que incorpore los nuevos datos.


    Lo previsto en el apartado 1 de la norma undйcima comenzarб a aplicarse el 1 de julio de 2013, debiйndose tener presente hasta entonces lo dispuesto en la disposiciуn transitoria primera, conforme establece el punto 5 de la disposiciуn final.


    2. Las entidades remitirбn a sus clientes anualmente, durante el mes de enero de cada aсo, una comunicaciуn en la que, de modo completa y detallada, se recoja la informaciуn sobre los intereses cobrados y pagados y las comisiones y gastos devengados por cada servicio bancario prestado al cliente durante el aсo preparatorio. Dicha comunicaciуn habrб de ajustarse al maniquí incluido en el anejo 5 de esta Circular.


    La previsiуn a que se refiere el apartado 2 de la norma undйcima comenzarб a aplicarse en 2014 sobre los servicios prestados el aсo previo, conforme establece el punto 6 de la disposiciуn final.


    3. Asimismo, las entidades deberбn comunicar gratis al cliente, como mнnimo mensualmente, el extracto de todos los movimientos producidos en sus cuentas corrientes, incluyendo, al menos, la informaciуn que se menciona en el anejo 4. No serб obligatorio realizar esta comunicaciуn si en el mes de relato no se hubiesen producido movimientos en la cuenta corriente.


    4. Se deberб proporcionar al cliente una copia de la informaciуn relativa a cualquier operaciуn realizada a travйs de cualquier depуsito a la panorama, poniendo a su disposiciуn los datos necesarios para que pueda apreciar las caracterнsticas bбsicas de la operaciуn asentada en su cuenta.


    5. Las entidades facilitarбn la informaciуn a que se refieren los apartados anteriores de guisa gratuita en la forma convenida por las partes, siempre que permita al cliente juntar la informaciуn y reproducirla sin cambios.


    6. Los documentos de liquidaciуn de operaciones no podrбn contener informaciуn ajena a la liquidaciуn, por lo que no podrбn utilizarse con el fin de comunicar a los clientes modificaciones contractuales u otras. No obstante lo mencionado, en el documento que contenga la liquidaciуn de un utensilio de cuota se podrб incluir el esquema de movimientos realizados en el perнodo correspondiente.


    7. Las comunicaciones que, en el caso de prуrroga de la relaciуn contractual, dirija la entidad al cliente al objeto de obtener su consentimiento, tбcito o expresamente, a las nuevas condiciones, habrбn de realizarse con antelaciуn legítimo, o, si asн se hubiera pactado, como mбximo en el momento de la propia prуrroga, siempre que se otorgue al cliente la posibilidad de retrotraer la operaciуn a sus condiciones previas, en el plazo mбximo de un mes desde el momento en que se le comuniquen las nuevas condiciones.


    CAPНTULO V
    Prйstamo responsable


    Norma duodйcima.Polнticas y procedimientos de prйstamo responsable.


    1. A enseres de afirmar la adecuada aplicaciуn prбctica del concepto de prйstamo responsable a que se refiere el capнtulo I del tнtulo III de la Orden, las entidades, cuando ofrezcan y concedan prйstamos o crйditos a la clientela y, en su caso, presten servicios accesorios a los mismos, deberбn hacer honesta, imparcial y profesionalmente, atendiendo a la situaciуn personal y financiera y a las preferencias y objetivos de sus clientes, debiendo resaltar toda condiciуn o caracterнstica de los contratos que no responda a dicho objetivo.


    2. Sin perjuicio de los criterios establecidos con carбcter común en relaciуn con las operaciones que entraсen aventura de crйdito en el anejo IX de la Circular 4/2004, las entidades que concedan prйstamos o crйditos a los clientes a quienes se refiere la norma segunda de esta Circular deberбn contar, de un modo adecuado al pandeo de sus operaciones, caracterнsticas y complejidad de las mismas, con concretas polнticas, mйtodos y procedimientos de estudio y concesiуn de prйstamos o crйditos a dicha clientela (incluyendo una polнtica de propuesta y comercializaciуn de operaciones que, asimismo, comprenda criterios de remuneraciуn de las personas encargadas de su comercializaciуn), adecuadamente documentados y justificados, aprobados por el Consejo de Administraciуn de la entidad u уrgano equivalente, que, en el entorno de los extremos contemplados en el artнculo 18 de la Orden, integren los principios generales que se mencionan en el anejo 6 de esta Circular. Las referidas polнticas, mйtodos y procedimientos, debidamente actualizados, asн como los documentos en que se justifiquen y la acreditaciуn de su aprobaciуn por el Consejo de Administraciуn de la entidad u уrgano equivalente, deberбn mantenerse en todo momento a disposiciуn del Porción de Espaсa.


    Las entidades podrбn dar cumplimiento a esta disposiciуn incorporando dicha informaciуn en las polнticas, mйtodos y procedimientos de estudio y concesiуn de prйstamos o crйditos, de acuerdo a lo previsto en el anejo IX de la Circular 4/2004.


    3. Los principios generales a que se refiere el apartado susodicho habrбn de ser aplicados por las entidades y entendidos por sus clientes de una modo responsable, de modo que incumbe a estos el proveer a aquellas una informaciуn completa y verídico sobre su situaciуn financiera y sobre sus deseos y evacuación en relaciуn con la finalidad, coste y demбs condiciones del prйstamo o crйdito, ataсendo a las entidades el informar apropiadamente a sus clientes sobre las caracterнsticas de aquellos de sus productos que se adecuen a lo solicitado, de tal modo que permita a estos la necesaria reflexiуn, comparaciуn y adopciуn de una decisiуn fundada, racional y prudente.


    Lo indicado en el pбrrafo aludido deberб entenderse sin menoscabo de la atrevimiento de contrataciуn a que se refiere el apartado 6 del artнculo 18 de la Orden, de la plena validez y efectividad de los contratos, y de la plena responsabilidad de los clientes por el incumplimiento de las obligaciones que contractualmente hubieran asumido.


    Lo previsto en las normas chale, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013, conforme establece el punto 3 de la disposiciуn final.


    CAPНTULO VI
    Tipos de interйs


    Norma decimotercera.Tasa anual equivalente y coste o rendimiento efectivo remanente.


    1. En los documentos e informaciones previstos en esta Circular y en otras disposiciones que se remitan a esta, para el cбlculo de la tasa anual equivalente y del coste o rendimiento efectivo remanente deberбn tenerse en cuenta las indicaciones de la presente Norma.


    2. La tasa anual equivalente (TAE), que es aquella que iguala en cualquier época el valencia contemporáneo de los efectivos entregados y recibidos a lo dilatado de la operaciуn, se calcularб de acuerdo con la formulaciуn matemбtica que figura en el anejo 7.


    3. El coste efectivo remanente (CER) y el rendimiento efectivo remanente (RER) se calcularбn de acuerdo con la formulaciуn matemбtica que se menciona en el apartado preliminar, si perfectamente teniendo en cuenta exclusivamente el plazo irresoluto hasta el vencimiento o amortizaciуn y los conceptos de coste o rendimiento que resten por abonar o por cobrar si la operaciуn sigue su curso frecuente.


    4. El cбlculo de la tasa anual equivalente y del coste o rendimiento efectivo remanente se realizarб partiendo del supuesto de que el acuerdo estarб vivo durante el perнodo de tiempo pactado y que la entidad y el cliente cumplirбn sus obligaciones con exactitud en las condiciones y en los plazos que se hayan resuelto en el acuerdo.


    5. En los contratos que contengan clбusulas que permitan modificaciones del tipo de interйs y/o de las comisiones o gastos incluidos en la tasa anual equivalente, que no sean cuantificables en el momento del cбlculo, la tasa anual equivalente se calcularб partiendo del supuesto de que el tipo de interйs y las comisiones y gastos se computarбn al nivel fijado en el momento de la firma del pacto. En estos casos, la expresiуn TAE se sustituirб por la TAEVariable, y se deberб indicar expresamente que se ha utilizado la simplificaciуn mencionado.


    En particular, en las operaciones a tipo de interйs variable, la TAEVariable se calcularб bajo el supuesto teуrico de que el tipo de relato original permanece constante, durante toda la vida de la operaciуn, en el ъltimo nivel conocido en el momento de celebraciуn del acuerdo, y, si se pactara un tipo de interйs fijo para cierto perнodo auténtico, este se tendrб en cuenta en el cбlculo, pero ъnicamente durante dicho perнodo auténtico. En estos casos, la tasa anual equivalente solo tendrб pertenencias informativos, y se harб seguir de la expresiуn «esta TAEVariable se ha calculado bajo la hipуtesis de que los нndices de relato no varнan; por consiguiente, esta TAEVariable variarб con las revisiones del tipo de interйs».


    Cuando se trate de una operaciуn a tipo de interйs variable en la que se establezcan lнmites a su variaciуn, dichos lнmites deberбn tenerse en cuenta para el cбlculo de la tasa anual equivalente.


    En las operaciones a tipo de interйs variable, las modificaciones que experimenten los нndices de remisión no se reflejarбn en el coste o rendimiento efectivo remanente hasta tanto no afecten al tipo nominativo de la operaciуn. La indicaciуn del coste o rendimiento efectivo, en estos casos, tambiйn se acompaсarб de la expresiуn «variarб con las revisiones del tipo de interйs».


    6. En la informaciуn que deben anunciar las entidades sobre tipos y comisiones que se regula en el apartado 1 de la norma tercera de esta Circular, la tasa anual equivalente se calcularб teniendo en cuenta los conceptos que se mencionan expresamente en el anejo 1.


    7. En el cбlculo de la tasa anual equivalente de las operaciones de activo, se tendrбn en cuenta los siguientes criterios especнficos:




    • a) El cбlculo de la tasa anual equivalente de los prйstamos y crйditos al consumo sujetos a lo dispuesto en la Ley 16/2011 se ajustarб a lo dispuesto al impresión en el artнculo 32 y en el anexo I de la citada Ley.


    • b) El cбlculo de la tasa anual equivalente de los prйstamos y crйditos hipotecarios a que se refiere el artнculo 19 de la Orden se ajustarб a lo dispuesto en su artнculo 31 y en su anexo V.


    • c) En las ofertas vinculantes a que se refiere el artнculo 2 de la Ley 2/1994, de 30 de marzo. de subrogaciуn y modificaciуn de prйstamos hipotecarios, entre los conceptos que se han de tener en cuenta en el cбlculo de la tasa anual equivalente, ademбs de los que se derivan de lo dispuesto en la composición b) precedente, se incluirб el cuantía de la comisiуn de cancelaciуn o de la compensaciуn por desión del prйstamo objeto de subrogaciуn.

    Con la ofrecimiento vinculante, tambiйn se informarб al cliente del coste efectivo remanente del prйstamo cuya subrogaciуn se pretenda realizar.




  • d) A excepciуn de los descubiertos tбcitos, que quedan sujetos a lo dispuesto en la verso e) que sigue, en el cбlculo de la tasa anual equivalente del resto de operaciones de activo se incluirбn los intereses, comisiones y demбs gastos que el cliente estй obligado a respaldar a la entidad como contraprestaciуn por el crйdito o prйstamo recibido o los servicios inherentes al mismo. Tambiйn se incluirбn las primas de los seguros que tengan por objeto avalar a la entidad el reembolso del crйdito en caso de fallecimiento, invalidez o desempleo de la persona fнsica que haya recibido el crйdito, siempre y cuando la entidad imponga la contrataciуn de dicho seguro como condiciуn para conceder el prйstamo o crйdito.

    En aquellos aspectos no regulados especнficamente en esta norma, y siempre que no resulten redundantes con lo dispuesto en la misma, se aplicarбn los siguientes criterios:




    • – Para los prйstamos y crйditos con garantнa personal, los mismos criterios que se establecen para los crйditos al consumo en el artнculo 32 y en el anexo I de la Ley 16/2011 .


    • – Para los prйstamos y crйditos con garantнas diferentes de las personales, los mismos criterios que se establecen para los prйstamos y crйditos hipotecarios en el artнculo 31 y en el anexo V de la Orden.




    • – En aquellos casos en que la entidad reciba ayudas, subsidios o subvenciones de carбcter pъblico, solo se tendrбn en cuenta para el cбlculo de la tasa anual equivalente los importes efectivamente reintegrados por el beneficiario, de forma que aquellas subvenciones resulten excluidas de sus costes.


    • – En las cuentas corrientes de crйdito, no se incluirб en el cбlculo la comisiуn que pueda cobrarse por disponibilidad, aun cuando tal circunstancia debe convenir expresamente seсalada.


    • – En las operaciones de arrendamiento financiero se considerarб como efectivo recibido el valía del principal del crйdito mбs el valía residual del admisiblemente. El valía, en su caso, de las fianzas recibidas se tendrб en cuenta como sustraendo, a fin de establecer el efectivo puesto a disposiciуn del cliente.


    • – En las operaciones de factoring, en las que, ademбs de financiaciуn, se preste el servicio de administraciуn, la tasa anual equivalente correspondiente a la financiaciуn no incluirб las comisiones de factoraje.




  • e) En los descubiertos tбcitos en cuentas a la perspectiva, la tasa anual equivalente se calcularб teniendo en cuenta los intereses devengados y las comisiones adeudadas a causa de la concesiуn del descubierto, y el saldo medio deudor del perнodo de liquidaciуn.

    Como excepciуn a lo previo, cuando las comisiones giren sobre el maduro descubierto, la tasa anual equivalente se obtendrб como sumatorio de:




    • i) la tasa anual equivalente de los intereses devengados por el descubierto durante el perнodo de liquidaciуn de este, y


    • ii) la tasa anual equivalente de las comisiones que, a causa de la concesiуn del descubierto, se adeuden durante el perнodo de liquidaciуn de este.


    Para la obtenciуn de los dos sumandos anteriores, se observarб lo posterior:




    • – la tasa anual equivalente de los intereses se calcularб teniendo en cuenta el saldo medio deudor del perнodo de liquidaciуn;


    • – la tasa anual equivalente de las comisiones se calcularб teniendo en cuenta el anciano saldo deudor que se hubiese producido durante el perнodo de liquidaciуn y considerando que dicho saldo se ha mantenido en ese nivel durante todo ese perнodo.




  • De acuerdo con lo establecido en el segundo pбrrafo del apartado 1 del artнculo 3 de la Orden, en los descubiertos no podrб reiterarse la aplicaciуn de comisiones a causa de la concesiуn del descubierto en otros descubiertos tбcitos que se produzcan antaño de la ulterior liquidaciуn de la cuenta, ni podrбn siquiera exigirse dichas comisiones en los descubiertos por valoraciуn.


    8. En el cбlculo de la tasa anual equivalente de las operaciones pasivas, se incluirбn tanto los intereses pagados por la entidad como las comisiones y demбs gastos que el cliente estй obligado a enriquecer a la entidad como contraprestaciуn por los servicios inherentes a la operaciуn contratada, teniendo en cuenta las particularidades que se mencionan en los siguientes subapartados:




    • 8.1 Para el cбlculo de la tasa anual equivalente, se tomarб el coste bruto de los intereses liquidados, sin tener en cuenta las retenciones de impuestos a cargo del perceptor ni las ventajas fiscales por desgravaciones que puedan beneficiarle. Tanto la retribuciуn en efectivo, si la hubiera, como la retribuciуn en especie deberбn tenerse en cuenta para el cбlculo de la tasa anual equivalente.


    • 8.2 No se considerarбn las comisiones o gastos que el cliente tendrнa que remunerar por el incumplimiento de alguna de sus obligaciones con arreglo a lo dispuesto en el arreglo. Cuando se trate de una remuneraciуn en especie, se incluirбn todos los importes que el cliente haya entregado a la entidad, o de cuyo plazo se haya hecho cargo, para disponer efectivamente del perfectamente o servicio en que consista dicha remuneraciуn.


    • 8.3 En las cuentas a la perspectiva, cuando se prevea un tipo fijo para un perнodo determinado y uno diferente una vez transcurrido el mismo, la tasa anual equivalente tendrб en cuenta entreambos tipos para el supuesto de permanencia del saldo durante un aсo completo.


    • 8.4 En los depуsitos a plazo con garantнa de devoluciуn del principal y plazo inferior a un aсo, cuando se contemple la renovaciуn automбtica del depуsito a un tipo de interйs diferente, la tasa anual equivalente tendrб en cuenta uno y otro tipos para el supuesto de permanencia del saldo durante un aсo completo.


    • 8.5 En los instrumentos financieros hнbridos con garantнa de devoluciуn de principal a que se refiere el artнculo 16 de la Orden, la tasa anual equivalente que se ha de incluir en el entendimiento reflejarб el tipo de interйs efectivo que le corresponda al entendimiento principal una vez segregado el derivado implнcito, asн como el valía, en el momento del acuerdo, de dicho derivado. A estos artículos, el valía imputado al derivado implнcito se estimarб conforme a lo dispuesto en el apartado 17 de la norma vigйsima primera de la Circular 4/2004, de 22 de diciembre .


    En dichos instrumentos, la tasa anual equivalente de la remuneraciуn final obtenida por el depуsito en la liquidaciуn se calcularб conforme a las reglas comunes de los depуsitos a plazo.


    Norma decimocuarta.Tipos de interйs oficiales.


    A posesiones de lo previsto en el artнculo 27 de la Orden, se consideran oficiales los siguientes tipos de narración, cuya definiciуn y cuya forma de cбlculo se recogen en el anejo 8:




    • a) Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda redimido, concedidos por las entidades de crйdito en Espaсa.


    • b) Tipo medio de los prйstamos hipotecarios entre uno y cinco aсos, para adquisiciуn de vivienda fugado, concedidos por las entidades de crйdito en la zona del euro.


    • c) Tipo de rendimiento interno en el mercado secundario de la deuda pъblica de plazo entre dos y seis aсos.


    • d) Relato interbancaria a un aсo (eurнbor).


    • e) Permuta de intereses/Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos.


    • f) El mнbor, exclusivamente para los prйstamos hipotecarios formalizados con prioridad al 1 de enero de 2000, conforme a lo previsto en el artнculo 32 de la Ley 46/1998, de 17 de diciembre. sobre introducciуn del euro.


    El Mesa de Espaсa darб una difusiуn adecuada a estos нndices, que, en todo caso, se publicarбn mensualmente en su pбgina web y en el «Boletнn Oficial del Estado».


    Norma decimoquinta.Нndices o tipos de relato aplicables para el cбlculo del valía de mercado en la compensaciуn por peligro de tipo de interйs de los prйstamos hipotecarios.


    1. De conformidad con lo previsto en el artнculo 28 de la Orden, para el cбlculo del valencia de mercado de los prйstamos hipotecarios y, en su caso, de la consiguiente compensaciуn por peligro de tipo de interйs a la que se refiere el artнculo 9 de la Ley 41/2007, de 7 de diciembre. por la que se modifica la Ley 2/1981, de 25 de marzo. de regulaciуn del mercado hipotecario y otras normas del sistema hipotecario y financiero, de regulaciуn de las hipotecas inversas y el seguro de dependencia y por la que se establece determinada norma tributaria, se considerarбn нndices o tipos de remisión vбlidos los tipos Interest Rate Swap (IRS) a los plazos de dos, tres, cuatro, cinco, siete, diez, quince, vigésimo y treinta aсos.


    Se utilizarб, en cada caso, como нndice o tipo de narración el tipo Interest Rate Swap (IRS) al plazo que mбs se aproxime al que reste desde el momento en que se produzca la cancelaciуn anticipada del prйstamo hasta la prуxima término de revisiуn del tipo de interйs que hubiera correcto cumplimentarse, segъn lo establecido en el entendimiento que se cancela anticipadamente, de no producirse su cancelaciуn, o hasta la época de su vencimiento en caso de que no estuviera prevista tal revisiуn.


    A estos mercancía, cada uno de los нndices o tipos de narración ayer mencionados se definirб en iguales tйrminos que los previstos en el apartado 5 del anejo 8 de la presente Circular para los Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos, donde dicho plazo y su identificador se sustituirбn por los correspondientes a cada нndice o tipo.


    2. Para el cбlculo del valía de mercado del prйstamo o crйdito que se cancela anticipadamente, el tipo de interйs de actualizaciуn vendrб poliedro por el valencia del нndice o tipo de relato que corresponda aplicar de conformidad con lo indicado anteriormente, incrementado en un diferencial.


    La cuantнa de este diferencial serб la que resulte de sustraer al tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda vacío, concedidos por las entidades de crйdito en Espaсa, segъn se define este en el apartado 1 del anejo 8, el valencia del tipo Interest Rate Swap (IRS) al plazo de un aсo. A estos pertenencias, este ъltimo tipo se definirб en iguales tйrminos que los previstos en el apartado 5 del anejo 8 para los Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos, donde dicho plazo se sustituirб por el de un aсo.


    3. Para la realizaciуn de los cбlculos contemplados en esta Norma, se utilizarбn los ъltimos títulos publicados de cada uno de los нndices o tipos de relato, a condiciуn de que todos ellos vengan referidos al mismo mes. Consecuentemente, se utilizarбn los títulos correspondientes al mes mбs cercano al de la cancelaciуn anticipada para el que se hayan publicado títulos para todos los нndices o tipos de narración que hubieran de tomarse en consideraciуn.


    CAPНTULO VII
    Informaciуn al Sotabanco de Espaсa


    Norma decimosexta.Informaciуn al Sotabanco de Espaсa sobre las comisiones y los tipos de interйs.


    1. Las entidades deberбn presentar trimestralmente al Asiento de Espaсa, internamente de los vigésimo primeros dнas de cada trimestre (o en el primer dнa hбbil posterior a dicho plazo, si el ъltimo dнa del mismo fuese inhбbil), las informaciones que se precisan en el anejo 1 sobre las operaciones mбs frecuentes realizadas en el trimestre previo que, para los diferentes perfiles de productos y clientes, se reflejan en el mismo anejo.


    Dichas informaciones tendrбn en cuenta los tipos de interйs y las comisiones mбs asiduamente percibidos en esas operaciones, conforme a las especificaciones que se indican en el anejo 1. En el caso de que el tipo de interйs modal o el coste modal (segъn lo que proceda para cada operaciуn reflejada en el anejo 1) se apliquen a un nъmero de clientes que suponga un porcentaje inferior al 10% del colectivo al que se aplica, en el anejo 1 se reflejarб el tipo de interйs mбximo o coste mбximo percibido de esos clientes en esas operaciones.


    2. Próximo a las informaciones citadas en el pбrrafo preparatorio sobre cada operaciуn, las entidades podrбn incorporar, siguiendo las instrucciones operativas que se establezcan, un enlace a una ofrecimiento vivo en su pбgina en Internet de un producto de anбloga naturaleza al sometido a la informaciуn armonizada precursor.


    Lo previsto en el apartado 1 de la norma tercera y en los apartados 1 y 2 de la norma decimosexta comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013 sobre los servicios prestados el trimestre preliminar, conforme establece el punto 2 de la disposiciуn final.


    3. Los bancos, las cajas de ahorros, la Confederaciуn Espaсola de Cajas de Ahorros, las cooperativas de crйdito y las sucursales en Espaсa de entidades de crйdito extranjeras deberбn presentar al Asiento de Espaсa las informaciones referidas a los tipos de interйs, comisiones y recargos aplicables a los descubiertos tбcitos en cuentas de depуsito y a los excedidos tбcitos en cuentas de crйdito, en el formato establecido en el anejo 2.


    Las entidades de crйdito citadas en el pбrrafo precursor que no admitan descubiertos tбcitos, excedidos tбcitos o ningún de los dos tambiйn presentarбn al Faja de Espaсa el formato establecido en el citado anejo, indicando «NO PRACTICADO» en el apartado que corresponda.


    Las entidades de crйdito, distintas de las citadas en el primer pбrrafo, entre cuyas actividades se encuentre la concesiуn de crйditos y que prevean la posibilidad de albergar excedidos remitirбn la parte del formato establecido en el anejo 2 correspondiente a la informaciуn sobre excedidos.


    Dicho anejo deberб ser recibido por el Parcialidad de Espaсa con antelaciуn a la aniversario de su entrada en vigor. El Mesa de Espaсa pondrб el anejo a disposiciуn del pъblico en sus pбginas en Internet, en la época indicada por la entidad para su entrada en vigor o el primer dнa hбbil posterior a dicha época, en caso de ser esta inhбbil.


    4. Los bancos, las cajas de ahorros, la Confederaciуn Espaсola de Cajas de Ahorros y las sucursales en Espaсa de entidades de crйdito extranjeras deberбn presentar mensualmente al Lado de Espaсa, internamente de los quince primeros dнas de cada mes (o en el primer dнa hбbil posterior a dicha quincena, si el ъltimo dнa de la misma fuese inhбbil), informaciуn de los tipos de interйs medios ponderados de determinadas operaciones, realizadas en Espaсa, con el sector privado residente en Espaсa, denominadas en euros, que hayan sido iniciadas o renovadas en el mes susodicho, al objeto de que el Sotabanco de Espaсa confeccione y publique ciertos нndices o tipos de remisión del mercado hipotecario. Esta informaciуn se declararб en el formato del estado «Tipos de interйs de operaciones de prйstamo en Espaсa con el sector privado residente» incluido en el anejo 9, con arreglo a las indicaciones contenidas en йl.


    Los tipos medios se calcularбn a partir de los tipos de las operaciones efectivamente realizadas en el perнodo de relato, ponderados por sus principales (coste nominativo en el caso de los posesiones financieros), y calculados de acuerdo con los procedimientos seсalados en el citado anejo 9.


    5. Las entidades que incluyan en el anejo 1 informaciуn sobre cuentas de plazo bбsicas, de acuerdo con la definiciуn de la Recomendaciуn de la Comisiуn Europea, de 18 de julio de 2011, sobre el comunicación a una cuenta de suscripción bбsica, indicarбn tambiйn, en la declaraciуn correspondiente al ъltimo trimestre del aсo, en una hoja separada, la próximo informaciуn sobre dichas cuentas de plazo bбsicas:




    • – nъmero de cuentas de cuota bбsicas abiertas a 31 de diciembre;


    • – solicitudes de cuentas bбsicas de suscripción aceptadas y solicitudes rechazadas en el aсo, indicando, en este caso, como informaciуn complementaria, las causas mбs habituales de rechazo de las solicitudes;


    • – cancelaciones unilaterales por la entidad de cuentas bбsicas de suscripción en el aсo.


    6. La presentaciуn al Asiento de Espaсa de los estados a que se refiere la presente norma deberб hacerse mediante transmisiуn telemбtica, de conformidad con las especificaciones tйcnicas que se comuniquen al huella.


    DISPOSICIONES TRANSITORIAS


    Disposiciуn transitoria primera


    Hasta la entrada en vigor del apartado 1 de la norma undйcima, las comunicaciones a clientes sobre liquidaciones de intereses y comisiones se ajustarбn a lo dispuesto en la Circular 8/1990, de 7 de septiembre. sobre transparencia de las operaciones y protecciуn de la clientela.


    Disposiciуn transitoria segunda


    1. Con la finalidad de que pueda seguirse realizando la revisiуn del tipo de interйs de los contratos celebrados ayer de la entrada en vigor de la Orden, hasta que se produzca la desapariciуn completa de los нndices o tipos que se mencionan a continuaciуn, se utilizarбn las siguientes definiciones para ellos:




    • a)Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda desocupado, concedidos por los bancos. Se define como la media simple de los tipos de interйs medios ponderados por los principales de las operaciones de prйstamo con garantнa hipotecaria de plazo igual o superior a tres aсos, para adquisiciуn de vivienda rescatado, que hayan sido iniciadas o renovadas por el conjunto de bancos en el mes al que se refiere el нndice.

    Dichos tipos de interйs medios ponderados serбn los tipos anuales equivalentes declarados al Faja de Espaсa para esos plazos por el colectivo de bancos, de acuerdo con lo dispuesto en el apartado 4 de la norma decimosexta.


    La fуrmula de cбlculo de dicho tipo serб:




  • b)Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda franco, concedidos por las cajas de ahorros. Se define como la media simple de los tipos de interйs medios ponderados por los principales de las operaciones de prйstamo con garantнa hipotecaria de plazo igual o superior a tres aсos, para adquisiciуn de vivienda escapado, que hayan sido iniciadas o renovadas por el conjunto de cajas de ahorros en el mes al que se refiere el нndice.

    Dichos tipos de interйs medios ponderados serбn los tipos anuales equivalentes declarados al Asiento de Espaсa para esos plazos por el colectivo de cajas, de acuerdo con lo dispuesto en el apartado 4 de la norma decimosexta.


    La fуrmula de cбlculo de dicho tipo serб:




  • c)Tipo activo de remisión de las cajas de ahorros (tambiйn conocido como «Indicador CECA, tipo activo»). Se define como el 90%, redondeado a octavos de punto, de la media simple correspondiente a la media aritmйtica eliminando los títulos extremos de los prйstamos personales formalizados mensualmente por plazos de un aсo a menos de tres aсos, y a la media aritmйtica eliminando los títulos extremos de los prйstamos con garantнa hipotecaria para adquisiciуn de vivienda osado formalizados mensualmente por plazos de tres aсos o mбs.

    Los tipos utilizados en el cбlculo de las medias serбn los tipos anuales equivalentes, ponderados por sus respectivos principales, comunicados por las cajas de ahorros confederadas al Asiento de Espaсa, para cada una de las modalidades de prйstamo y plazos seсaladas en el pбrrafo precursor, de acuerdo con lo dispuesto en el apartado 4 de la norma decimosexta.


    De no recibirse las comunicaciones de alguna caja confederada antaño del dнa 20 de cada mes, respecto de las operaciones efectuadas en el mes preparatorio, se tomarбn los datos del mes precedente de los que se disponga, en relaciуn con la misma; pero, si no se contara con informaciуn dos meses consecutivos, dicha caja se eliminarб a bienes de los cбlculos que deban realizarse, si acertadamente serб necesario, para determinar el нndice, que exista informaciуn de un nъmero de cajas que suponga, al menos, el 50% del sector, en funciуn del grosor de la rъbrica de dйbitos a clientes. En el caso de las cajas de ahorros que ejerzan indirectamente su negocio financiero, el pandeo de depуsitos a la clientela que habrб que considerar serб el de la entidad bancaria a la que hayan aportado su negocio financiero, aunque computando solo una vez dicho cuantía cuando varias cajas ejerzan su actividad a travйs de la misma entidad bancaria.


    Las series de datos obtenidas se depurarбn eliminando los títulos extremos que se aparten de la media aritmйtica de la serie completa dos o mбs veces su desviaciуn estбndar (SD).


    La fуrmula de cбlculo serб:


    Para el cбlculo de la media aritmйtica depurada, se excluirбn aquellos datos para los que se verifique cualquiera de las dos condiciones siguientes:


    2. Para la publicaciуn de los нndices a los que se refiere el apartado previo, se tendrбn en cuenta las siguientes particularidades:




    • a) Las cajas de ahorros que ejerzan indirectamente su negocio financiero conforme a lo previsto en el artнculo 5 del Auténtico Decreto-ley 11/2010, de 9 de julio. de уrganos de gobierno y otros aspectos del rйgimen jurнdico de las cajas de ahorros, declararбn al Mesa de Espaсa, de acuerdo con lo establecido en las especificaciones tйcnicas correspondientes, como tipos de interйs a artículos de la elaboraciуn de los citados нndices, los que practique la entidad bancaria a la que hayan aportado su negocio financiero.


    • b) Las declaraciones que a tal fin hagan las entidades bancarias a travйs de las que se ejerza indirectamente la actividad financiera no se tomarбn en consideraciуn para la elaboraciуn de los нndices.


    En consecuencia, mientras continъe siendo obligatorio imprimir estos нndices, todas las cajas de ahorros que ejerzan de forma indirecta su negocio financiero declararбn en el estado «Tipos de interйs de operaciones de prйstamo en Espaсa con el sector privado residente», incluido en el anejo 9 de esta Circular, los datos que correspondan a la entidad bancaria a la que hayan aportado su negocio, aunque varias cajas ejerzan su actividad a travйs de la misma entidad.


    Queda derogada la Circular 8/1990, de 7 de septiembre. a las entidades de crйdito, sobre transparencia de las operaciones y protecciуn de la clientela, con la excepciуn de su norma octava, que mantendrб su vigencia a los solos artículos del cбlculo de los tipos de interйs medios ponderados de las operaciones realizadas en Espaсa con el sector privado residente contempladas en el apartado 4 de la norma decimosexta y en el Anejo 9 de esta Circular, y sin perjuicio de lo dispuesto en sus disposiciones transitorias primera y segunda.


    Disposiciуn finalEntrada en vigor


    1. La presente Circular entrarб en vigor a los tres meses de su publicaciуn en el «Boletнn Oficial del Estado», sin perjuicio de las salvedades contempladas en los apartados siguientes.


    2. Lo previsto en el apartado 1 de la norma tercera y en los apartados 1 y 2 de la norma decimosexta comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013 sobre los servicios prestados el trimestre antecedente.


    3. Lo previsto en las normas villa, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013.


    4. Lo previsto en la norma dйcima comenzarб a aplicarse el 1 de julio de 2013.


    5. Lo previsto en el apartado 1 de la norma undйcima comenzarб a aplicarse el 1 de julio de 2013, debiйndose tener presente hasta entonces lo dispuesto en la disposiciуn transitoria primera.


    6. La previsiуn a que se refiere el apartado 2 de la norma undйcima comenzarб a aplicarse en 2014 sobre los servicios prestados el aсo susodicho.


    ANEJO 1
    Informaciуn trimestral sobre comisiones y tipos practicados u ofertados de forma mбs habitual en las operaciones mбs frecuentes con los perfiles de clientes mбs comunes que sean personas fнsicas


    La informaciуn que se ha de consignar en el formato que se establece a continuaciуn respetarб el orden en йl establecido para las diferentes operaciones y deberб ir precedida de una «ADVERTENCIA» con el próximo texto:


    «LA INFORMACIУN QUE SE PRESENTA A CONTINUACIУN TIENE POR OBJETO Auxiliar LA COMPARACIУN ENTRE CIERTOS PRODUCTOS BANCARIOS FRECUENTEMENTE OFRECIDOS A LOS CONSUMIDORES EN ESPAСA.


    LAS INFORMACIONES QUE SE REFLEJAN A CONTINUACIУN, Y EN LAS QUE SE RECOGEN DATOS ESTADНSTICOS DE CIERTAS OPERACIONES ESTANDARIZADAS CON PERSONAS FНSICAS, NO TIENEN CARБCTER DE Proposición NI COMPROMETEN EN MODO ALGUNO A LA ENTIDAD QUE LAS HACE PЪBLICAS.»


    A) OPERACIONES DE ACTIVO


    1.Prйstamos hipotecarios.


    1.1 Prйstamos en euros a tipo de interйs fijo (es sostener, predeterminado para toda la vida del prйstamo), dirigidos a la adquisiciуn de vivienda habitual por personas fнsicas, con LTV (relaciуn entre el valencia del prйstamo y el de tasaciуn de la vivienda) que no exceda del 80%, y que reъnan las restantes condiciones exigibles para la movilizaciуn del prйstamo mediante bonos o cйdulas hipotecarias (entre las que se encuentra la de contar con un seguro de daсos). El prйstamo deberб tener un plazo igual o superior a diez aсos, su cuota de amortizaciуn por renta e intereses deberб ser constante, y se entenderб que el cliente debe contar con una cuenta abierta en la entidad (narración cruzada al apartado dedicado a cuentas a la tino) en la que domiciliar los pagos.


    Informaciones que se han de solucionar: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre mencionado; comisiуn de transigencia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del cuantía del prйstamo); TAE incluyendo los dos conceptos para el plazo mбs frecuente en el que se aplique el tipo de interйs modal; coste de la gestiуn de registrar la hipoteca cuando la entidad asuma, por sн misma o a travйs de un tercero, dicha tarea (para un prйstamo de 100.000 euros); las compensaciones por desinterés mбs frecuentes para plazos residuales superiores a cinco aсos; compensaciуn por peligro de tipo de interйs en la amortizaciуn anticipada: si se percibe o no en las amortizaciones parciales o totales de la mayorнa de los prйstamos y, de ser asн, cuбl de las dos modalidades previstas en el apartado 4 del artнculo 9 de la Ley 41/2007, de 7 de diciembre. por la que se modifica la Ley 2/1981, de 25 de marzo. de regulaciуn del mercado hipotecario y otras normas del sistema hipotecario y financiero, de regulaciуn de las hipotecas inversas y el seguro de dependencia y por la que se establece determinada norma tributaria, ha practicado la entidad como mбs frecuente y, en caso de tratarse del porcentaje fijo, el modal de esas operaciones.


    Si en la mayorнa de esas operaciones se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes, se ha contado con un seguro por el que se garantice a la entidad el suscripción total o parcial de la deuda irresoluto delante determinadas contingencias personales, o se restringe la vida del solicitante de alguna modo, se harб constar en observaciones.


    1.2 Prйstamos en euros con tipo de interйs variable vinculado al нndice de relato oficial eurнbor mediante un diferencial predeterminado, dirigidos a la adquisiciуn de vivienda habitual por personas fнsicas, con LTV (relaciуn entre el valencia del prйstamo y el de tasaciуn de la vivienda) que no exceda del 80%, y que reъnan las restantes condiciones exigibles para la movilizaciуn del prйstamo mediante bonos o cйdulas hipotecarias (entre las que se encuentra la de contar con un seguro de daсos). El prйstamo deberб tener un plazo igual o superior a vigésimo aсos, la revisiуn del tipo deberб realizarse anualmente o en perнodos mбs frecuentes, su cuota de amortizaciуn por renta e intereses deberб ser constante a lo abundante de la vida del prйstamo (en el caso de que el tipo no variase), y se entenderб que el cliente debe contar con una cuenta abierta en la entidad en la que domiciliar los pagos.


    Informaciones que se han de suministrar: Diferencial modal de las operaciones del trimestre precedente; comisiуn de transigencia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del cuantía del prйstamo); TAE incluyendo uno y otro conceptos por relato al нndice de narración medio del trimestre para el plazo mбs frecuente en el que se aplique el tipo de interйs modal; coste de la gestiуn de registrar la hipoteca cuando la entidad asuma, por sн misma o a travйs de un tercero, dicha tarea (para un prйstamo de 100.000 euros), y las compensaciones por abandono mбs frecuentes para plazos residuales superiores a cinco aсos.


    Si en la mayorнa de esas operaciones se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes, se ha contado con un seguro por el que se garantice a la entidad el plazo total o parcial de la deuda irresoluto frente a determinadas contingencias personales, o se restringe la tiempo del solicitante de alguna forma, se harб constar en observaciones.


    2.Prйstamos personales sujetos a la Ley 16/2011, de 24 de junio, de contratos de crйdito al consumo.


    2.1 Prйstamos en euros a tipo fijo (es aseverar, predeterminado para toda la vida del prйstamo), no destinados a la adquisiciуn de vehнculos u otros posesiones de consumo, cuyo plazo sea igual o superior a tres aсos e inferior o igual a cinco aсos.


    Informaciones que se han de favorecer: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre preparatorio; comisiуn de tolerancia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del valor del prйstamo); TAE incluyendo uno y otro conceptos. Si en la mayorнa de esas operaciones se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el suscripción total o parcial de la deuda irresoluto delante determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


    2.2 Prйstamos en euros a tipo fijo (es opinar, predeterminado para toda la vida del prйstamo), no destinados a la adquisiciуn de vehнculos u otros capital de consumo, cuyo plazo sea superior a cinco aсos.


    Informaciones que se han de favorecer: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre inicial; comisiуn de comprensión mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del valía del prйstamo); TAE incluyendo entreambos conceptos. Si en la mayorнa de esas operaciones se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el cuota total o parcial de la deuda irresoluto delante determinadas contingencias, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


    2.3 Prйstamos en euros a tipo fijo (es aseverar, predeterminado para toda la vida del prйstamo), destinados a la adquisiciуn de vehнculos, de valor no inferior a 3.000 euros y cuyo plazo sea igual o superior a dos aсos.


    Informaciones que se han de simplificar: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre preliminar; comisiуn de tolerancia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del cuantía del prйstamo); TAE incluyendo entreambos conceptos. Si en la mayorнa de esas operaciones se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el suscripción total o parcial de la deuda irresoluto en presencia de determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


    2.4 Prйstamos en euros a tipo fijo (es aseverar, predeterminado para toda la vida del prйstamo), destinados a la adquisiciуn de acervo de consumo distintos de vehнculos, de valía igual o inferior a 3.000 euros y cuyo plazo sea inferior a cuatro aсos.


    Informaciones que se han de entregar: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre aludido; comisiуn de comprensión mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del valía del prйstamo); TAE incluyendo los dos conceptos. Si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el suscripción total o parcial de la deuda irresoluto en presencia de determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


    2.5 Facilidad de crйdito de hasta 6.000 euros en maleable de crйdito, con tipo de interйs fijo o variable aplicable a las disposiciones, abierta con motivo de la adquisiciуn de beneficios de consumo.


    Informaciones que se han de simplificar: Tipo de interйs anual modal auténtico de las operaciones abiertas el trimestre susodicho; comisiуn de transigencia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del precio mбximo del crйdito); TAE incluyendo entreambos conceptos. Comisiуn anual en euros mбs frecuente en las operaciones con tipo modal a causa de la renovaciуn de la plástico. Recargo aplicable a excedidos (en porcentaje).


    Si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el plazo total o parcial de la deuda irresoluto frente a determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de una nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


    2.6 Facilidad de crйdito de hasta 4.000 euros en maleable de crйdito, con tipo de interйs fijo o variable aplicable a las disposiciones, cuya comprensión no estй vinculada a la adquisiciуn de riqueza de consumo; y se entenderб que el cliente debe contar con una cuenta abierta en la entidad (relato cruzada al apartado dedicado a cuentas a la paisaje) en la que domiciliar los pagos, indemne que la entidad no preste el servicio de comprensión de cuentas de plazo.


    Informaciones que se han de favorecer: Tipo de interйs anual modal auténtico de las operaciones abiertas el trimestre inicial; comisiуn de tolerancia, emisiуn o mantenimiento mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (en cuantнa fija en euros y como porcentaje del valor mбximo del crйdito); TAE incluyendo entreambos conceptos sobre la colchoneta de una disposiciуn media de 1.000 euros. Comisiуn anual en euros mбs frecuente en las operaciones con tipo modal a causa de la renovaciуn o mantenimiento de la plástico. Comisiуn mбs frecuente en las operaciones con tipo modal por disposiciуn de la facilidad crediticia en cajeros de la propia entidad (en porcentaje de una disposiciуn de 300 euros). Recargo aplicable a excedidos (en porcentaje).


    Si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el cuota total o parcial de la deuda irresoluto frente a determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de una nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


    B) OPERACIONES DE PASIVO OFRECIDAS AL PЪBLICO, QUE NO REЪNAN LAS CARACTERНSTICAS DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS HНBRIDOS


    1.Depуsitos a plazo en euros por cuantía superior a 1.000 euros distintos de los mencionados en el punto 2


    1.1Con tipo de interйs fijo o variable y con vencimiento entre uno y tres meses


    Informaciones que se han de proporcionar: Tipo de interйs anual modal (para los tipos variables, se considerarб que el нndice de relato no varнa en todo el perнodo) de las operaciones realizadas en el trimestre antecedente, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del valor contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


    1.2Con tipo de interйs fijo o variable y con vencimiento superior a tres meses e igual o inferior a un aсo.


    Informaciones que se han de proveer: Tipo de interйs anual modal (para los tipos variables, se considerarб que el нndice de narración no varнa en todo el perнodo) de las operaciones realizadas en el trimestre previo, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del valor contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


    1.3Con tipo de interйs fijo y con vencimiento a plazo superior a un aсo e igual o inferior a tres aсos.


    Informaciones que se han de simplificar: Plazo y tipo de interйs anual modales de las operaciones realizadas en el trimestre preparatorio, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del valor contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


    1.4Con tipo de interйs variable (se considerarб que el нndice de relato no varнa en todo el perнodo) y con vencimiento a plazo superior a un aсo e igual o inferior a tres aсos.


    Informaciones que se han de solucionar: Plazo y tipo de interйs anual modales de las operaciones realizadas en el trimestre antedicho, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del cuantía contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


    2.Depуsitos a plazo en euros, por cuantía superior a 1.000 euros y plazos no menores de 30 dнas, para clientes nuevos o cuartos nuevo (incrementos de saldo en la forma que la entidad promueva) de clientes existentes.


    Informaciones que se han de suministrar: Plazo y tipo de interйs anual modales de las operaciones realizadas en el trimestre mencionado, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del valor contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


    3.Depуsitos a la perspectiva (cuentas corrientes o de parquedad) que no admitan disposiciones mediante polímero ni domiciliaciуn de pagos o recibos.


    Informaciones que se han de proporcionar: Tipo de interйs anual modal durante el trimestre preparatorio de las operaciones contratadas y TAE. Comisiуn modal aplicable a las transferencias SEPA realizadas (bajo el supuesto de un valía de 500 euros) a cuentas del propio titular en otras entidades.


    4.Otros depуsitos a la olfato (cuentas corrientes o de ahorros, incluso materializadas en cuaderno), siempre que no remuneren los saldos en efectivo o lo hagan con un tipo de interйs igual o inferior al 1%.


    4.1 Que no requieran contar con nуmina o pensiуn domiciliada ni con un saldo mнnimo, movilizables mediante cheque, en los que uno o dos cotitulares puedan utilizar maleable de dйbito, y sin lнmites en cuanto a los pagos domiciliados.


    Informaciones que se han de favorecer: Para la ofrecimiento mбs representativa (de las aplicadas al menos al 10% de los clientes de la entidad con esas caracterнsticas) mantenida durante el trimestre susodicho para ese tipo de clientes: coste anual que supondrнa para ese cliente proseguir la cuenta abierta, poder ingresar fondos sin restricciones, y realizar mensualmente hasta cinco retiradas de efectivo en oficinas o cajeros automбticos de la propia entidad, dos transferencias SEPA, los pagos asociados a diez domiciliaciones mensuales, y el uso del talonario de cheques y de las tarjetas para hacer pagos con cargo al saldo de la cuenta. Si la entidad reintegra parte del coste, o abona algъn cuantía en efectivo, en funciуn de las operaciones realizadas, se mencionarб en observaciones.


    4.2 Cuando se ofrezcan o contraten:




    • 4.2.1 Que incluyan al menos una nуmina o pensiуn domiciliada, y siempre que uno o dos cotitulares puedan utilizar plástico de dйbito, pero no de crйdito.

    Informaciones que se han de entregar: Para la ofrecimiento mбs representativa (de las aplicadas al menos al 10% de los clientes de la entidad con esas caracterнsticas) mantenida durante el trimestre aludido para ese tipo de clientes: coste anual que supondrнa para ese cliente prolongar la cuenta abierta, poder ingresar fondos sin restricciones, realizar mensualmente hasta cinco retiradas de efectivo en oficinas o cajeros automбticos de la propia entidad, dos transferencias SEPA, los pagos asociados a las domiciliaciones realizadas (hasta diez pagos mensuales) y el uso de las tarjetas para hacer pagos con cargo al saldo de la cuenta. Si la entidad reintegra parte del coste, o abona algъn precio en efectivo, en funciуn de las operaciones realizadas, se mencionarб en observaciones.




  • 4.2.2 Que incluyan al menos una nуmina o pensiуn domiciliada, movilizables mediante cheque y siempre que uno o dos cotitulares puedan utilizar plástico de dйbito y de crйdito con pago de los cargos en la propia cuenta.

    Informaciones que se han de simplificar: Para la ofrecimiento mбs representativa (de las aplicadas al menos al 10% de los clientes de la entidad con esas caracterнsticas) mantenida durante el trimestre aludido para ese tipo de clientes: coste anual que supondrнa para ese cliente sostener la cuenta abierta, poder ingresar fondos sin restricciones, y realizar mensualmente hasta cinco retiradas de efectivo en oficinas o cajeros automбticos de la propia entidad, dos transferencias SEPA, los pagos asociados a las domiciliaciones realizadas (hasta diez pagos mensuales) y el uso del talonario de cheques y de las tarjetas para hacer pagos con cargo al saldo de la cuenta o del lнmite de crйdito. Si la entidad reintegra parte del coste, o abona algъn coste en efectivo, en funciуn de las operaciones realizadas, se mencionarб en observaciones.




  • 4.2.3 Cuenta de plazo bбsica: Que, tal y como prevй la Recomendaciуn de la Comisiуn Europea, de 18 de julio de 2011, sobre el golpe a una cuenta de cuota bбsica, no requiera para su tolerancia contar con nуmina o pensiуn domiciliada ni saldo mнnimo alguno, sea movilizable exclusivamente mediante retiradas de efectivo, transferencia o maleable de dйbito, y sin lнmites en cuanto a los pagos domiciliados; y no admita descubiertos, ni siquiera tбcitos.

    Informaciones que se han de proveer, sobre las que tenga abiertas la entidad y en relaciуn con las que presenten la comisiуn de mantenimiento modal: coste anual que supondrнa para ese cliente perseverar la cuenta abierta, poder ingresar fondos sin restricciones, y realizar mensualmente hasta seis retiradas de efectivo en oficinas o cajeros automбticos de la propia entidad, 2 transferencias SEPA, los pagos asociados a diez domiciliaciones mensuales, y el uso de la polímero. Si la entidad reintegra parte del coste, o abona algъn cuantía en efectivo, en funciуn de las operaciones realizadas, se mencionarб en observaciones.


    C) OPERACIONES DE SERVICIO


    1.Protecciуn contra la subida del tipo de interйs de un prйstamo hipotecario que reъna las condiciones indicadas en el punto A.1.2.


    El entendimiento, cualquiera que sea su naturaleza jurнdica, debe tener una duraciуn mнnima de tres aсos y mбxima de cinco, y contemplar exclusivamente como cobertura la limitaciуn de la subida del tipo de interйs.


    Informaciones que se han de entregar: Las caracterнsticas bбsicas (al menos la prima que se ha de percibir en tйrminos anuales y el lнmite previsto) de la propuesta mбs representativa realizada en el trimestre preparatorio.


    2.Plástico de dйbito o de crйdito con plazo mensual (y lнmite no superior a 4.000 euros), sin contar las potenciales prestaciones accesorias vinculadas a la polímero distintas de un simple seguro de accidentes.


    Informaciones que se han de simplificar: Para la proposición mбs representativa (de las aplicadas al menos al 10% de los clientes de la entidad con esas caracterнsticas) mantenida durante el trimestre precursor: comisiуn anual por emisiуn/renovaciуn y desembolso anual por uso en cajeros de la propia entidad seis veces al mes; por consulta de saldo dos veces al mes. Si la propuesta estб vinculada a la contrataciуn de la polímero a distancia, se harб constar en observaciones.


    3.Transferencias SEPA normalizadas con cargo a cuenta corriente.


    3.1Emitidas mediante orden a distancia (por telйfono o Internet); recibidas.


    Informaciones que se han de proveer: Coste cobrado durante el trimestre antecedente en porcentaje del total de las transferencias emitidas o recibidas en las que se haya cobrado comisiуn, y porcentaje que estas representan sobre las totales de esas caracterнsticas emitidas o recibidas por la entidad.


    3.2Emitidas mediante orden fнsica (o por correo electrуnico); recibidas.


    Informaciones que se han de allanar: Valía cobrado durante el trimestre preliminar en porcentaje del total de las transferencias emitidas o recibidas en las que se haya cobrado comisiуn, y porcentaje que estas representan sobre las totales de esas caracterнsticas emitidas o recibidas por la entidad.


    4.Obtenciуn de cheques conformados o bancarios de valor igual o inferior a 300.000 euros.


    Informaciones que se han de allanar: Cuantía cobrado durante el trimestre antedicho en porcentaje del cuantía total de cheques conformados o bancarios emitidos.


    5.Avales para respaldar pagos de locación, de valor hasta 20.000 euros.


    Informaciones que se han de suministrar: Coste devengado durante el trimestre preparatorio en porcentaje del cuantía mбximo protegido.


    PROMEMORIA


    El formato que se aplicarб en la publicaciуn de las informaciones anteriores y en su remisiуn al Sotabanco de Espaсa respetarб, en cada una de las operaciones recogidas en el anejo, las especificaciones tйcnicas que se comuniquen al meta.


    A tнtulo de ejemplo, y para cuatro operaciones especнficas, se incluye a continuaciуn un ejemplo de las tablas en que podrнan reflejarse las informaciones anteriores:


    Tipo de interйs anual modal


    Comisiуn de transigencia


    ANEJO 2
    Tipos de interйs y comisiones publicados para descubiertos tбcitos en cuentas de depуsito y excedidos tбcitos en cuentas de crйdito a que se refiere el apartado 2 de la norma tercera de la presente Circular


    1. Coste de los descubiertos tбcitos en cuentas a la audiencia con consumidores, desglosado en:


    2. Coste de los restantes descubiertos tбcitos en cuentas de depуsito con personas fнsicas, desglosado en:




    • – Tipo de interйs anual.


    • – Comisiones previstas a causa de la concesiуn del descubierto.


    3. Recargos por excedidos tбcitos en cuentas de crйdito:




    • – Recargo sobre el tipo de interйs contractual del crйdito, o, en su caso, tipo de interйs anual aplicable al excedido.


    • – Comisiones previstas a causa de la concesiуn del excedido.


    ANEJO 3
    Informaciуn precontractual que se debe resaltar frente a los clientes


    En la informaciуn sobre los productos y servicios bancarios a que se refiere la norma sexta, se deberбn resaltar, de acuerdo con lo establecido en la norma sйptima, todos los conceptos y datos que se indican a continuaciуn.


    1.1Depуsitos a la traza y de hucha, cualquiera que sea la forma en que se instrumenten, tales como cuentas corrientes, libretas de ahorros o semejantes.




    • a) La duraciуn del anuencia.


    • b) La circunstancia de que la retribuciуn ofrecida por el depуsito se condiciona a la contrataciуn o uso de uno o varios servicios accesorios, asн como cada uno de estos servicios accesorios.


    • c) En su caso, la tasa anual equivalente.


    • d) Cuando el fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad sea diferente del previsto en el Efectivo Decreto-ley 16/2011, de 14 de octubre, por el que se crea el Fondo de Garantнa de Depуsitos de Entidades de Crйdito. se resaltarб esta circunstancia, asн como su denominaciуn debidamente traducida, su domicilio y, en su caso, la direcciуn de su pбgina electrуnica.


    1.2Depуsitos a plazo con garantнa del principal.




    • a) La duraciуn del resolución. Si al vencimiento de este el depуsito se renueva tбcitamente, deberбn resaltarse, inmediato con el plazo, las demбs condiciones a que el mismo quedarб sujeto.


    • b) La existencia o no del derecho a rescindir anticipadamente el depуsito y, en su caso, la comisiуn o penalizaciуn que dicha cancelaciуn suponga.


    • c) La circunstancia de que la retribuciуn ofrecida por el depуsito se condiciona a la contrataciуn o uso de uno o varios servicios accesorios, asн como cada uno de estos servicios accesorios.


    • d) La tasa anual equivalente.


    • e) Cuando el fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad sea diferente del previsto en el Existente Decreto-ley 16/2011 antaño citado, se resaltarб esta circunstancia, asн como su denominaciуn debidamente traducida, su domicilio y, en su caso, la direcciуn de su pбgina electrуnica.


    • f) En el caso de depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal, los riesgos de que su remuneraciуn no se produzca o de que sea inferior a la equivalente ofrecida por la entidad, en tйrminos de TAE, para un depуsito con interйs periуdico.


    1.3Crйditos al consumo no excluidos, ni en todo ni en parte, del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011, de 24 de junio, de contratos de crйdito al consumo


    1.3.1 De la informaciуn a que se refiere el artнculo 10 de la Ley 16/2011. que se debe favorecer al consumidor mediante la «Informaciуn normalizada europea» contemplada en el anexo II de esa Ley, se resaltarбn los siguientes conceptos (en la columna izquierda) y datos correlativos (en la columna derecha):




    • a) El coste total del crйdito.


    • b) La duraciуn del resolución de crйdito.


    • c) El precio total que deberб remunerar el prestatario, entendido como la suma del valía total del crйdito y de los gastos totales del crйdito.


    • d) Las garantнas requeridas, en su caso.


    • e) El tipo deudor o, si ha oficio, los diferentes tipos deudores que se aplican al convenio de crйdito.


    • f) La tasa anual equivalente (TAE).


    • g) La circunstancia de si la obtenciуn del crйdito, o su obtenciуn en las condiciones ofrecidas, estб o no condicionada a la suscripciуn de uno o varios servicios accesorios, asн como, en su caso, cada uno de esos servicios accesorios cuya contrataciуn se requiera.


    • h) En su caso, el valía de los costes por utilizar un medio de cuota especнfico (por ejemplo, una polímero de crйdito).


    • i) Los costes en caso de pagos atrasados.


    • j) El derecho del prestatario a reembolsar anticipadamente el crйdito y, en su caso, la informaciуn sobre el derecho del prestamista a una compensaciуn y sobre la guisa en que se determinarб esa compensaciуn.


    • k) El derecho del consumidor a aceptar gratis, previa solicitud, una copia del tesina del pacto de crйdito.


    • l) En su caso, el perнodo de tiempo durante el cual el prestamista queda vinculado por la informaciуn precontractual.


    • m) La existencia o partida de derecho de desinterés por parte del consumidor.


    • n) En su caso, el rйgimen lingьнstico.


    • o) Si la entidad prestamista se hubiese adherido a algъn sistema arbitral de consumo o a otro sistema de resoluciуn extrajudicial de reclamaciones, diferente en este caso de los уrganos previstos en el apartado 2 del artнculo 30 de la Ley 44/2002, de 22 de noviembre. de Medidas de Reforma del Sistema Financiero, podrб destacar dicha adhesiуn.


    1.3.2 En el caso de los crйditos al consumo no excluidos, ni en todo ni en parte, del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011. y en los que para efectuar las operaciones de suscripción o de disposiciуn del crйdito se requiera la utilizaciуn de un útil de plazo especнfico, como, por ejemplo, una maleable de crйdito, se resaltarбn, ademбs de los conceptos y los datos contemplados en el apartado 1.3.1 precedente:




    • a) Las principales caracterнsticas del herramienta de plazo y las formas de su utilizaciуn.


    • b) Los lнmites que, en su caso, se establezcan a las operaciones que se ejecuten a travйs de ese herramienta de plazo.


    • c) Las medidas que el consumidor deberб adoptar para preservar la seguridad del aparato de cuota, asн como la forma en que deba realizarse la notificaciуn a la entidad a artículos de lo dispuesto en la carácter b) del artнculo 27 de la Ley 16/2009, de 13 de noviembre. de servicios de suscripción.


    • d) En su caso, las condiciones en las que la entidad se reserva el derecho de aislar el herramienta de cuota de conformidad con el artнculo 26 de la Ley 16/2009 .


    • e) La responsabilidad del consumidor de conformidad con el artнculo 32 de la Ley 16/2009. inmediato con el valía correspondiente.


    • f) La forma y el plazo interiormente del cual el consumidor deberб comunicar a la entidad cualquier operaciуn de cuota no autorizada o ejecutada de forma incorrecta de conformidad con el artнculo 29 de la Ley 16/2009. asн como la responsabilidad de la entidad en caso de operaciones de cuota no autorizadas de conformidad con el artнculo 31 de dicha Ley.


    1.4Crйditos y prйstamos hipotecarios en los que la hipoteca recaiga sobre una vivienda o cuya finalidad sea coger o conservar derechos de propiedad sobre terrenos o edificios construidos o por construir.


    En la informaciуn sobre prйstamos hipotecarios a que se refiere el artнculo 19 de la Orden EHA/2899/2011, de 28 de octubre. de transparencia y protecciуn del cliente de servicios bancarios, se resaltarбn los siguientes conceptos o datos:


    1.4.1 En la Ficha de Informaciуn Precontractual (FIPRE) contemplada en el artнculo 21 de la Orden citada, y sin perjuicio de las instrucciones para su cumplimentaciуn que detalla su anexo I:




    • a) En el texto introductorio, las palabras «El presente documento no conlleva para [nombre de la entidad] la obligaciуn de concederle un prйstamo» y «La propuesta personalizada posterior puede retardar».


    • b) En el apartado 2. CARACTERНSTICAS DEL PRЙSTAMO, el valor mбximo del prйstamo acondicionado en relaciуn con el valía del aceptablemente inmueble, el tipo de prйstamo y, en su caso, la circunstancia de tratarse de un prйstamo en divisa.


    • c) En el apartado 3. TIPO DE INTERЙS, la clase y nivel del tipo de interйs aplicable. Cuando existan lнmites a la desestimación (suelos) o al elevación (techos) del tipo de interйs variable, o cualquier otro tipo de aparato que limite la variabilidad del tipo de interйs, se resaltarб esta circunstancia, asн como:


      • – la duraciуn de esa cobertura frente a la variabilidad del tipo de interйs, la prima que se ha de respaldar y, en su caso, la forma de cбlculo del coste de su cancelaciуn anticipada;


      • – siempre que la cobertura, cualquiera que sea su modalidad, no se limite exclusivamente a proteger al prestatario frente al aumento de los tipos de interйs, se resaltarб tal circunstancia.




    • d) En el apartado 4. VINCULACIONES Y GASTOS PREPARATORIOS, tanto el lista de productos o servicios vinculados para obtener el prйstamo en las condiciones ofrecidas como los gastos preparatorios.


    • e) En el apartado 5. TASA ANUAL EQUIVALENTE Y COSTE TOTAL DEL PRЙSTAMO, la frase «La TAE aplicable a su prйstamo es [TAE]».


    • f) En el apartado 6. AMORTIZACIУN ANTICIPADA, la compensaciуn por peligro de tipo de interйs, si ha circunscripción.


    1.4.2 En la Ficha de Informaciуn Personalizada (FIPER) contemplada en el artнculo 22 de la Orden citada, y sin perjuicio de las instrucciones para su cumplimentaciуn que detalla su anexo II:




    • a) En el texto introductorio, las palabras «El presente documento no conlleva para [nombre de la entidad] la obligaciуn de concederle un prйstamo hipotecario» y «La informaciуn que sigue serб vбlida hasta el [data de validez]».


    • b) En el apartado 2. CARACTERНSTICAS DEL PRЙSTAMO, si ha circunstancia, las palabras «El presente prйstamo no se expresa en [moneda doméstico]», asн como el tipo de prйstamo, la clase de tipo de interйs aplicable y, en su caso, la garantнa.


    • c) En el apartado 3. TIPO DE INTERЙS, la frase «La TAE aplicable a su prйstamo es [TAE]». Cuando existan lнmites a la pérdida (suelos) o al incremento (techos) del tipo de interйs variable, o cualquier otro tipo de aparato que limite la variabilidad del tipo de interйs, se resaltarб esta circunstancia, sin perjuicio de lo dispuesto en el apartado 1.4.3 de este anejo.


    • d) En el apartado 5. Valía DE CADA CUOTA HIPOTECARIA, la moneda, asн como, en su caso, las cuotas hipotecarias calculadas en diferentes escenarios de evoluciуn del tipo de interйs cuando el prйstamo aplica un tipo de interйs variable o variable escaso, y el tipo de cambio que se utilizarб para la conversiуn del reembolso en la moneda del prйstamo a moneda doméstico.


    • e) En el apartado 6. TABLA DE AMORTIZACIONES, la advertencia sobre la variabilidad de las cuotas, en su caso.


    • f) En el apartado 7. VINCULACIONES Y OTROS COSTES, las obligaciones que, en su caso, deberб cumplir el cliente para beneficiarse de las condiciones del prйstamo descritas en la ficha, asн como las palabras «las condiciones de prйstamo descritas, incluido el tipo de interйs aplicable, pueden variar en caso de incumplimiento de las citadas obligaciones». Tambiйn se resaltarбn, si los hubiese, todos los costes no incluidos en las cuotas periуdicas, tanto los que deban abonarse una sola vez como los que deban abonarse periуdicamente, y la advertencia «Asegъrese de que tiene conocimiento de todos los demбs tributos y costes (p. ej. gastos notariales) conexos al prйstamo».


    • g) En el apartado 8. AMORTIZACIУN ANTICIPADA, la frase «Este prйstamo puede amortizarse anticipadamente, total o parcialmente», asн como las condiciones exigidas para tal amortizaciуn anticipada.


    • h) En el apartado 12. INCUMPLIMIENTO DE LOS COMPROMISOS VINCULADOS AL PRЙSTAMO: CONSECUENCIAS PARA EL CLIENTE, las consecuencias financieras y/o jurнdicas derivadas del incumplimiento.


    • i) En el apartado 14. RIESGOS Y ADVERTENCIAS, se resaltarбn todos los que la entidad haga constar como tales.


    1.4.3 En el anejo a la Ficha de Informaciуn Personalizada (FIPER) contemplado en el apartado 2 del artнculo 24 de la Orden, o en el previsto en el artнculo 25 de la Orden, segъn proceda, por existir lнmites a la desprecio (suelos) o al encarecimiento (techos) del tipo de interйs variable, o cualquier otro tipo de herramienta que limite la variabilidad del tipo de interйs:




    • – si dicho aparato estб vinculado o no al prйstamo;


    • – en su caso, la incumbencia del plazo de una prima por razуn de la cobertura frente a las variaciones del tipo de interйs, y su precio;


    • – la duraciуn de la cobertura frente a la variabilidad del tipo de interйs y, en su caso, el coste que su cancelaciуn anticipada supondrнa para el prestatario;


    • – si la cobertura, cualquiera que sea su modalidad, no se limita exclusivamente a proteger al prestatario frente al subida de los tipos de interйs.


    ANEJO 4
    Comunicaciones a clientes de las liquidaciones de intereses y comisiones


    El contenido de los documentos que las entidades vienen obligadas a solucionar a sus clientes en las liquidaciones de intereses o comisiones a que se refiere la norma undйcima de esta circular, se ajustarб a lo dispuesto en las siguientes instrucciones:


    1.1Depуsitos a la aspecto.


    1.1.1Liquidaciуn periуdica de la cuenta.


    La comunicaciуn de la liquidaciуn de intereses, comisiones y gastos contendrб, al menos, los siguientes datos:




    • a) Perнodo a que se refiere la liquidaciуn, con indicaciуn de aniversario auténtico y final.


    • b) Tipo de interйs contractual trabajador.


    • c) Suma de los nъmeros comerciales, o saldo medio por valoraciуn del perнodo.


    • d) Cuantía de los intereses que resultan.

    En caso de que se modifique el tipo de interйs en el perнodo de liquidaciуn, se indicarбn por separado los nъmeros comerciales y/o intereses que correspondan a cada uno de los tipos aplicados.




  • e) Impuestos retenidos, con expresiуn del tipo y la pulvínulo de cбlculo.


  • f) Comisiones percibidas por los servicios de mantenimiento y administraciуn del depуsito a la tino, sea cual sea la denominaciуn que utilice la entidad para las mismas, con indicaciуn concreta de su concepto, pulvínulo y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya legado puesto al devengo de comisiуn.


  • g) Gastos que la entidad pueda deber adaptado en el perнodo de liquidaciуn, con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de pago, si hubiera varios.


  • h) Cuando el tipo de interйs nominativo contractual sea superior al 1% anual, se incluirб la tasa anual equivalente (TAE).


  • En el caso de que la cuenta no sea remunerada, la informaciуn del adeudo de comisiones y gastos se harб con la misma periodicidad con que se practiquen las liquidaciones de comisiones.


    Cuando se produzcan descubiertos tбcitos, se liquidarбn separadamente, proporcionadamente sea en este documento o en documento independiente, y la informaciуn que se ha de allanar al cliente serб la que especнficamente se establece en el punto 1.1.3 de este anejo.


    1.1.2Extractos de cuenta.


    Las entidades entregarбn a sus clientes gratis extractos de las cuentas corrientes, al menos mensualmente, que incluirбn todos los movimientos producidos en las mismas, con al menos los siguientes datos:




    • a) Aniversario del movimiento.


    • b) Concepto de la operaciуn.


    • c) Coste con su signo.


    • d) Tipo de cambio chapón al adeudo o mantillo, cuando no se hubiera informado al cliente de dicho tipo de cambio en la justificaciуn del propio movimiento.


    • e) Aniversario valía.


    • f) Saldo extracto precedente.


    • g) Saldo resultante del nuevo.


    1.1.3Descubiertos tбcitos.


    La justificaciуn de los intereses deudores, y en su caso de las comisiones liquidadas, se harб indicando los datos siguientes:




    • a) Perнodo a que corresponde la liquidaciуn, con indicaciуn de época original y final.


    • b) Valor del descubierto, o de los descubiertos, si hubiera habido varios en el perнodo de liquidaciуn.


    • c) Duraciуn del descubierto, o de cada uno de los descubiertos, si hubiera habido varios.


    • d) Saldo medio deudor del perнodo.


    • e) Tipo de interйs contractual estudioso.


    • f) Valía de los intereses que resulten.


    • g) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, saco y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya poliedro sitio al devengo de comisiуn.


    • h) Gastos que la entidad pueda tener esforzado con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de compra, si hubiera varios.


    • i) Tasa anual equivalente (TAE).


    1.2Depуsitos a plazo (distintos de los instrumentos financieros hнbridos) y certificados de depуsito con remuneraciуn dineraria.


    En cada liquidaciуn de intereses, incluso en los casos en que estos se paguen en el origen de la operaciуn, deberб consignarse:




    • a) Momento de constituciуn.


    • b) Plazo.


    • c) Cuantía.


    • d) Perнodo a que corresponde la liquidaciуn, con indicaciуn de época auténtico y final.


    • e) Tipo de interйs contractual esforzado.


    • f) Valor de los intereses que resultan, tanto en la moneda en la que se han devengado como en la que vaya a cumplirse el estiércol, si fueran diferentes.


    • g) Tipo de cambio perseverante.


    • h) Impuestos retenidos, con expresiуn del tipo y la almohadilla de cбlculo.


    • i) Si se hubiera percibido alguna comisiуn o repercutido algъn consumición, cuantía de estos, detallando por conceptos.


    • j) Cuando se trate de liquidaciones correspondientes a depуsitos con plazo de intereses periуdicos, se indicarб el rendimiento efectivo remanente (RER). En el caso de liquidaciones correspondientes a depуsitos con suscripción total de intereses en origen, se indicarб la tasa anual equivalente (TAE).


    1.3Depуsitos con remuneraciуn en especie.


    En los casos en los que la remuneraciуn del depуsito, a la panorama o a plazo, se satisfaga, total o parcialmente, en forma de remuneraciуn en especie, el documento de liquidaciуn correspondiente a la remuneraciуn en especie contendrб los datos que se indican en este apartado. En el caso de que la remuneraciуn incluya tanto remuneraciуn dineraria como en especie, la informaciуn correspondiente a esta ъltima podrб constar en un documento independiente del referido en los apartados 1.1 y 2.1. Los datos mencionados con prioridad son los siguientes:




    • a) Plazo de constituciуn para los depуsitos a plazo o de inicio de la retenciуn si se negociación de un depуsito a la horizonte en los que se vincule la remuneraciуn en especie a la retenciуn de un determinado saldo durante cierto perнodo.


    • b) Plazo del depуsito. En los depуsitos a la panorama a los que se refiere la romance a) antedicho, plazo de la retenciуn del saldo.


    • c) Valía.


    • d) Identificaciуn del perfectamente o servicio que se entrega como contraprestaciуn por el depуsito.


    • e) Valía atribuido al correctamente o servicio entregado.


    • f) Ingreso a cuenta en la Hacienda Pъblica, con indicaciуn del tipo y la colchoneta de cбlculo, y, si dicho valor se ha adeudado al cliente por ser a su cargo, deberб indicarse esta circunstancia.


    • g) Rendimiento fiscal atribuido al cliente.


    • h) Si fuera el caso, gastos abonados por el cliente para la entrega del acertadamente o servicio, detallando los conceptos (impuestos, gastos de entrega, gastos de envнo, etc.).


    • i) Tasa anual equivalente (TAE) del depуsito, teniendo en cuenta tanto la retribuciуn en efectivo, si la hubiera, como la retribuciуn en especie. En el caso de depуsitos a la olfato, ъnicamente se incluirб la tasa anual equivalente (TAE) si la remuneraciуn en especie (unida a la retribuciуn dineraria, si la hubiera) supera el 1%.


    1.4Depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal.


    En los depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal a que se refiere el artнculo 16 de la Orden, cuando existan liquidaciones periуdicas de intereses (y, si no los hubiera, en la liquidaciуn final), se informarб de lo sucesivo:




    • a) Clase de depуsito.


    • b) Momento de constituciуn.


    • c) Plazo.


    • d) Precio.


    • e) Perнodo a que corresponde la liquidaciуn, con indicaciуn de época original y final.


    • f) Tipo de interйs contractual, cuando el depуsito tenga un interйs explнcito.


    • g) Valor al que se aplica dicho tipo de interйs, si fuera diferente del cuantía del depуsito.


    • h) Valor de los intereses que resultan.


    • i) Si se hubiera percibido alguna comisiуn o repercutido algъn compra, cuantía de estos, detallando por conceptos.


    • j) Impuestos retenidos, con expresiуn del tipo y la pulvínulo de cбlculo.


    En el documento correspondiente a la liquidaciуn al vencimiento del depуsito, ademбs de los datos anteriores, se informarб, separadamente, de los intereses correspondientes al tipo de interйs explнcito –si los hubiera– y del precio de los rendimientos finales obtenidos por el depуsito, incluso si son nulos, indicando el valía corto por la variable o variables a las que se condicionaba la rentabilidad del depуsito, adyacente al resto de informaciones que sean precisas para que el cliente pueda demostrar la correcciуn de la liquidaciуn efectuada.


    Adicionalmente, se incluirб:




    • – la tasa anual equivalente (TAE) final del depуsito;


    • – a mercancía comparativos, la tasa anual equivalente (TAE) de la que se informу al cliente en el momento de la formalizaciуn del arreglo.


    2.Posesiones de propia financiaciуn y otros fortuna tomados a descuento


    En el momento de la cesiуn de estos documentos, se comunicarб al cliente:




    • a) Plazo de formalizaciуn.


    • b) Vencimiento de la operaciуn.


    • c) Valía entregado por el cliente.


    • d) Tipo de descuento contractual perseverante.


    • e) Tipo de interйs nominativo (anual) equivalente.


    • f) Valor nominativo que se ha de abonar.


    • g) En los casos en que exista retenciуn en origen, se indicarбn tambiйn los impuestos retenidos, con expresiуn del tipo y la saco de cбlculo.


    • h) Si se hubiera percibido alguna comisiуn o repercutido algъn desembolso, valía de estos, detallando por conceptos.


    • i) Tasa anual equivalente (TAE).


    3.Prйstamos con cuotas periуdicas y operaciones de arrendamiento financiero.


    3.1 En la comunicaciуn de amortizaciуn y liquidaciуn de intereses o cargas financieras (cobro periуdico de la cuota), se harб constar, al menos:




    • a) Saldo deudor sobre el que se aplique la liquidaciуn.


    • b) Perнodo a que corresponda la liquidaciуn, con indicaciуn de data original y final.


    • c) Tipo de interйs contractual empollón (con detalle, en el caso de crйditos a interйs variable, tanto del valencia del tipo de remisión como del diferencial perseverante).


    • d) Valor de la cuota en la moneda llamativo y en la que vaya a cumplirse el cargo, si fueran diferentes.


    • e) Tipo de cambio chapón.


    • f) Valor de los intereses o cargas financieras que resulten.

    Si durante el perнodo de liquidaciуn experimentara variaciуn el tipo de interйs, se consignarбn por separado los perнodos de liquidaciуn de cada uno de los tipos aplicados y el precio de los intereses resultantes.




  • g) Precio de la amortizaciуn.


  • h) Impuestos liquidados, en su caso, con expresiуn del tipo y la cojín de cбlculo.


  • i) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, pulvínulo y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya entregado área al devengo de comisiуn.


  • j) Gastos que la entidad pueda tener constante en el perнodo de liquidaciуn con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de pago, si hubiera varios.


  • k) Coste efectivo remanente (CER).


  • l) Nuevo saldo irresoluto.


  • 3.2 La liquidaciуn de cualquier clase de morosidad se harб separadamente, y en ella deberбn figurar los siguientes datos:




    • a) Saldo deudor sobre el que se aplique la liquidaciуn.


    • b) Perнodo a que corresponda la liquidaciуn, con indicaciуn de aniversario auténtico y final.


    • c) Tipo de interйs contractual de retraso perseverante.


    • d) Valor de los intereses de tardanza.


    • e) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, colchoneta y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya entregado circunscripción al devengo de comisiуn.


    • f) Gastos que la entidad pueda suceder trabajador en el perнodo de liquidaciуn, con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de compra, si hubiera varios.


    • g) Valía total correspondiente a la morosidad en la moneda diferente y en la que vaya a llevarse a cabo el cargo, si fueran diferentes.


    • h) Tipo de cambio empollón.


    4.Cuentas corrientes de crйdito.


    4.1 En cada comunicaciуn de liquidaciуn, se harб constar, al menos:




    • a) Principal/es o lнmite/s de la cuenta en el perнodo de liquidaciуn.


    • b) Perнodo a que corresponde la liquidaciуn, con indicaciуn de término auténtico y final.


    • c) Tipo de interйs contractual chapón.


    • d) Suma de los nъmeros comerciales, si el cбlculo se hace por este procedimiento, o saldo medio por valoraciуn del perнodo.


    • e) Valor de los intereses que resultan.

    En caso de que se modifique el tipo de interйs en el perнodo de liquidaciуn o se produzcan excedidos en el dйbito sobre el principal o lнmite de la cuenta, se indicarбn por separado los intereses y, en su caso, los nъmeros comerciales que correspondan a cada uno de los tipos de interйs aplicados.


    Si se producen intereses acreedores por existencia de saldos disponibles superiores al principal o lнmite de la cuenta, estos se justificarбn, en forma parecido a la prevista para los depуsitos a la traza.




  • f) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, colchoneta y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya cubo empleo al devengo de comisiуn.


  • g) Gastos que la entidad pueda poseer adaptado en el perнodo de liquidaciуn, con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de compra, si hubiera varios.


  • h) Precio liquidado en la moneda flamante y en la que vaya a consumarse el cargo, si fueran diferentes.


  • i) Tipo de cambio constante.


  • j) Coste efectivo remanente.


  • k) Si para el nuevo perнodo que se inicia existe un principal o lнmite diferente, se indicarб el nuevo principal o lнmite.


  • 4.2 Las entidades entregarбn a sus clientes gratis extractos de las cuentas, con la periodicidad que convenga segъn el movimiento de las cuentas, y al menos mensualmente, que incluirбn todos los movimientos producidos en las mismas, que comprenderбn, como mнnimo, los siguientes datos:


    5.Instrumentos de cobertura.


    Cuando se produzcan liquidaciones periуdicas de instrumentos de cobertura de tipo de interйs de prйstamos y crйditos, se informarб al cliente de:




    • a) El precio que corresponda a la liquidaciуn que se efectъa con el tipo de interйs resultante de los tйrminos del anuencia del útil de cobertura.


    • b) El coste que haya pagado el cliente correspondiente a la liquidaciуn de su prйstamo o crйdito al tipo de interйs pactado en el anuencia de crйdito o prйstamo.


    • c) El cuantía neto que corresponda enriquecer o admitir al cliente como consecuencia de la liquidaciуn efectuada.


    Si la periodicidad de la liquidaciуn del utensilio de cobertura coincide con la de la liquidaciуn del prйstamo o crйdito, podrб integrarse en el mismo documento de liquidaciуn periуdica del prйstamo o crйdito.


    6.Descuentos (incluyendo pуlizas liquidadas al descuento).


    En la liquidaciуn deberбn figurar, al menos:




    • a) Nominativo.


    • b) Vencimiento.


    • c) Dнas de descuento.


    • d) Tipo de descuento contractual chapón.


    • e) Tipo de interйs nominativo (anual) equivalente.


    • f) Cuantía de los intereses que resultan.


    • g) Impuestos liquidados, en su caso, con expresiуn del tipo y la cojín de cбlculo.


    • h) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, cojín y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya donado área al devengo de comisiуn.


    • i) Gastos que la entidad pueda deber adaptado con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de compra, si hubiera varios.


    • j) Los importes anteriores se detallarбn en la moneda innovador del herramienta y en la que vaya a llevarse a cabo la liquidaciуn, si fueran diferentes, aсadiendo entonces el tipo de cambio diligente.


    • k) Tasa anual equivalente (TAE).


    7.Financiaciones en operaciones de factoring.


    Para su liquidaciуn, se aplicarбn las reglas que correspondan con arreglo al presente anejo, segъn la instrumentaciуn y forma de cuota de la financiaciуn concedida.


    8.Avales, fianzas y garantнas.


    Se expresarб el concepto y el tipo de comisiуn superpuesto, perнodo, colchoneta sobre la que se calcula el precio resultante, asн como, en su caso, los impuestos liquidados, con expresiуn del tipo y la cojín de cбlculo. Cuando se repercuta algъn tipo de consumición, se indicarб el mismo, concretando su concepto y separando claramente cada concepto de consumición, si hubiera varios.


    9.Servicios de suscripción.


    9.1Transacciones efectuadas mediante tarjetas.


    El documento de liquidaciуn periуdica de la cuenta de polímero podrб incorporar, en el mismo documento o en un anejo, el extracto mensual con todos los movimientos de la cuenta en el perнodo a que se refiere el artнculo 15 de la Orden EHA/1608/2010, de 14 de junio. sobre transparencia de las condiciones y requisitos de informaciуn aplicables a los servicios de plazo, conteniendo la informaciуn sobre dichos movimientos exigida en dicha norma.


    En cualquier caso, la informaciуn sobre el tipo de cambio perseverante a cada una de las operaciones realizadas en moneda diferente de la de la cuenta no podrб incorporar las comisiones o gastos que la entidad pudiera percibir por dicho cambio, debiendo estas comisiones y/o gastos detallarse separadamente del tipo de cambio chapón.


    En la comunicaciуn de la amortizaciуn y liquidaciуn de intereses de las tarjetas de crйdito se harбn constar, dependiendo del modo de liquidaciуn pactado con el cliente, las informaciones que procedan de las que figuran a continuaciуn:




    • a) Saldo deudor al que corresponde la liquidaciуn.


    • b) Perнodo liquidado, con indicaciуn de aniversario auténtico y final.


    • c) Precio de la cuota que se ha de respaldar, en la moneda de la cuenta de maleable y en aquella en la que vaya a producirse el adeudo, si fueran diferentes.


    • d) Tipo de cambio adaptado.


    • e) Tipo de interйs contractual adaptado (con detalle, en el caso de crйditos a interйs variable, del tipo de narración y diferenciales aplicados).


    • f) Valor de los intereses que resulten. Si durante el perнodo de liquidaciуn experimentara variaciуn el tipo de interйs, se consignarбn por separado los perнodos de liquidaciуn de cada uno de los tipos aplicados y el precio de los intereses resultantes.


    • g) Coste de la amortizaciуn.


    • h) Impuestos liquidados, en su caso, con expresiуn del tipo y la almohadilla de cбlculo.


    • i) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, cojín y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya legado ocasión al devengo de comisiуn.


    • j) Gastos que la entidad haya repercutido en el perнodo de liquidaciуn, con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de compra, si hubiera varios.


    • k) Nuevo saldo.


    • l) Coste efectivo remanente (CER).


    La comunicaciуn, tanto al ordenante (en las transferencias emitidas) como al beneficiario (en las transferencias recibidas), deberб incluir la informaciуn prevista en los artнculos 9, 10, 15 y 16, segъn proceda al caso, de la Orden EHA/1608/2010 .


    10.Comisiones y gastos por otros servicios.


    En las comunicaciones que se faciliten a clientes en cada liquidaciуn de comisiones y gastos, se harб constar en cada caso el concepto de la comisiуn, el tipo y la pulvínulo de cбlculo, y el cuantía; y, en su caso, el perнodo a que corresponde la liquidaciуn. Cuando se trate de percepciones fijas, se consignarбn estas y el detalle de los conceptos que las originan.


    Cuando se carguen gastos, deberб indicarse, con la mбxima claridad, su naturaleza e valor.


    Tambiйn deberбn indicarse, en su caso, los impuestos aplicados, con expresiуn del tipo y la almohadilla de cбlculo.


    ANEJO 5
    Maniquí de documento-resumen anual de comisiones e intereses


    El maniquí de comunicaciуn sobre los tipos de interйs, comisiones y gastos repercutidos que debe remitirse anualmente (artнculo 8.4 de la Orden) incorporarб los importes de los intereses aplicados, asн como las comisiones y los gastos que se hayan cargado a un mismo cliente en el prueba de que se trate.


    Se especificarб que este documento no incluye ningъn interйs, comisiуn o compra relacionado con operaciones o servicios de títulos prestados por la entidad.


    En el caso de cuentas u operaciones atribuibles a mбs de un cliente (cuentas con varios titulares, prйstamos con deudores solidarios o mancomunados, etc.), se comunicarб el presente documento de forma individualizada a cada uno de ellos, en lo que respecta a las operaciones que le afecten, aunque sin dividir los importes aplicados o cargados a cada cuenta u operaciуn. No obstante, en cada producto en el que haya mбs de un titular, se indicarб el nъmero total de cotitulares.


    La informaciуn que se ha de desarrollar para cada una de las operaciones de crйdito o depуsito en las que el cliente sea o haya sido deudor o merecedor, respectivamente, es la venidero:


    1.PRЙSTAMOS Y CRЙDITOS


    1.1Prйstamos o crйditos




    • – Prйstamo o crйdito A


      • – Intereses aplicados (de los que, en el caso de los crйditos, los procedentes de excedidos se indicarбn separadamente).


      • – Si fuera el caso, intereses de tardanza aplicados.


      • – Comisiones aplicadas, separadas por los siguientes conceptos: estudio, comprensión o formalizaciуn de la operaciуn; modificaciуn o novaciуn de las condiciones de la operaciуn; cancelaciуn anticipada; reclamaciуn de deudas impagadas; otros.


      • – Gastos repercutidos por los mismos conceptos.




    • – Prйstamo o crйdito B

      1.2Tarjetas de crйdito (siempre que incluyan financiaciуn con cargo de intereses)




      • – Polímero de crйdito A


        • – Intereses aplicados (de los que los procedentes de excedidos se indicarбn separadamente).


        • – Si fuera el caso, intereses de tardanza aplicados.


        • – Comisiones aplicadas, separadas por los siguientes conceptos: estudio, tolerancia, emisiуn, formalizaciуn, renovaciуn o mantenimiento de la operaciуn; modificaciуn o novaciуn de las condiciones de la operaciуn; disposiciones en efectivo; reclamaciуn de deudas impagadas; otros.


        • – Gastos repercutidos por los mismos conceptos.




      • – Plástico de crйdito B

        2.1Depуsitos a la instinto




        • – Depуsito a la presencia A


          • – Intereses abonados.


          • – Intereses de descubiertos aplicados.


          • – Comisiones cargadas en la cuenta (que no sean objeto de informaciуn separada con arreglo a lo establecido a estos bienes), separadas por los siguientes conceptos: mantenimiento; administraciуn o domiciliaciуn de operaciones; transferencias y traspasos; estudio, tolerancia, emisiуn, formalizaciуn, renovaciуn o mantenimiento de tarjetas de cuota; modificaciуn o novaciуn de las condiciones de la cuenta; gestiуn y devoluciуn de cheques al cobro; disposiciones en efectivo, sean o no mediante plástico; reclamaciуn de posiciones deudoras; y otros, entre los que se incluirбn, bajo la denominaciуn de tarifa plana y con una nota al pie que haga explнcito su difusión, las comisiones percibidas por un conjunto de servicios instrumentados a travйs de la propia cuenta, que excluirбn cualquier comisiуn derivada de operaciones con títulos


          • – Gastos repercutidos, separados en iguales conceptos (los gastos de correo deberбn unirse bajo un concepto ъnico).




        • – Depуsito a la apariencia B

          2.2Depуsitos a plazo.




          • – Depуsito a plazo A


            • – Intereses aplicados.


            • – Comisiones aplicadas, distinguiendo entre las percibidas por cancelaciуn anticipada (incluida cualquier clase de penalizaciуn) y las percibidas por otros conceptos.


            • – Gastos repercutidos.




          • – Depуsito a plazo B

            3.OTROS SERVICIOS


            Se incluirбn exclusivamente las comisiones y gastos cobrados por servicios que impliquen o tengan su cojín en una relaciуn continuada con el cliente o que se refieran a la cesión o contrataciуn de productos financieros vinculados a alguna de las operaciones mencionadas anteriormente. Se distinguirбn, al menos, los siguientes servicios:




            • – Contrataciуn o saldo de participaciones en instituciones de inversiуn colectiva o similares.


            • – Contrataciуn o saldo de participaciones en fondos de pensiones o similares.


            • – Contrataciуn y mantenimiento de instrumentos de cobertura de prйstamos.


            • – Emisiуn de cheques conformados o negocio de cheques bancarios.


            • – Otras comisiones pagadas por servicios prestados a travйs de cajeros automбticos o ATM.


            ANEJO 6
            Principios generales aplicables para la concesiуn de prйstamos responsables


            Las polнticas, mйtodos y procedimientos de estudio y concesiуn de prйstamos o crйditos a la clientela, a que se refiere la norma duodйcima de esta Circular, deberбn respetar estos principios e incluir al menos los aspectos que se detallan mбs debajo. Su concreta aplicaciуn individual deberб realizarse bajo una regla de proporcionalidad allн donde sea adecuado atendiendo a las caracterнsticas de la operaciуn, en distinto a su precio, complejidad e importancia para el cliente, asн como al naturaleza de conocimiento del cliente en funciуn de la relaciуn comercial que se haya mantenido con йl a lo dilatado del tiempo:




            • 1. Unos criterios de concesiуn de operaciones, asн como de cuantнa mбxima de las mismas, que estйn vinculados con la capacidad del prestatario para cumplir, en tiempo y forma, con las obligaciones financieras asumidas. Dicha capacidad se estimarб bajo el supuesto de la utilizaciуn de las fuentes de renta habituales del prestatario, sin subordinarse de avalistas, fiadores o activos ofrecidos en garantнa, que deberбn ser siempre considerados como una segunda y extraño vнa de recobro para cuando haya fallado la primera. Las entidades deberбn disponer de informaciуn fiable y actualizada sobre las referidas fuentes de renta habituales de sus clientes, al menos en el momento de concesiуn o renovaciуn de la operaciуn o en caso de modificaciуn de alguna de sus condiciones esenciales.


            • 2. Unos mйtodos de fijaciуn de planes de suscripción realistas respecto de la financiaciуn concedida, con vencimientos usualmente periуdicos y relacionados con las fuentes primarias de generaciуn de ingresos del prestatario y, en su caso, con la vida ъtil de la garantнa. Los planes de amortizaciуn deberбn observar una relaciуn mбxima entre el servicio de sus deudas, incluidos todos los pagos recurrentes para atender sus crйditos en la entidad y para otras deudas preexistentes declaradas por el interesado o de las que la entidad pueda tener conocimiento por otras vнas, y la renta recurrente acondicionado del prestatario que la entidad pueda evidenciar como procedente de sus fuentes de generaciуn de ingresos mбs habituales. En ningъn caso la renta habitable resultante tras atender el servicio de sus deudas podrб suponer una limitaciуn notoria para cubrir decorosamente los gastos de vida familiares del prestatario.


            • 3. Sin perjuicio de lo indicado en los apartados previos, una polнtica de concesiуn de prйstamos que establezca, cuando se disponga de garantнas reales, una prudente relaciуn entre el cuantía del prйstamo o crйdito, y sus potenciales ampliaciones, y el valencia de la garantнa, sin tener en cuenta, especialmente en el caso de inmuebles, potenciales revalorizaciones de la misma. La indicada relaciуn deberб considerar adecuadamente los riesgos subyacentes que se aprecien en las garantнas, derivados de aspectos tales como el tipo de propiedad, su finalidad o posible uso, su potencial depreciaciуn o el бrea geogrбfica en que esta se ubique, y deberб ser tanto mбs cascarrabias cuanto menos lo sea la fijada entre el servicio de la deuda y las fuentes de generaciуn de ingresos. En cualquier caso, el incremento de la prudencia en la referida relaciуn entre el coste del prйstamo o crйdito y el valencia de la garantнa no eximirб ni, en ningъn caso, podrб excusar la relajaciуn de la completa evaluaciуn de la solvencia del deudor en los tйrminos indicados en el apartado 1 mencionado.

            Adicionalmente, se establecerбn procedimientos que eviten prбcticas encaminadas a la elusiуn de la relaciуn establecida entre el precio del prйstamo o crйdito y el valencia de la garantнa, a travйs de la concesiуn de prйstamos personales adicionales o complementarios u otras tйcnicas similares.


            Cuando se trate de prйstamos destinados a la adquisiciуn de beneficios, una prudente relaciуn entre el precio y el valencia del perfectamente asegurarб normalmente un cuota auténtico sustancial para la operación obtenido de las fuentes de ingresos propias del prestatario. Dicho suscripción original habrб de ser tanto viejo cuanto beocio sea el tradición, enraizamiento o utilidad del acertadamente en la satisfacciуn de las deposición bбsicas del cliente (asн, un inmueble de segunda residencia deberнa exigir un suscripción original superior al de otro que vaya a constituir la residencia habitual). Del mismo modo, cuando se cuente con otro tipo de garantнas, en específico avales o seguros, ello no supondrб debilidad alguno en el adecuado respeto de los principios establecidos anteriormente ni en el efectivo control y seguimiento de los riesgos asumidos.




          • 4. Una polнtica de proposición y comercializaciуn de operaciones que tome en consideraciуn la situaciуn personal y financiera, asн como las deyección e intereses de los clientes, evitando tйcnicas de liquidación que ocasionen que estos puedan aparecer a suscribir prйstamos o crйditos que no se adapten a sus deseos o micción y, por consiguiente, les resulten inъtiles. A tal sorpresa, la selecciуn de los productos ofertados y la exposiciуn de sus caracterнsticas habrбn de ser completas. En consecuencia, no deberнan citarse exclusivamente las caracterнsticas favorables o las ventajas econуmicas inmediatas o en el corto plazo con ocultaciуn de otras mбs relevantes para el cliente o que adolezcan de inconvenientes en el medio o dilatado plazo.

            La aludida polнtica deberб, asimismo, incluir unos criterios de remuneraciуn de las personas encargadas de la comercializaciуn de estas operaciones, ya se trate de empleados o de intermediarios ajenos a la entidad, que incentiven el cumplimiento de estos principios y que, en consecuencia, no estimulen el solo incremento incondicionado del grosor de operaciones.




          • 5. Adecuados procedimientos de gestiуn y valoraciуn de garantнas que aseguren la efectividad legítimo y econуmica de estas y el mantenimiento en el tiempo de la relaciуn, para el conjunto de su cartera, a que alude el apartado previo.

            En particular, para los prйstamos que cuenten con garantнas inmobiliarias, la entidad deberб contar con una polнtica que persiga la calidad de las valoraciones y que incluya procedimientos de selecciуn y relaciуn con los profesionales que se encarguen de las tasaciones, que aseguren de modo continuada su independencia y profesionalidad, y que contemplen la revisiуn apropiada de la calidad de esas valoraciones. En distinto, se deberб evitar que los factores u objetivos comerciales de la entidad influyan, por cualquier vнa, en la actividad de los tasadores.


            En el caso de que la entidad deba aceptar, conforme a lo previsto en el artнculo 3 bis I) de la Ley 2/1981, de 25 de marzo. de Regulaciуn del Mercado Hipotecario, la tasaciуn aportada por el cliente, ello no la eximirб de realizar, a su cargo, las comprobaciones que sean apropiadas para repasar la existencia y el valía sostenible de la garantнa.


            Sin perjuicio de la informaciуn precontractual exigida en el apartado 14 del anexo II de la Orden, antiguamente de la contrataciуn de crйditos o prйstamos cuya garantнa hipotecaria recaiga sobre el circunscrito de negocio donde se ejerza la actividad que constituya el medio de vida del prestatario deberб indicarse con claridad si la garantнa se limita al valía del adecuadamente hipotecado de conformidad con lo que establece el artнculo 140 de la Ley Hipotecaria (texto refundido aceptado por Decreto de 8 de febrero de 1946 ), o se extiende a los demбs intereses presentes y futuros del patrimonio del deudor.




          • 6. En el supuesto de concesiуn de prйstamos o crйditos en moneda extranjera, unos protocolos de informaciуn adecuada sobre los riesgos que los mismos suponen para el cliente. La informaciуn debe ser suficiente para que los prestatarios puedan tomar decisiones fundadas y prudentes, y comprender al menos los género en las cuotas de una robusto depreciaciуn del euro y de un aumento del tipo de interйs extranjero. Adicionalmente, las entidades deberбn contar con una polнtica de concesiуn de este tipo de prйstamos que atienda primordialmente a la estructura de reembolso de los prйstamos y a la capacidad de los prestatarios para resistir perturbaciones adversas de los tipos de cambio y del tipo de interйs extranjero, por lo que deberбn establecer reglas de concesiуn mбs estrictas en cuanto a la relaciуn exigida entre los pagos previstos para hacer frente a la deuda y la renta del prestatario, y entre el valor del prйstamo y el valencia, en su caso, de la garantнa.

            Deberбn aplicarse criterios anбlogos, referidos exclusivamente a las potenciales variaciones en los tipos de interйs, en el caso de prйstamos en euros con tipos de interйs variables, tanto por lo que se refiere a la informaciуn que se ha de allanar a los prestatarios como respecto a las relaciones entre los pagos previstos para hacer frente a la deuda y la renta del prestatario o el valencia de la garantнa.


            La informaciуn sobre la evoluciуn de los tipos de interйs, allн donde la entidad haya establecido suelos a sus descensos, se activarб tambiйn, con las oportunas explicaciones sobre su potencial comportamiento, cuando tales suelos comiencen a aplicarse.




          • 7. Una polнtica sobre la inclusiуn de clбusulas contractuales y sobre el ofrecimiento de productos financieros de cobertura de los riesgos de elevaciуn de los tipos de interйs y de cambio, que incluya procedimientos para resaltar, del modo que mejor reclame la atenciуn del cliente, cualquier estipulaciуn cuyos objetivos o funciones sean diferentes al puro establecimiento de lнmites superiores o techos a la variaciуn de los citados tipos.

            Cuando concurran esos objetivos o funciones diferentes o cuando el producto adopte un porción de complejidad que dificulte su comprensiуn, serб esencial que la entidad extreme la diligencia en las explicaciones que se han de suministrar al cliente al que se ofrezcan, con el fin de que este pueda comprender las caracterнsticas del producto y de que sea capaz de adoptar una decisiуn informada y evaluar, de acuerdo con sus conocimientos y experiencia, la adecuaciуn del producto ofrecido a sus intereses. A tal fin, recabarбn del cliente la informaciуn adecuada a sus evacuación y su situaciуn financiera y ajustarбn la informaciуn que le suministren a los datos asн recabados. En el caso de que los productos de cobertura concertados con el cliente supongan el potencial cuota por aquel de cantidades diferentes a una mera prima por la existencia del lнmite superior ya citado (como, por ejemplo, en el caso de swaps de intereses u otros derivados que contemplen tales pagos), la entidad deberб alertar al cliente de tales abonos tan pronto como tenga conocimiento de que pueden producirse con arreglo a lo pactado (y periуdicamente mientras concurra tal circunstancia), asн como de las posibilidades de que, conforme a lo establecido en el arreglo, disponga el cliente para resolver anticipadamente el pacto de cobertura y de los pagos o pйrdidas que dicha cancelaciуn pueden ocasionarle.




          • 8. Unas reglas que definan las circunstancias y situaciones en las que la entidad permitirнa, en su caso, excepcionalmente, operaciones de prйstamo o crйdito en condiciones fuera de los lнmites y condiciones generales aprobados.


          • 9. En el caso de incumplimiento de sus obligaciones de cuota por parte del prestatario, y antiguamente de invadir acciones como la exigencia del total del prйstamo o crйdito o el petición a los tribunales, la entidad deberб advertir al prestatario de las potenciales consecuencias, en tйrminos de coste por intereses moratorios u otros gastos, que supondrнa el mantenimiento del impago, y de las posibilidades y consecuencias que tendrнa sobre sus intereses y capital la potencial ejecuciуn de la deuda.


          • 10. Una polнtica de renegociaciуn de deudas aprobada por el mбximo уrgano de gobierno, que considere, para conseguir a la renegociaciуn de las condiciones inicialmente pactadas, al menos, los siguientes instrumentos: a) una experiencia mнnima en la relaciуn con el prestatario; b) una experiencia de cumplimientos del prestatario durante un perнodo suficientemente amplio, o un valor de amortizaciуn del principal prestado que sea equivalente, y c) un lнmite a la frecuencia de renegociaciуn durante un nъmero suficientemente amplio de aсos.

            Al menos en aquellas situaciones en que la renegociaciуn de las condiciones del resolución implique un incremento significativo del valor total o del plazo de devoluciуn del prйstamo o crйdito, o en las que la depreciaciуn de la garantнa lo haga aconsejable, la entidad deberб reevaluar la solvencia del deudor.




          • 11. Cuando la concesiуn del prйstamo se vincule, de hecho o como requisito para aquella, a la suscripciуn por el deudor de otros servicios, bancarios o no, la entidad deberб informar adecuadamente al prestatario de los costes propios de cada uno de esos servicios, y, en el caso de que los mismos fueran prestados por terceros ajenos al especie de la entidad y esta no dispusiera de informaciуn exacta sobre su coste, al menos de una estimaciуn plausible de aquellos costes.

            Adicionalmente, en los casos en que la concesiуn del prйstamo o crйdito hipotecario se vincule con la comercializaciуn de productos de protecciуn de pagos (tales como seguros que cubran dichos pagos en contingencias como el desempleo o la incapacidad temporal del prestatario), la entidad deberб contar con procedimientos que aseguren que los productos ofertados puedan proteger efectivamente al deudor, teniendo en cuenta sus circunstancias y caracterнsticas personales.




          • 12. En los supuestos en que la concesiуn de prйstamos a constructores o promotores inmobiliarios prevea una posterior subrogaciуn de los adquirentes de las viviendas en el prйstamo, la inclusiуn en el correspondiente convenio de la obligaciуn de los indicados constructores o promotores de entregar a los clientes informaciуn personalizada sobre el servicio ofrecido por la entidad, recogida en el artнculo 19.3 de la Orden EHA/2899/2011. no eximirб a la entidad de cerciorarse, antaño de aceptar la aludida subrogaciуn, mediante los procedimientos apropiados, de que el cliente estб adecuadamente informado sobre las caracterнsticas del prйstamo.


          • 13. Asimismo, las referidas polнticas, mйtodos y procedimientos deberбn detallar:


            • a) Las responsabilidades y facultades delegadas de los diferentes уrganos y personas encargadas de la concesiуn, formalizaciуn, seguimiento, valoraciуn y control de las operaciones.


            • b) Los requisitos que deberбn reunir los estudios y anбlisis de las operaciones que se han de realizar antiguamente de su concesiуn y durante su vigencia.


            • c) La documentaciуn mнnima que deben tener las operaciones para su concesiуn y durante su vigencia. Dicha documentaciуn incluirб, al menos: los contratos firmados con los clientes y, en su caso, garantes, debidamente verificados para comprobar que no presentan defectos jurнdicos que puedan perjudicar la recuperaciуn de la operaciуn; la informaciуn necesaria para poder determinar el valía legítimo de las garantнas que se hubiesen recibido, incluyendo las oportunas tasaciones, que se deberбn refrescar con la frecuencia mнnima apropiada y siempre que existan indicios de que puede sobrevenir un destrucción de su valía; e informaciуn econуmico-financiera que permita analizar la solvencia y capacidad de suscripción de los clientes y garantes.




          En la obtenciуn y conservaciуn de la documentaciуn recibida de los clientes, se pondrб singular cuidado en respetar la protecciуn de los datos personales en los tйrminos legalmente exigibles, y, en caso de que se deniegue la operaciуn, ademбs de esa singular atenciуn, se cancelarбn todos aquellos otros que no sean ъtiles como potenciales informes de la denegaciуn.


          ANEJO 7
          Cбlculo de la Tasa Anual Equivalente


          La equivalencia financiera a que se refiere el apartado 2 de la norma decimotercera de esta Circular tiene la futuro expresiуn matemбtica.




          • a) Las sumas abonadas por cada una de las partes en diferentes momentos no son necesariamente iguales ni se abonan necesariamente a intervalos iguales.


          • b) La plazo auténtico es la de la primera disposiciуn de fondos.


          • c) Los intervalos entre las fechas utilizadas en los cбlculos se expresarбn en aсos o fracciones de aсo. Un aсo tiene 365 dнas (en el caso de los aсos bisiestos, 366), 52 semanas o doce meses normalizados. Un mes normalizado tiene 30,41666 dнas (es aseverar, 365/12), con independencia de que el aсo sea bisiesto o no.


          • d) El resultado del cбlculo se expresarб con una precisiуn de un parte como mнnimo. Si la monograma del fracción subsiguiente es superior o igual a 5, el primer fracción se redondearб a la número superior.


          ANEJO 8
          Tipos de narración oficiales del mercado hipotecario: definiciуn y forma de cбlculo


          1.Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda exento, concedidos por las entidades de crйdito en Espaсa.


          Se define como la media simple de los tipos de interйs medios ponderados por los principales de las operaciones de prйstamo con garantнa hipotecaria de plazo igual o superior a tres aсos, para adquisiciуn de vivienda soberano, que hayan sido iniciadas o renovadas por los bancos y las cajas de ahorros en el mes a que se refiere el нndice.


          Dichos tipos de interйs medios ponderados serбn los tipos anuales equivalentes declarados al Bandada de Espaсa para esos plazos por el colectivo de bancos y cajas de ahorros, de acuerdo con el apartado 4 de la norma decimosexta.


          La fуrmula de cбlculo de dicho tipo serб:


          Para el cбlculo de este нndice no se tendrбn en cuenta los tipos de interйs comunicados por las cajas de ahorros que no ejerzan directamente la actividad financiera.


          2.Tipo medio de los prйstamos hipotecarios entre uno y cinco aсos, para adquisiciуn de vivienda excarcelado, concedidos por las entidades de crйdito en la zona del euro.


          Se define como la media aritmйtica ponderada por el convexidad de operaciones de los tipos de interйs aplicados a las nuevas operaciones de prйstamo o crйdito a la vivienda en las que se prevea un perнodo de fijaciуn del tipo de interйs original de entre uno y cinco aсos, realizadas en euros con los hogares residentes en la zona del euro durante el mes de remisión, que serб el segundo mes antedicho a aquel en el que tenga circunscripción la publicaciуn de dicho valencia.


          Esta media serб la calculada por el Bandada Central Europeo conforme a lo establecido en el Reglamento (CE) n.o63/2002 del Lado Central Europeo, de 20 de diciembre de 2001, sobre las estadнsticas de los tipos de interйs que las instituciones financieras monetarias aplican a los depуsitos y prйstamos frente a los hogares y las sociedades no financieras, publicada por el Sotabanco Central Europeo en su pбgina web o, en partida de dicha publicaciуn, en cualquier medio electrуnico o fнsico por el que difunda dicha informaciуn.


          El нndice publicado en la Resoluciуn del Lado de Espaсa no se corregirб incluso en caso de que el Parcialidad Central Europeo modificara luego el tipo que hubiese publicado inicialmente.


          Nъmero 2 del Anejo 8 redactado por la Norma tercera de la Circular 4/2015, de 29 de julio, del Sotabanco de Espaсa, por la que se modifican la Circular 4/2004, de 22 de diciembre, a entidades de crйdito, sobre normas de informaciуn financiera pъblica y reservada y modelos de estados financieros, la Circular 1/2013, de 24 de mayo, sobre la Central de Informaciуn de Riesgos, y la Circular 5/2012, de 27 de junio, a entidades de crйdito y proveedores de servicios de plazo, sobre transparencia de los servicios bancarios y responsabilidad en la concesiуn de prйstamos («B.O.E.» 13 agosto).Vigencia: 14 agosto 2015


          3.Tipo de rendimiento interno en el mercado secundario de la deuda pъblica de plazo entre dos y seis aсos


          Se define como la media mуvil semestral centrada en el ъltimo mes de los rendimientos internos medios ponderados diarios de los títulos emitidos por el Estado materializados en anotaciones en cuenta y negociados en operaciones simples al contado del mercado secundario entre titulares de cuentas, con vencimiento residual entre dos y seis aсos.


          El нndice se calcularб aplicando las fуrmulas siguientes:




          • a) Para calcular el rendimiento interno efectivo de cada operaciуn realizada:



        • b) El rendimiento interno medio ponderado diario se obtiene ponderando los rendimientos internos de cada operaciуn por sus respectivos volъmenes nominales de negociaciуn:


        • c) El нndice efectivo se define como la media simple de los rendimientos internos medios ponderados diarios registrados en los seis meses precedentes al de la publicaciуn:

          4.Narración interbancaria a un aсo (eurнbor).


          Se define como la media aritmйtica simple de los títulos diarios de los dнas con mercado de cada mes, del tipo de contado publicado por la Federaciуn Bancaria Europea para las operaciones de depуsito en euros a plazo de un aсo calculado a partir del ofertado por una muestra de bancos para operaciones entre entidades de similar calificaciуn (eurнbor).


          5.Permuta de intereses/Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos.


          Se define como la media simple mensual de los tipos de interйs diarios Mid Spot del tipo anual para swap de intereses (expresado porcentualmente) para operaciones denominadas en euros, con vencimiento a cinco aсos, calculados por la ISDA (International Swaps and Derivatives Association, Inc.) y publicados por la agencia Bloomberg en la pбgina ISDAFIX bajo el identificador <EIISDB05 Index> sobre la menciуn «11.00 AM London» a las 12.00 a. m. (CET).


          6.El tipo interbancario a un aсo (tambiйn conocido como tipo mнbor a un aсo).


          Se define como la media simple de los tipos de interйs diarios a los que se han cruzado operaciones a plazo de un aсo en el mercado de depуsitos interbancario, durante los dнas hбbiles del mes natural correspondiente. No obstante, en los dнas hбbiles en los que no se hayan cruzado operaciones a un aсo en el mercado de depуsitos interbancario espaсol, se tomarб como cantidad para calcular la media mensual el tipo de contado publicado por la Federaciуn Bancaria Europea para las operaciones de depуsitos en euros a plazo de un aсo, calculado a partir del ofertado por una muestra de bancos para operaciones entre entidades de similar calificaciуn (eurнbor).


          Para el cбlculo del tipo de interйs diario en el mercado interbancario espaсol, se tendrбn en cuenta las siguientes reglas:




          • a) De las operaciones cruzadas se excluyen las realizadas a tipos claramente alejados de la tуnica caudillo del mercado.


          • b) Los tipos diarios son, a su vez, los tipos medios ponderados por el valía de las operaciones realizadas a ese plazo durante el dнa.


          • c) El plazo de un aсo se define como el intervalo de 354 a 376 dнas.


          • d) La fуrmula de cбlculo es la próximo:


          Para el cбlculo del tipo de interйs diario ponderado en el mercado interbancario espaсol:


          Para el cбlculo del tipo de depуsitos interbancarios:


          ANEJO 9
          Tipos de interйs de operaciones de prйstamo en Espaсa con el sector privado residente


          Tipos de interйs medios ponderados de las operaciones en euros, iniciadas o renovadas en el mes.

          Circular 5

          22 de marzo de 2017
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          La Audiencia Doméstico ha absuelto al abogado Arkaitz Terrón Vives de un delito de enaltecimiento del terrorismo, por el que fue magistratura a raíz de la publicación de una decena de tuits, por el que.


          22 de marzo de 2017
          Madrid aprueba la Ley de derechos y garantías de las personas en el proceso de vencer


          La Ley 4/2017, de 9 de marzo tiene por objeto la regulación y protección del deporte de los derechos de las personas a una adecuada atención sanitaria en el proceso de vencer, así como el.


          22 de marzo de 2017
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          El consumidor había suscrito una escritura de compraventa con subrogación y ampliación de préstamo hipotecario, pactándose un tipo de interés fijo anual durante los primeros 1.


          17 de marzo de 2017
          Dos medios de comunicación indemnizarán con 7.800 euros a un premiado de la lotería por difundir datos sobre su persona


          La Audiencia Provincial de Cantabria ha confirmado la condena a un periódico y una radiodifusión circunscrito que desvelaron la profesión, el estado civil, el nombre y el puesto de residencia de una persona que hab&iacu.


          16 de marzo de 2017
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          En el situación de una demanda de conflicto colectivo, la Sala Cuarta revoca la sentencia dictada por la Audiencia Doméstico que consideró nula la medida de reducción de salarios por vulneración del de.


          15 de marzo de 2017
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          El entorno reglamentario ampliamente armonizado permite certificar en toda la Unión el mismo respeto de las exigencias en materia de protección de datos personales de los abonados.


          09 de marzo de 2017
          Wolters Kluwer gancho ComplyLaw, la aparejo definitiva para identificar y diligenciar los riesgos penales


          Wolters Kluwer, compañía mundial líder en servicios de información profesional, ha anunciado el impulso en España de ComplyLaw, la solución en la cúmulo para despachos profes.


          27 de enero de 2017
          «La política de cumplimiento se aplicará también a los proveedores de las medianas y grandes compañías»


          En esta entrevista, el presidente de Cumplen (Asociación de Profesionales de Cumplimiento Normativo), nos comenta los aspectos más relevantes que en estos momentos afectan a la figura del responsable de.


          12 de enero de 2017
          Ser investigado, no es ser culpable


          El autor reflexiona sobre el serio daño de la presunción de inocencia que se está produciendo en los últimos años, hasta extremos que exigen la atención de los poderes pú.


          BOCM nГєm. 69, de 22 de marzo de 2017


          BOIC nГєm. 56, de 21 de marzo de 2017


          BOE nГєm. 66, de 18 de marzo de 2017


          Resolución de 20 de febrero de 2017, de la Dirección Universal de Empleo, por la que se registra y publica la revisión y tablas salariales para el 2017 del Convenio colectivo normal de trabajo para la industria textil y de la confección


          Disposición: 20-02-2017 | BOE núm 63 de 15-03-2017 | Actual desde 01-01-2017 | Cód. Convenio: 99004975011981-9904975 | Válido


          Disposición: 20-02-2017 | Resolución de 24 de febrero de 2017, de la Dirección Universal de Empleo, por la que se registran y publican las tablas salariales definitivas del año 2016 y provisionales del año 2017 del Convenio colectivo estatal para las empresas de gestión y mediación inmobiliaria


          Disposición: 24-02-2017 | BOE núm 58 de 09-03-2017 | Vivo desde 01-01-2016 | Cód. Convenio: 99014585012004-9914585 | Vivo


          Disposición: 24-02-2017 | Resolución de 22 de febrero de 2017, de la Dirección Caudillo de Empleo, por la que se registra y publica el V Convenio colectivo genérico de ámbito estatal para el sector del estacionamiento regulado en superficie y retirada y depósito de vehículos de la vía pública


          Disposición: 22-02-2017 | BOE núm 56 de 07-03-2017 | Válido desde 01-01-2013 | Cód. Convenio: 99012845012001-9912845 | Actual


          17 de marzo de 2017
          El tiempo de trabajo y las festividades de los trabajadores profesantes de religiones minoritarias


          Г“scar Vertiente Navidad, Investido en Relaciones Laborales


          17 de marzo de 2017
          Ciberespacio, Dark Web y Ciberpolicía


          ГЃlvaro Г‰CIJA BERNAL, Abogado. Socio director de Г‰cixGroup


          10 de marzo de 2017
          La publicidad de las actuaciones judiciales


          Alicia Amer MartГ­n, Magistrada Suplente de la Audiencia Provincial de Valencia


          16 de febrero de 2017
          ¿Quieres ayudar a ONG con micción legales? ¡Te contamos cómo hacerlo!


          La actividad pro bono supone una gran ayuda para aquellas organizaciones sociales que tienen deposición legales. Si eres un entendido en Derecho y quieres colaborar con alguna de ellas, en este post te ofrecemos t.


          18 de noviembre de 2016
          5 ideas secreto para que los jóvenes abogados participen en actividades pro bono


          Si te has colegiado recientemente y estás interesado/a en aplicar tus conocimientos legales a ayudar a entidades sin ánimo de utilidad ¡El pro bono es tu mejor opción! Te damos cinco ideas clav.


          22 de septiembre de 2016
          La formación a ONG's es otra forma de hacer pro bono constitucional


          Los profesionales solidarios pueden resolver las dudas legales de las ONG's o de sus beneficiarios a través de formación sobre un tema jurídico concreto, como la&nbs.



          • Expandir / Contraer нndice sistemбtico

          • INTRODUCCION

          • CAPНTULO I.Objeto y бmbito de aplicaciуn

          • CAPНTULO II.Informaciуn genérico al pъblico

          • CAPНTULO III.Informaciуn precontractual

          • CAPНTULO IV.Informaciуn contractual e informaciуn posterior al acuerdo

          • CAPНTULO V.Prйstamo responsable

          • CAPНTULO VI.Tipos de interйs

          • CAPНTULO VII.Informaciуn al Faja de Espaсa

          • DISPOSICIONES TRANSITORIAS

            • Disposiciуn transitoria primera

            • Disposiciуn transitoria segunda



          • DISPOSICIONES DEROGATORIAS

            • Disposiciуn derogatoria



          • DISPOSICIONES FINALES

            • Disposiciуn finalEntrada en vigor



          • ANEJO 1. Informaciуn trimestral sobre comisiones y tipos practicados u ofertados de guisa mбs habitual en las operaciones mбs frecuentes con los perfiles de clientes mбs comunes que sean personas fнsicas

            • A) OPERACIONES DE ACTIVO

            • B) OPERACIONES DE PASIVO OFRECIDAS AL PЪBLICO, QUE NO REЪNAN LAS CARACTERНSTICAS DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS HНBRIDOS

            • C) OPERACIONES DE SERVICIO

              • PROMEMORIA





          • ANEJO 2. Tipos de interйs y comisiones publicados para descubiertos tбcitos en cuentas de depуsito y excedidos tбcitos en cuentas de crйdito a que se refiere el apartado 2 de la norma tercera de la presente Circular

          • ANEJO 3. Informaciуn precontractual que se debe resaltar en presencia de los clientes

            • 1.1Depуsitos a la horizonte y de reducción, cualquiera que sea la forma en que se instrumenten, tales como cuentas corrientes, libretas de ahorros o semejantes.

            • 1.2Depуsitos a plazo con garantнa del principal.

            • 1.3Crйditos al consumo no excluidos, ni en todo ni en parte, del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011, de 24 de junio, de contratos de crйdito al consumo

            • 1.4Crйditos y prйstamos hipotecarios en los que la hipoteca recaiga sobre una vivienda o cuya finalidad sea lograr o conservar derechos de propiedad sobre terrenos o edificios construidos o por construir.



          • ANEJO 4. Comunicaciones a clientes de las liquidaciones de intereses y comisiones

            • 1.Depуsitos.

            • 2.Mercadería de propia financiaciуn y otros fortuna tomados a descuento

            • 3.Prйstamos con cuotas periуdicas y operaciones de arrendamiento financiero.

            • 4.Cuentas corrientes de crйdito.

            • 5.Instrumentos de cobertura.

            • 6.Descuentos (incluyendo pуlizas liquidadas al descuento).

            • 7.Financiaciones en operaciones de factoring.

            • 8.Avales, fianzas y garantнas.

            • 9.Servicios de cuota.

            • 10.Comisiones y gastos por otros servicios.



          • ANEJO 5. Maniquí de documento-resumen anual de comisiones e intereses

            • 1.PRЙSTAMOS Y CRЙDITOS

            • 2.DEPУSITOS

            • 3.OTROS SERVICIOS



          • ANEJO 6. Principios generales aplicables para la concesiуn de prйstamos responsables

          • ANEJO 7. Cбlculo de la Tasa Anual Equivalente

          • ANEJO 8. Tipos de narración oficiales del mercado hipotecario definiciуn y forma de cбlculo

            • 1.Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda huido, concedidos por las entidades de crйdito en Espaсa.

            • 3.Tipo de rendimiento interno en el mercado secundario de la deuda pъblica de plazo entre dos y seis aсos

            • 4.Relato interbancaria a un aсo (eurнbor).

            • 5.Permuta de intereses/Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos.

            • 6.El tipo interbancario a un aсo (tambiйn conocido como tipo mнbor a un aсo).



          • ANEJO 9. Tipos de interйs de operaciones de prйstamo en Espaсa con el sector privado residente


          Norma afectada por Corregido por


          BOE 11 Octubre. Correcciуn de errores Circular 5/2012 de 27 Jun. (transparencia de los servicios bancarios y responsabilidad en la concesiуn de prйstamos)


          Afectaciones recientes 14/8/2015


          Circular Faja de Espaсa 4/2015 de 29 Jul. (modifica Circular 4/2004 de 22 Dic. informaciуn financiera, Circular 1/2013 de 24 May. Central de Informaciуn de Riesgos y Circular 5/2012 de 27 Jun. transparencia de servicios bancarios)


          Ocultar / Mostrar comentarios Nъmero 2 del Anejo 8 redactado por la Norma tercera de la Circular 4/2015, de 29 de julio, del Sotabanco de Espaсa, por la que se modifican la Circular 4/2004, de 22 de diciembre, a entidades de crйdito, sobre normas de informaciуn financiera pъblica y reservada y modelos de estados financieros, la Circular 1/2013, de 24 de mayo, sobre la Central de Informaciуn de Riesgos, y la Circular 5/2012, de 27 de junio, a entidades de crйdito y proveedores de servicios de suscripción, sobre transparencia de los servicios bancarios y responsabilidad en la concesiуn de prйstamos («B.O.E.» 13 agosto).


          Circular 5/2012, 27 junio, rectificada por Correcciуn de errores («B.O.E.» 11 octubre).


          El artнculo 48.2 de la Ley 26/1988, de 29 de julio, sobre Disciplina e Intervenciуn de las Entidades de Crйdito. faculta al ministro de Economнa y Hacienda para que, con la finalidad de proteger los legнtimos intereses de los clientes de las entidades de crйdito, establezca un conjunto de obligaciones especнficas aplicables a las relaciones contractuales entre unas y otros y exija la comunicaciуn de las condiciones de ciertas operaciones a las autoridades administrativas encargadas de su control.


          Al amparo de esa habilitaciуn, el ministro de Economнa y Hacienda dictу, en su dнa, la Orden de 12 de diciembre de 1989, sobre tipos de interйs y comisiones, normas de actuaciуn, informaciуn a clientes y publicidad de las entidades de crйdito, que fue, a su vez, objeto de crecimiento mediante la Circular del Bandada de Espaсa 8/1990, de 7 de septiembre. a entidades de crйdito, sobre transparencia de las operaciones y protecciуn de la clientela, de forma que el conjunto de estas dos disposiciones, la Orden y la Circular, ha constituido hasta la plazo –con las diversas modificaciones y actualizaciones de las que han sido objeto– el situación regulador bбsico de la actuaciуn de las entidades de crйdito en su relaciуn con la clientela. No obstante, la evoluciуn legislativa ha puesto de manifiesto cуmo la norma comъn o genérico de transparencia bancaria espaсola ha ido quedando paulatinamente obsoleta.


          En tal situaciуn, la Ley 2/2011, de 4 de marzo, de Economнa Sostenible. no sуlo ha supuesto un avance significativo en materia de transparencia bancaria, sino que, ademбs, ha aportado un enfoque novedoso. Por un flanco, ha plasmado normativamente el concepto de la responsabilidad en la concesiуn de prйstamos a los consumidores por las entidades de crйdito, estableciendo la obligaciуn de estas de sobrellevar a mango una adecuada evaluaciуn de la solvencia de los clientes, de acuerdo con un conjunto de criterios y prбcticas que tambiйn se enumeran; y, por otro, ha facultado al ministro de Economнa y Hacienda para que «apruebe las normas necesarias para asegurar el adecuado nivel de protecciуn de los usuarios de servicios financieros en sus relaciones con las entidades de crйdito».


          En uso de la mencionado habilitaciуn, se ha promulgado la Orden EHA/2899/2011, de 28 de octubre. de transparencia y protecciуn del cliente de servicios bancarios. Como indica su exposiciуn de motivos, esta Orden pretende cumplir una triple finalidad: i) concentrar y sistematizar en un ъnico texto la reglamento bбsica de transparencia, para mejorar su claridad y su accesibilidad para el ciudadano; ii) desempolvar el conjunto de las previsiones relativas a la protecciуn del cliente bancario, al objeto de racionalizar y aumentar las obligaciones de transparencia y racionalizar la conducta de las entidades de crйdito, y iii) desarrollar los principios generales previstos en la Ley de Economнa Sostenible en lo que se refiere al prйstamo responsable.


          La nueva Orden EHA/2899/2011 faculta expresamente al Cárcel de Espaсa para dictar las normas precisas para su ampliación y ejecuciуn. Sin incautación, ademбs de esta habilitaciуn de carбcter normal, a lo derrochador de su articulado contiene varias habilitaciones particulares y, en otras ocasiones, impone determinadas obligaciones especнficas al Bandada de Espaсa.


          En consecuencia, la presente Circular persigue, en presencia de todo, sustituyendo a la Circular del Asiento de Espaсa 8/1990, de 7 de septiembre. desarrollar, de una forma ordenada y consistente con las mejores prбcticas del mercado, el conjunto de mandatos que contiene la Orden.


          Al mismo tiempo, tambiйn se ha hecho uso de la especнfica habilitaciуn reglamento contenida en el artнculo 3.3 de la Orden EHA/1608/2010, de 14 de junio. sobre transparencia de las condiciones y requisitos de informaciуn aplicables a los servicios de suscripción, para concretar la forma en que los proveedores de servicios de cuota que ofrezcan los servicios de cambio de divisa deberбn establecer y hacer pъblicos los tipos de cambio, las comisiones y los gastos, incluso mнnimos, aplicables a las operaciones.


          De esta guisa, mediante el conjunto formado por ambas normas –la Orden y la Circular–, se pretende configurar un nuevo ámbito de conducta, que, dotado de una estructura sistemбtica, con vocaciуn de permanencia y estabilidad, y claramente orientado a la protecciуn de los clientes de los servicios bancarios, deberб regir en lo consecutivo las relaciones entre estos y las entidades de crйdito.


          A partir de los principios expuestos, las principales novedades con respecto a la regulaciуn precursor se concretan, bбsicamente, en los siguientes aspectos.


          En el capнtulo I (objeto y бmbito de aplicaciуn), en lo que se refiere a dicho бmbito, la Circular reproduce el principio establecido en la Orden, que sigue los enfoques mбs actuales en cuanto al бmbito de protecciуn preferente: el de las personas fнsicas.


          Asн, cuando el cliente actъe en el бmbito de su actividad profesional o empresarial, las partes podrбn pactar que no se aplique total o parcialmente lo previsto en la Circular, menos en lo que se refiere al cбlculo de la tasa anual equivalente (TAE), a los tipos de interйs oficiales y a los нndices o tipos de remisión aplicables para el cбlculo del valencia de mercado en la compensaciуn por peligro de tipo de interйs en los prйstamos hipotecarios.


          El capнtulo II recoge uno de los aspectos mбs novedosos de la nueva regulaciуn: la informaciуn que las entidades deben poner a disposiciуn del pъblico sobre tipos de interйs y comisiones, en sustituciуn de las actuales declaraciones del tipo preferencial y de los tipos orientativos para otras operaciones activas, y de los folletos de tarifas mбximas de comisiones.


          La nueva Orden establece la obligaciуn de las entidades de poner a disposiciуn de los clientes, en un formato que debнa determinar el Costado de Espaсa, los tipos de interйs asiduamente aplicados a los servicios que prestan con decano frecuencia, asн como las comisiones asiduamente percibidas, tambiйn en el caso de los servicios que prestan con viejo frecuencia. Con el fin de cumplir con ese mandato, se ha creado un documento que, bajo un formato homogйneo, pretende reponer a dicha exigencia (anejo 1) y que selecciona diversas operaciones que se consideran como las mбs habituales de las entidades en sus relaciones con los consumidores.


          Los datos facilitados servirбn de indicaciуn sobre la polнtica de precios de las entidades, permitirбn el seguimiento de la evoluciуn de la polнtica de precios de cada entidad y, publicados en las pбginas del Porción de Espaсa en Internet, facilitarбn las comparaciones entre entidades.


          Asimismo, se incluye una norma dedicada a precisar el importancia del deber de diligencia que impone la Orden a las entidades, especialmente en lo que se refiere a las explicaciones que deberбn proporcionar a los clientes en el caso de operaciones bancarias mбs complejas de lo natural o con riesgos particulares.


          En el capнtulo III se desarrolla otra de las exigencias introducidas por la Orden (siguiendo los precedentes ya existentes en materia de crйdito al consumo y de servicios de suscripción), cual es la obligaciуn de las entidades de crйdito de allanar al cliente, de forma gratuita, determinada informaciуn precontractual para que pueda adoptar una decisiуn informada sobre un servicio bancario y pueda comparar ofertas similares. Esta informaciуn mнnima, que por primera vez alcanza a las operaciones de depуsito, deberб ser clara, suficiente y objetiva, y habrб de entregarse con la debida antelaciуn, y en todo caso antaño de que el cliente quede vinculado por un pacto u ofrecimiento.


          Se comienza estableciendo con carбcter caudillo que, ayer de prestar cualquier servicio bancario, las entidades indicarбn al cliente el valía de todas las comisiones y gastos que se le adeudarбn y, despuйs de ello, le ofrecerбn la posibilidad de desistir de la operaciуn. A continuaciуn se detallan determinados servicios bancarios, en peculiar los de depуsito, para los que se especifica en cada caso la informaciуn concreta que se debe proporcionar.


          En uso de la habilitaciуn al Tira de Espaсa para que resalte los fundamentos esenciales de esa informaciуn precontractual, tambiйn se han establecido reglas para que se destaquen, de un modo uniforme, ciertos medios de las operaciones. Con ello se pretende nombrar la atenciуn de los clientes sobre los fundamentos esenciales del negocio que les ofrecen. Igualmente, se ha establecido un tamaсo mнnimo que deberб tener la verso que se utilice en cualquier documento de informaciуn precontractual o contractual, con el fin de asegurar que toda ella resulte fбcilmente descifrable para cualquier cliente bancario.


          En el capнtulo IV se extiende a todos los servicios bancarios recibidos la obligaciуn de las entidades de crйdito de entregar al cliente, con independencia de que este lo solicite o no, el correspondiente ejemplar del documento contractual en que se formalicen dichos servicios, y, en cuanto al contenido de los documentos contractuales, se desarrollan y sistematizan algunos de sus contenidos financieros.


          La Orden tambiйn determina que las entidades deberбn entregar a sus clientes, en cada liquidaciуn de intereses o comisiones que practiquen por sus servicios, un documento de liquidaciуn con un contenido mнnimo, y faculta al Faja de Espaсa para establecer unos modelos normalizados de liquidaciones. La obligaciуn de entregar un documento de liquidaciуn ya existe en la regulaciуn válido que ahora se viene a sustituir. En uso de esta habilitaciуn, la norma undйcima establece el contenido de dichas comunicaciones, y el anejo 4, los modelos para las mбs habituales, siguiendo los formatos ya vigentes, pero incluyendo algъn contenido adicional en casos concretos.


          Internamente de las comunicaciones a los clientes, la Orden ha introducido una novedad relevante, consistente en que las entidades de crйdito deberбn remitir a sus clientes anualmente, durante el mes de enero de cada aсo, una comunicaciуn –cuyo maniquí determinarб el Tira de Espaсa– en la que, de forma completa y detallada, se recoja la informaciуn prevista en la propia Orden sobre comisiones y gastos devengados y tipos de interйs efectivamente aplicados a cada servicio bancario prestado al cliente durante el aсo antedicho. Este maniquí de comunicaciуn es el que se ha plasmado en el anejo 5 de la Circular.


          El capнtulo V y los principios generales contenidos en el anejo 6 a que aquel se remite tienen por objeto el expansión del concepto de «prйstamo responsable», incorporado inicialmente en el artнculo 29 de la Ley 2/2011, de 4 de marzo, de Economнa Sostenible. y luego, en el artнculo 18 de la Orden.


          Este capнtulo de la Circular profundiza en las iniciativas con las que los poderes pъblicos pretenden promover la concesiуn responsable de prйstamos, tanto mediante el aumento en la informaciуn que se debe poner, activamente, a disposiciуn de los potenciales prestatarios, como –en distinto– mediante la exigencia a los prestamistas de polнticas y procedimientos que favorezcan la prudencia y la atenciуn especнfica a las deyección y posibilidades de los clientes.


          Los contenidos y principios aludidos, que, como los del resto de la Circular, son reglas cuyo cumplimiento serб susceptible de verificaciуn por parte del Lado de Espaсa en el entorno del proceso de supervisiуn prudencial de las entidades de crйdito, han tenido fuentes de inspiraciуn muy diversas, que, no obstante, comparten el objetivo de promover la prudencia y la profesionalidad de las entidades en su actividad de concesiуn de prйstamos, requiriйndoles unas polнticas, unos procedimientos y unas prбcticas concretas encaminadas a una mejor evaluaciуn y toma en consideraciуn de la solvencia del deudor. Los principios, en directa aplicaciуn de las enseсanzas obtenidas de las experiencias recientes, tratan de minimizar los riesgos que dicha actividad puede entraсar para las propias entidades y el sistema financiero en su conjunto, por un banda, y para la clientela, por otro.


          El capнtulo VI, siguiendo a la Orden, que establece un nъmero significativo de supuestos en los que se encomienda al Costado de Espaсa establecer los fundamentos que deberбn incluirse en el cбlculo de la TAE, aborda los mйtodos de cбlculo para esos casos incorporando, ademбs, las precisiones apropiadas para dicho cбlculo. En este sentido, junto a mencionar la incorporaciуn de las particularidades del cбlculo de la TAE de los descubiertos tбcitos en los supuestos de retribuciуn en especie; y, por primera vez, se han establecido tambiйn los principios y rudimentos que deben tenerse en cuenta en el cбlculo de la TAE de los instrumentos hнbridos con garantнa de devoluciуn del principal.


          En este mismo capнtulo se establece la forma de cбlculo de los tipos de interйs oficiales, en particular de los dos nuevos introducidos por la Orden: el vinculado a los prйstamos hipotecarios entre uno y cinco aсos, destinados a la adquisiciуn de vivienda en la zona del euro, que se tomarб directamente de los publicados por el Tira Central Europeo; y el de los Interest Rate Swap (IRS) a cinco aсos, que utilizarб los publicados diariamente en las pantallas asiduamente empleadas por los operadores financieros.


          Tambiйn se definen en este capнtulo los нndices y tipos de remisión que deben utilizarse en la determinaciуn del valencia de mercado de los prйstamos hipotecarios que se cancelan anticipadamente, a pertenencias de constatar si ha empleo a la compensaciуn por aventura de tipo de interйs prevista en el artнculo 9.2 de la Ley 41/2007, de 7 de diciembre. por la que se modifica la Ley 2/1981. de Regulaciуn del Mercado Hipotecario.


          Finalmente, la Circular establece las obligaciones formales de las entidades en relaciуn con la informaciуn que deben remitir periуdicamente al Lado de Espaсa. Entre ellas, se incluye la ъnica disposiciуn que afectarб a todas las cajas de ahorros, aunque no ejerzan directamente su actividad financiera, las cuales, en razуn de lo establecido en la disposiciуn transitoria de la Orden, deben remitir al Bandada de Espaсa determinada informaciуn sobre tipos de interйs, a fin de sustentar, temporalmente, la publicaciуn de ciertos нndices de remisión.


          Con la finalidad de reforzar la calidad y el rigor en el cumplimiento de las nuevas obligaciones que se imponen a las entidades, y no gravarlas innecesariamente con tareas no urgentes, la Circular prevй una entrada en vigor escalonada de dichas obligaciones.


          En consecuencia, en uso de las facultades que tiene concedidas, el Consejo de Gobierno del Mesa de Espaсa, a propuesta de la Comisiуn Ejecutiva, ha admitido la presente Circular, que contiene las siguientes normas:


          CAPНTULO I
          Objeto y бmbito de aplicaciуn


          Norma primera.Objeto.


          La presente Circular tiene por objeto dictar las normas precisas para el crecimiento y ejecuciуn de las disposiciones de la Orden EHA/2899/2011, de 28 de octubre. de transparencia y protecciуn del cliente de servicios bancarios (en delante, la Orden) en los tйrminos que esta atribuye al Lado de Espaсa, asн como las obligaciones de informaciуn de los proveedores de servicios de cuota que ofrezcan los servicios de cambio de divisa, de conformidad con lo dictado por el artнculo 3 de la Orden EHA/1608/2010, de 14 de junio. sobre transparencia de las condiciones y requisitos de informaciуn aplicables a los servicios de suscripción.


          Norma segunda.Бmbito de aplicaciуn.


          El бmbito de aplicaciуn de las disposiciones de la presente Circular se circunscribe a los servicios bancarios dirigidos o prestados en Espaсa por las entidades de crйdito espaсolas y las sucursales en Espaсa de entidades de crйdito extranjeras (en delante, las «entidades») a los clientes, o clientes potenciales, personas fнsicas (en delante, los «clientes» o la «clientela») a los que se refiere el artнculo 2 de la Orden; todo ello sin perjuicio de las particularidades que, para los servicios bancarios de crйdito al consumo y para los servicios de plazo, se determinan, respectivamente, en sus artнculos 33 y 34, y sin perjuicio de lo dispuesto en la norma primera respecto de los proveedores de servicios de cuota que ofrezcan los servicios de cambio de divisa.


          Se entenderбn incluidas interiormente de la clientela las comunidades de ingresos, como es el caso de las comunidades de propietarios, comunidades de herederos, herencias yacentes y similares, siempre que estйn mayoritariamente constituidas por personas fнsicas. No obstante, cuando las personas fнsicas que integren la comunidad de ingresos actъen en el бmbito de su actividad profesional o empresarial, se aplicarб lo previsto en el pбrrafo venidero.


          Cuando el cliente actъe en el бmbito de su actividad profesional o empresarial, las partes podrбn resolver que no se aplique total o parcialmente lo previsto en esta Circular, con la excepciуn de lo establecido en sus normas decimotercera a decimoquinta.


          CAPНTULO II
          Informaciуn normal al pъblico


          Norma tercera.Informaciуn pъblica sobre tipos de interйs y comisiones.


          1. Las entidades publicarбn, en la forma que se indica en el apartado 3 de esta Norma, los tipos de interйs y las comisiones asiduamente aplicados a los servicios bancarios prestados con veterano frecuencia a su clientela, en el formato establecido en el anejo 1 de la presente Circular, sobre las operaciones realizadas en cada trimestre natural para los diferentes perfiles de productos y clientes reflejados en dicho anejo. Dicha informaciуn se actualizarб trimestralmente al tiempo de enviarla al Asiento de Espaсa conforme a lo previsto en la norma decimosexta. Cuando la entidad no preste a su clientela alguno de los servicios reflejados en el anejo 1, harб constar expresamente, en ese apartado del formato establecido en el anejo, la expresiуn «NO PRACTICADO».


          No se incluirбn en esta informaciуn los tipos de interйs o las comisiones practicados en otros servicios bancarios prestados por la entidad, sin perjuicio de su reflexivo en los correspondientes contratos y de lo dispuesto legalmente sobre explicaciones adecuadas e informaciуn precontractual.


          No obstante, la entidad que ofrezca asiduamente otro tipo de productos bancarios de activo (por ejemplo, prйstamos con garantнa de títulos), pasivo (por ejemplo, certificados de depуsito) o servicios (por ejemplo, уrdenes de suscripción mediante entrega de efectivo) distintos de los mencionados en el anejo 1 podrб elaborar un documento complementario del establecido en el citado anejo, como adenda al mismo, bajo el tнtulo «Otras operaciones y servicios bancarios habituales», siempre que lo haya comunicado previamente al Faja de Espaсa, al menos un mes ayer de su primera publicaciуn, con informaciуn acreditativa de que esos productos se prestan, al menos, a un 10% de la clientela correspondiente al tipo de producto; esta ъltima informaciуn deberб acreditarse anualmente frente a el Bandada de Espaсa.


          Lo previsto en el apartado 1 de la norma tercera y en los apartados 1 y 2 de la norma decimosexta comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013 sobre los servicios prestados el trimestre preparatorio, conforme establece el punto 2 de la disposiciуn final.


          2. Las entidades que permitan descubiertos tбcitos en sus cuentas de depуsito o excedidos tбcitos en las de crйdito deberбn editar, en el formato establecido en el anejo 2, los tipos de interйs –o los recargos en el caso de los excedidos– aplicables a estos supuestos. En dicha informaciуn, se incluirбn tambiйn las comisiones que, a causa de su concesiуn, aplicarбn a estas operaciones.


          La informaciуn mencionada en el pбrrafo precedente habrб de remitirse tambiйn al Lado de Espaсa, conforme a lo previsto en la norma decimosexta.


          3. La publicaciуn de los anejos 1 y 2 a que se refieren los apartados 1 y 2 anteriores se llevarб a término:




          • – En los establecimientos comerciales de las entidades, al menos, mediante la informaciуn concreta y monopolio (en un oficio destacado que llame la atenciуn del pъblico) de que esos anejos, con sus denominaciones нntegras, estбn a disposiciуn del pъblico debidamente actualizados a la término a que se refieran.


          • – En las pбginas de Internet de las entidades, mediante vнnculos que, de forma destacada y fácil, se localicen en la pantalla original de la primera pбgina, desde la que se podrб ingresar directamente a las condiciones de cualquiera de los servicios bancarios a los que se refieran.


          El formato que se aplicarб en la publicaciуn de las informaciones anteriores (y en su remisiуn al Tira de Espaсa, conforme a lo dispuesto en la norma decimosexta) respetarб, en cada una de las operaciones recogidas en los anejos, las especificaciones tйcnicas que se comuniquen al huella.


          Norma cuarta.Informaciуn al pъblico sobre tipos de cambio.


          1. Las entidades que realicen con su clientela operaciones de compraventa de divisas contra euros, o de billetes extranjeros contra euros, deberбn imprimir los tipos mнnimos de importación y los mбximos de traspaso, o, en su caso, los tipos ъnicos que aplicarбn, en operaciones de contado, cuando el valor de la compraventa no exceda de 3.000 euros.


          2. La publicaciуn de los tipos de cambio, que se llevarб a angla en la forma a que se refiere el apartado 3 de la norma tercera, se acompaсarб, cuando proceda, de la de las comisiones y gastos que apliquen en las operaciones citadas en el apartado antedicho, explicando el concepto al que respondan cuando este no se derive de la propia denominaciуn adoptada para la comisiуn.


          3. Lo dispuesto en esta norma serб de aplicaciуn a cualquier proveedor de servicios de suscripción que ofrezca servicios de cambio de divisa, incluido el cambio de billetes extranjeros.


          Norma finca.Explicaciones adecuadas y deber de diligencia.


          1. Antiguamente de iniciar cualquier relaciуn contractual con un cliente, las entidades facilitarбn a este las explicaciones a que se refiere el artнculo 9 de la Orden, incluso en el caso de operaciones y servicios en los que no se haya establecido legalmente una informaciуn precontractual especнfica. En particular, cuando la relaciуn contractual vaya a rodar sobre operaciones de activo, de pasivo o de servicios incluidas en el anejo 1, dichas explicaciones incluirбn una menciуn a la existencia de dicho anejo, a su contenido y al emplazamiento en que el cliente pueda consultarlo.


          En particular, cuando se trate de prйstamos o de crйditos, dichas explicaciones deberбn incluir datos que permitan al cliente entender el modo de cбlculo de las cuotas y de otros posibles costes o penalizaciones, asн como una clara descripciуn de las obligaciones asumidas por el cliente y de las consecuencias derivadas de su incumplimiento.


          En los supuestos en que, en dichas operaciones de prйstamo o de crйdito, se contemple la existencia de avalistas, estos deberбn ser informados detalladamente del contenido de sus obligaciones y de las responsabilidades que asumen.


          2. En el caso de productos o servicios bancarios:




          • a) que impliquen riesgos especiales, como, por ejemplo, el de una remuneraciуn nula en los depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal, o el de un potencial aumento significativo del coste del prйstamo como consecuencia de sus caracterнsticas especнficas;


          • b) o que, para su correcta apreciaciуn por parte del cliente, requieran la evaluaciуn de mъltiples aspectos, tales como la evoluciуn (pasada o futura) de нndices de relato o del precio de productos vinculados cuya contrataciуn resulte necesaria;


          • c) o que, como resultado de su cuantнa y duraciуn, entraсen obligaciones para el cliente que puedan resultar especialmente onerosas;


          • d) o cuya comercializaciуn se acompaсe de una recomendaciуn personalizada, especialmente en el caso de campaсas de distribuciуn masiva de productos o servicios mencionados en las trivio precedentes,


          las entidades deberбn extremar la diligencia en las explicaciones que se han de suministrar al cliente al que se ofrezcan, con el fin de que este pueda comprender las caracterнsticas del producto y de que sea capaz de adoptar una decisiуn informada y evaluar, de acuerdo con sus conocimientos y experiencia, la adecuaciуn del producto ofrecido a sus intereses. A tal fin, recabarбn del cliente la informaciуn adecuada sobre sus deyección y su situaciуn financiera, y ajustarбn la informaciуn que le suministren a los datos asн recabados.


          3. Cuando las entidades hubieran hecho entrega al cliente de una ofrecimiento vinculante y, por cualquier circunstancia legalmente admisible, se produjera una discrepancia entre las condiciones financieras o de cualquier otra naturaleza que figuren en dicha proposición y las que finalmente se incluyan en el documento contractual definitivo, las entidades vendrбn obligadas a advertir clara y expresamente al cliente de dicha discrepancia y a reflectar en el acuerdo el conocimiento de la misma por el cliente.


          4. El deber de diligencia a que se refiere el artнculo 13 de la Orden comprenderб, igualmente:




          • a) Proporcionar sin dilaciуn injustificada la informaciуn que permita a los herederos de un cliente –frente a su peticiуn y una vez acreditada tal condiciуn– conocer la situaciуn patrimonial del causante en la entidad al tiempo de su fallecimiento y con posterioridad al mismo.


          • b) Sin perjuicio de la legislatura exclusivo que regule los saldos en presunciуn de desgobierno, simplificar a los titulares informaciуn sobre la existencia de depуsitos a la presencia u otros aparentemente en desuso, advirtiйndoles de que dicha situaciуn podrнa generarles gastos o perjuicios.


          • c) En el caso de que, antaño de iniciar una relaciуn de negocio, las entidades hayan recibido del cliente una provisiуn de fondos, deberбn proceder a su devoluciуn en el plazo mбximo de un mes desde su recepciуn, en caso de que no se formalice el servicio solicitado por el cliente, sin perjuicio de que, cuando la entidad deniegue de forma expresa el producto o servicio solicitado, la devoluciуn del coste de la provisiуn se efectъe en el plazo mбximo de dos dнas hбbiles, a contar desde el momento en que se hubiese producido tal denegaciуn.


          5. Asimismo, las entidades desempeсarбn con la mбxima diligencia el deber de colaboraciуn activa preciso en el artнculo 15.2 de la Orden, al objeto de proveer el traslado eficaz y бgil a otra entidad de crйdito de las operaciones financieras que empleen como soporte un depуsito a la traza.


          Lo previsto en las normas chale, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013, conforme establece el punto 3 de la disposiciуn final.


          CAPНTULO III
          Informaciуn precontractual


          Norma sexta.Informaciones exigibles.


          1. Las entidades deberбn solucionar de forma gratuita al cliente toda la informaciуn precontractual que sea precisa para que pueda comparar ofertas similares y pueda adoptar una decisiуn informada sobre un servicio bancario. Esta informaciуn deberб ser clara, oportuna y suficiente, objetiva y no engaсosa, y habrб de entregarse, en papel o en cualquier otro soporte duradero, con la debida antelaciуn en funciуn del tipo de entendimiento u proposición y, en todo caso, antiguamente de que el cliente asuma cualquier obligaciуn en virtud de dicho arreglo u propuesta. Cuando dicha informaciуn tenga el carбcter de proposición vinculante, se indicarб esta circunstancia, asн como su plazo de validez.


          En todo caso, y sin perjuicio de lo dispuesto en el apartado subsiguiente y en la norma reguladora de los servicios de cuota, antaño de prestar un servicio bancario, cualquiera que sea su naturaleza, las entidades deberбn indicar al cliente, de forma clara y gratuita, el precio de las comisiones que se le adeudarбn por cualquier concepto y de todos los gastos que se le repercutirбn. Una vez proporcionada dicha informaciуn, se ofrecerб al cliente, de forma igualmente gratuita, la posibilidad de desistir de la operaciуn. En el caso particular de los prйstamos, cuando las comisiones o los gastos de estudio, tramitaciуn u otros similares, ocasionados por la concesiуn de los mismos, no se integren en una ъnica comisiуn de comprensión, deberбn detallarse con precisiуn los diferentes servicios a los que respondan y sus importes.


          2. En particular, para los productos y servicios bancarios que se enumeran en este apartado, se deberб solucionar la informaciуn que se indica en cada uno de los subapartados siguientes:




          • 2.1 Depуsitos a la presencia y de peculio, cualquiera que sea la forma en que se instrumenten, tales como cuentas corrientes, libretas de ahorros o semejantes. Se indicarбn, al menos:


            • a) Las circunstancias en que su titular podrб disponer del saldo, asн como la forma o formas en que podrб realizar los ingresos, las disposiciones y, en normal, las operaciones de cuota que se puedan sobrellevar a final en la cuenta. Si, conjuntamente con el depуsito a la sagacidad, se ofrecen determinados servicios asociados al mismo, tales como tarjetas de dйbito, talonarios de cheques u otros instrumentos de plazo, se informarб de dicha circunstancia y, en su caso, de las condiciones para su uso y conservaciуn, y del coste que cada uno de estos servicios suponga para el cliente.


            • b) La duraciуn del pacto.


            • c) Todas las comisiones o gastos, de cualquier naturaleza, que la entidad podrб corresponder al cliente a causa del depуsito, con indicaciуn de los supuestos, de las condiciones y, en su caso, de la periodicidad con que unas y otros serбn aplicables.


            • d) La retribuciуn que devengue el depуsito para su titular, con indicaciуn de los supuestos y condiciones que determinen su cuantнa, su potencial variaciуn y la periodicidad y forma en que aquella se liquidarб y se abonarб al depositante. Cuando la retribuciуn ofrecida se condicione a la contrataciуn o uso de uno o varios servicios accesorios, deberб indicarse expresamente esta circunstancia y detallarse la naturaleza, las caracterнsticas y el coste de los servicios cuya contrataciуn se requiera del cliente, excepto que no se conozca dicho coste, en cuyo caso se facilitarб una estimaciуn moderado del mismo.


            • e) Si la retribuciуn ofrecida consiste en un interйs periуdico, se deberб indicar el tipo merecedor y, en su caso, los нndices o tipos de remisión aplicables al tipo digno original y la forma en que lo afectarбn.

            Cuando el tipo solicitante sea superior al 1%, se indicarб la tasa anual equivalente, ilustrada mediante un ejemplo representativo que incluya todas las hipуtesis utilizadas para calcular dicha tasa.




          • f) Si la retribuciуn ofrecida consiste, total o parcialmente, en la entrega de un admisiblemente, se identificarб con claridad dicho correctamente, y se indicarб el valía monetario que se le atribuye. En el caso de que el cliente deba abonar a la entidad cualquier valor, o hacerse cargo de su plazo, en relaciуn con la entrega de dicho proporcionadamente (IVA, IGIC o equivalente, cuantía total o parcial del ingreso a cuenta que deba realizar la entidad, gastos de entrega y/o transporte, etc.), se harбn constar dichos importes, y se indicarб, en todo caso, que la retribuciуn en especie estб sujeta a tributaciуn.

            Si la entrega del proporcionadamente es solo una parte de la retribuciуn, se deberбn incluir tambiйn las informaciones previstas en el primer pбrrafo del apartado e) antecedente.


            Se indicarб la tasa anual equivalente de la remuneraciуn en especie que, cuando ademбs exista remuneraciуn en efectivo, tendrб en cuenta los dos tipos de remuneraciуn.




          • g) En los contratos de duraciуn indefinida, los derechos que correspondan a las partes en orden a la resoluciуn del resolución y a la modificaciуn de la retribuciуn pactada o de las comisiones o gastos aplicados, asн como el procedimiento a que deban ajustarse tales novaciones contractuales, de acuerdo con la legislatura vivo en cada caso.


          • h) El fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad, indicando, cuando este sea diferente del previsto en el Auténtico Decreto-ley 16/2011, de 14 de octubre, por el que se crea el Fondo de Garantнa de Depуsitos de Entidades de Crйdito. su denominaciуn debidamente traducida, su domicilio y, en su caso, su pбgina de Internet. Asimismo, se indicarб el valor mбximo asegurado tanto en uno como en otro caso.


          • i) En su caso, la adhesiуn de la entidad a los «Principios comunes para el traslado de cuentas bancarias», diseсados para su aplicaciуn a nivel comunitario por el Comitй Europeo de Industria Bancaria (EBIC, en sus siglas en inglйs). Cuando la entidad no se haya adherido a estos principios, tal circunstancia se harб constar de forma destacada.




        • 2.2 Depуsitos a plazo con garantнa del principal. Se indicarбn, al menos:


          • a) La circunstancia de que, transcurrido el plazo por el que se constituye el depуsito, se reembolsarб a su titular el principal depositado, ademбs de la retribuciуn pactada.


          • b) La duraciуn del entendimiento. Si, al vencimiento de este, el depуsito se renueva tбcitamente, deberб indicarse de forma expresa, adyacente con el plazo y demбs condiciones a que el mismo quedarб sujeto tras la renovaciуn.


          • c) Todas las comisiones o gastos, de cualquier naturaleza, que la entidad adeudarб al cliente a causa del depуsito, con indicaciуn de los supuestos, de las condiciones y, en su caso, de la periodicidad con que unas y otros serбn aplicables. En particular, se especificarб si se permite o no al cliente suspender anticipadamente el depуsito ayer de su vencimiento y se le informarб de la comisiуn o penalizaciуn que dicha cancelaciуn suponga, la cual no podrб, ser en ningъn caso, superior a la retribuciуn que el depуsito hubiese devengado hasta esa aniversario.


          • d) La retribuciуn que devengue el depуsito para su titular, con indicaciуn de los supuestos y condiciones que determinen su cuantнa, su potencial variaciуn, y la periodicidad y forma en que la misma se liquidarб y abonarб al depositante. Cuando la retribuciуn ofrecida se condicione a la contrataciуn o uso de uno o varios servicios accesorios, tales como la exigencia de comprensión de una cuenta vinculada al depуsito, deberб indicarse expresamente esta circunstancia y detallarse la naturaleza, las caracterнsticas y el coste de los servicios cuya contrataciуn se requiera del cliente, exceptuado que no se conozca dicho coste, en cuyo caso se facilitarб una estimaciуn moderado del mismo.


          • e) Si la retribuciуn ofrecida consiste en un interйs periуdico, se deberб indicar el tipo digno y, en su caso, los нndices o tipos de remisión aplicables al tipo digno auténtico y la forma en que lo afectarбn. Cuando, por la forma en que se referencie el tipo de interйs, este pueda resultar inútil en algъn perнodo durante la vigencia del resolución, se indicarб expresamente la posibilidad de que la rentabilidad del producto sea cero.


          • f) Si la retribuciуn ofrecida consiste, total o parcialmente, en la entrega de un admisiblemente, se identificarб con claridad dicho perfectamente, y se indicarб el valía monetario que se le atribuye. En el caso de que el cliente deba abonar a la entidad cualquier cuantía, o hacerse cargo de su cuota, en relaciуn con la entrega de dicho aceptablemente (IVA, IGIC o equivalente, valía total o parcial del ingreso a cuenta que deba realizar la entidad, gastos de entrega y/o transporte, etc.), se harбn constar dichos importes, y se indicarб, en todo caso, que la retribuciуn en especie estб sujeta a tributaciуn.

            Si la entrega del aceptablemente es solo una parte de la retribuciуn, se deberбn incluir tambiйn las informaciones previstas en el apartado e) preliminar.




          • g) La tasa anual equivalente, ilustrada mediante un ejemplo representativo que incluya todas las hipуtesis utilizadas para calcular dicha tasa.


          • h) El fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad, indicando, cuando este sea diferente del previsto en el Efectivo Decreto-ley 16/2011, de 14 de octubre, por el que se crea el Fondo de Garantнa de Depуsitos de Entidades de Crйdito. su denominaciуn debidamente traducida, su domicilio y, en su caso, la direcciуn de su pбgina electrуnica. Asimismo, se indicarб el valor mбximo resguardado tanto en uno como en otro caso.


          • i) Sin perjuicio de la aplicaciуn, cuando proceda, de lo dispuesto en las humanidades anteriores, en el caso de depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal, se informarб al cliente de:


            • – las circunstancias de las que dependerб su remuneraciуn, especificando, cuando existan, los diferentes supuestos y los utensilios que puedan influir en su percepciуn, e incluyendo una estimaciуn de su TAE, calculada de acuerdo con las indicaciones contenidas en el primer pбrrafo del apartado 8.5 de la norma decimotercera;


            • – los riesgos de que tal remuneraciуn no se produzca o de que sea inferior a la equivalente ofrecida por la entidad, en tйrminos de TAE, para un depуsito con interйs periуdico;


            • – la forma en que se calcularб el coste de cancelaciуn del depуsito, si lo hubiese.




          Se facilitarбn al cliente varios ejemplos representativos de la remuneraciуn del depуsito estructurado y varios ejemplos representativos del coste de su cancelaciуn, construidos unos y otros en funciуn de distintos escenarios posibles de evoluciуn del derivado implнcito, que sean razonables y estйn respaldados por datos objetivos.




        • 2.3 Crйditos al consumo sujetos, en todo o en parte, a la Ley 16/2011, de 24 de junio. de contratos de crйdito al consumo.

          La informaciуn precontractual de los crйditos al consumo comprendidos, en todo o en parte, interiormente del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011 se ajustarб a lo dispuesto en esa norma. Asimismo, en lo no previsto por la citada Ley, les resultarб aplicable lo establecido en la Orden, de acuerdo con el artнculo 33 de la misma, asн como el apartado 1 de la norma sexta.


          En los crйditos al consumo a que se refiere el pбrrafo precursor en los que, para efectuar las operaciones de suscripción o de disposiciуn del crйdito, se requiera la utilizaciуn de un medio de plazo especнfico, como, por ejemplo, una polímero de crйdito, se deberб allanar al cliente, ademбs de la informaciуn precontractual a que se refiere la citada Ley, la informaciуn exigida por la Ley 16/2009, de 13 de noviembre. de servicios de plazo, y por la Orden EHA/1608/2010, de 14 de junio. sobre transparencia de las condiciones y requisitos de informaciуn aplicables a los servicios de plazo, en la medida en que tales requisitos de informaciуn precontractual no sean redundantes, y excedan de los ya contemplados en la Ley 16/2011. En todo caso, esta informaciуn adicional se sujetarб a lo dispuesto en el apartado 4 del artнculo 10 de esta Ley.




        • 2.4 Crйditos y prйstamos hipotecarios en los que la hipoteca recaiga sobre una vivienda o en los que la finalidad de la persona fнsica prestataria sea apropiarse o conservar derechos de propiedad sobre terrenos o edificios construidos o por construir.

          La informaciуn precontractual de los crйditos y prйstamos hipotecarios en los que la hipoteca recaiga sobre una vivienda o cuya finalidad sea conseguir o conservar derechos de propiedad sobre terrenos o edificios construidos o por construir se ajustarб a lo dispuesto en la Orden.


          Adicionalmente, se deberб informar acerca de si la entidad se ha adherido o no a un cуdigo de buenas prбcticas y, en particular, a las implicaciones que dicha sujeciуn pudiera tener en cuanto al procedimiento de ejecuciуn hipotecaria y a las posibilidades de negociaciуn y de acuerdo previos a la ejecuciуn.




        • 2.5 Crйditos enteramente excluidos del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011 y distintos de los contemplados en el apartado 2.4 precedente.

          En la informaciуn precontractual de los crйditos a clientes excluidos del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011 en razуn de lo previsto en las saber a), b) y k) de su artнculo 3, siempre que sean distintos de los contemplados en el artнculo 19 de la Orden, se indicarб, al menos:




          • a) El tipo de crйdito.


          • b) La identidad y el domicilio social de la entidad prestamista.


          • c) El valor total del crйdito y las condiciones que rigen la disposiciуn de fondos.


          • d) La moneda en que estй denominado el crйdito. Si el crйdito estuviese denominado en una moneda distinta del euro, se advertirб claramente de que las cuotas periуdicas y el saldo irresoluto en cada momento estбn sujetos a las oscilaciones del tipo de cambio.


          • e) La duraciуn del anuencia de crйdito.


          • f) En caso de crйditos en forma de plazo diferido por un admisiblemente o servicio y de contratos de crйdito vinculados, el producto o servicio y su precio al contado.


          • g) El tipo deudor y las condiciones de aplicaciуn de dicho tipo, y, si se dispone de ellos, los нndices o tipos de remisión aplicables al tipo deudor original, asн como los perнodos, condiciones y procedimientos de variaciуn del tipo deudor. Si se aplican diferentes tipos deudores en diferentes circunstancias, la informaciуn hacia lo alto mencionada respecto de todos los tipos aplicables.


          • h) La tasa anual equivalente y el valía total adeudado por el cliente, ilustrado mediante un ejemplo representativo que incluya todas las hipуtesis utilizadas para calcular dicha tasa. Cuando el cliente haya informado a la entidad sobre uno o mбs componentes de su crйdito preferido, como, por ejemplo, la duraciуn del arreglo de crйdito y su valía total, la entidad deberб tener en cuenta dichos componentes.


          • i) El valor, el nъmero y la periodicidad de los pagos que deberб efectuar el cliente, y, en su caso, el orden en que deben asignarse los pagos a distintos saldos pendientes sometidos a distintos tipos deudores a enseres de reembolso.


          • j) En su caso, los gastos de mantenimiento de una o varias cuentas, si estas fueran necesarias para registrar a la vez las operaciones de cuota y de disposiciуn del crйdito (incólume que la transigencia de la cuenta o cuentas sea facultativa), los gastos relativos a la utilizaciуn de un útil de cuota que permita efectuar a la vez las operaciones de cuota y de disposiciуn del crйdito, asн como cualquier desembolso derivado del resolución de crйdito y las condiciones en que dichos gastos podrбn modificarse. Cuando la comprensión de una o varias cuentas sea obligatoria para el cliente, los gastos de mantenimiento de ellas no podrбn ser modificados unilateralmente por la entidad, siempre que la cuenta o cuentas se utilicen exclusivamente para las operaciones de cuota o de disposiciуn del crйdito.


          • k) En su caso, la existencia de costes adeudados al fedatario por el cliente al suscribir el convenio de crйdito.


          • l) Los servicios accesorios al pacto de crйdito -en particular, de seguro– cuando la obtenciуn del crйdito o su obtenciуn en las condiciones ofrecidas estйn condicionadas a la suscripciуn del servicio utensilio. Deberбn, tambiйn, facilitarse las condiciones que alternativamente se aplicarнan al anuencia de crйdito si no se contrataran los servicios accesorios (en particular, pуlizas de seguros).


          • m) El tipo de interйs de atraso, asн como las modalidades para su adaptaciуn y, cuando procedan, los gastos por impago.


          • n) Una advertencia sobre las consecuencias en caso de impago.


          • o) Cuando proceda, las garantнas exigidas.


          • p) La existencia o abandono de derecho de abandono.


          • q) El derecho de reembolso anticipado y, en su caso, informaciуn sobre el derecho de la entidad a una compensaciуn y sobre la forma en que se determinarб esa compensaciуn.


          • r) El derecho del cliente a admitir gratis, previa solicitud, una copia del plan del anuencia de crйdito, incólume que en el momento de la solicitud la entidad no estй dispuesta a celebrar el anuencia de crйdito con el cliente.


          • s) En su caso, el perнodo de tiempo durante el cual la entidad queda vinculada por la informaciуn precontractual.


          Ademбs de la informaciуn aludido, se facilitarб gratis al cliente, previa peticiуn, una copia del esquema del resolución de crйdito, incólume cuando la entidad no estй dispuesta, en el momento de la solicitud, a celebrar el entendimiento de crйdito con el cliente.




        • 2.6 Negociaciуn de cheques. Ayer de la cesiуn en gestiуn de cobro de un cheque a la entidad, esta facilitarб al cliente, al menos, la próximo informaciуn:


          • a) La descripciуn de la gestiуn que realizarб con el cheque. Cuando, ademбs de encargarse de tramitar el cobro del cheque, la entidad vaya a abonar el valor de este al cliente y a permitirle disponer de йl, deberб advertirle claramente i) de que dicho suscripción serб condicional, esto es, «exceptuado buen fin», no adquiriendo firmeza hasta el momento en que el cheque sea efectivamente cobrado, y ii) de que, en caso de producirse el impago o devoluciуn del cheque, el cliente quedarб obligado a devolver lo recibido, pudiendo, en su caso, resarcirse la entidad por medio del correspondiente adeudo en la cuenta de aquel. Cuando la entidad vaya a abonar el coste del cheque al cliente, pero limitando su disponibilidad, deberб advertirle expresamente de esta indisponibilidad temporal del coste del cheque hasta la aniversario del cobro efectivo de este.


          • b) El plazo mбximo que transcurrirб desde que el cliente cede el cheque a la entidad hasta su cobro efectivo y, en su caso, la subsiguiente firmeza del pago de su valor. Cuando, por tratarse de cheques librados sobre el extranjero o por otras circunstancias, no sea posible determinar la término a partir de la que los fondos abonados adquirirбn firmeza, se harб aprender al cliente la indeterminaciуn de la firmeza del fertilizante, con independencia de la disponibilidad o indisponibilidad del mismo, y el plazo estimado que transcurrirб hasta su cobro efectivo.


          • c) Todas las comisiones o gastos, de cualquier naturaleza, que la entidad adeudarб al cliente por razуn de las gestiones realizadas, con indicaciуn de los supuestos y condiciones en que unas y otros serбn aplicables. En particular, la entidad informarб tambiйn de la comisiуn que adeudarб en caso de que el cheque resulte impagado o devuelto.


          • d) La forma en que, en caso de ser devuelto el cheque por impago total o parcial, la entidad ofrezca al cliente la posibilidad de una nueva presentaciуn al cobro.




        • 2.7 Avales, fianzas y garantнas prestados por la entidad. Se indicarб, al menos:


          • a) La delimitaciуn clara y detallada de la obligaciуn cuyo cumplimiento se comprometa a avalar la entidad, asн como la identificaciуn del afianzado o titular de esa obligaciуn y del beneficiario de la garantнa otorgada.


          • b) El contenido y extensiуn de la garantнa otorgada por la entidad, explicitбndose de guisa precisa los supuestos y requisitos necesarios para poder instar la ejecuciуn de la misma. En particular, se informarб expresamente sobre si se reconocen o no a la entidad fiador los beneficios de divisiуn, excusiуn, orden o, en su caso, plazo, y se explicarбn de forma comprensible las consecuencias derivadas de cada una de esas circunstancias. Tambiйn se informarб, en su caso, sobre la exigencia y las formas de acreditar el incumplimiento del afianzado cuando ello constituya un requisito para la ejecuciуn de la garantнa.


          • c) La duraciуn de la garantнa. Cuando se prevea una duraciуn determinada, deberб indicarse expresamente si el plazo de duraciуn se configura como plazo de vigencia de la garantнa, de forma que, nacidas las obligaciones garantizadas durante ese plazo, la reclamaciуn correspondiente a su cumplimiento por la entidad avalista podrнa apropiarse a extremo una vez finalizado el mismo, durante el plazo genérico de prescripciуn que establezca la norma aplicable, o si se configura como plazo de exigibilidad o caducidad de la garantнa, de forma que, automбticamente, al transcurrir el mismo, quedarнan extinguidos los pertenencias de esta.


          • d) Todas las comisiones o gastos, de cualquier naturaleza, que la entidad adeudarб al cliente por razуn de la garantнa, con indicaciуn de los supuestos, de las condiciones y, en su caso, de la periodicidad con que unas y otros serбn aplicables. En particular, cuando se permita que el cliente pueda derogar anticipadamente la garantнa, se informarб, si procede, de los costes que dicha cancelaciуn suponga, sin perjuicio del derecho del cliente a que se le retroceda la parte no devengada de la comisiуn que, en su caso, se le hubiera cobrado por anticipado.


          • e) Las causas de extinciуn de la garantнa. En las garantнas de duraciуn indefinida, o de duraciуn determinada pero sin plazo de exigibilidad o caducidad, la entidad deberб indicar expresamente si, para la cancelaciуn de la garantнa y la subsiguiente cesaciуn del devengo de la comisiуn por peligro, es requisito obligatorio la devoluciуn del diferente del documento de garantнa.


          • f) Los requisitos necesarios para suprimir la garantнa en caso de haberse extraviado o destruido el flamante del documento en que aquella se hubiese constituido.




        • 2.8 Servicios bancarios comercializados a distancia.

          La informaciуn precontractual de los productos y servicios bancarios que se comercialicen a distancia deberб respetar tambiйn lo dispuesto en la Ley 22/2007, de 11 de julio. sobre comercializaciуn a distancia de servicios financieros destinados a los consumidores.


          3. Las obligaciones impuestas en los apartados 2.1, 2.2 y 2.7 anteriores podrбn, asimismo, cumplirse proporcionando al cliente una copia del proyecto del convenio correspondiente que incluya la informaciуn y las condiciones enumeradas en dichos apartados.


          Lo previsto en las normas chale, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013, conforme establece el punto 3 de la disposiciуn final.


          Norma sйptima.Informaciones que se deben resaltar.


          1. En la informaciуn sobre los productos y servicios bancarios a que se refiere la precedente norma sexta, se deberбn resaltar todos los conceptos y datos que se detallan en el anejo 3, sin que puedan resaltarse otros conceptos o datos distintos de ellos.


          2. Las entidades decidirбn, segъn las caracterнsticas fнsicas o virtuales de cada informaciуn, la mejor forma de resaltar los datos seсalados anteriormente para afianzar que llamen la atenciуn del cliente respecto al resto de los incluidos en cada documento; en todo caso, se ajustarбn a los siguientes criterios:




          • – Toda la informaciуn que deba destacarse en una determinada informaciуn precontractual, de conformidad con lo indicado en esta norma sйptima, se harб del mismo modo.


          • – El medio que se utilice para destacar esta informaciуn, como, por ejemplo, negritas o mayъsculas, no podrб utilizarse para ninguna otra informaciуn, incluidos los tнtulos, del documento.


          • – En todo caso, en la cabezal de los documentos de informaciуn precontractual deberб incluirse un mensaje que advierta al cliente de que las informaciones resaltadas son especialmente relevantes.


          • – Sin perjuicio de lo antedicho, la pago a utilizar en los documentos de informaciуn que se regulan en esta Circular tendrб un tamaсo apropiado para solucionar su recital; en todo caso, la letrilla minъscula que se emplee no podrб tener una cima inferior a un milнmetro y medio.


          Lo previsto en las normas chale, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013, conforme establece el punto 3 de la disposiciуn final.


          CAPНTULO IV
          Informaciуn contractual e informaciуn posterior al acuerdo


          Norma octava.Informaciуn contractual. Casos especiales.


          La entrega y el contenido de los contratos correspondientes a la prestaciуn de servicios bancarios de crйdito al consumo, segъn se definen en la Ley 16/2011. se regirбn por lo dispuesto en dicha Ley. Asimismo, en lo no previsto en ese texto lícito, serбn de aplicaciуn las previsiones contenidas al respecto en la Orden y en esta Circular, y en particular lo dispuesto en la pagaré a) del apartado 2 de la norma dйcima.


          La entrega y el contenido de los contratos relativos a la prestaciуn de servicios de plazo se determinarбn conforme a lo previsto en la Orden EHA/1608/2010 .


          La entrega y el contenido de los contratos relativos a la prestaciуn de servicios bancarios de crйdito y prйstamo hipotecario a los que se refiere el capнtulo II del tнtulo III de la Orden se determinarбn conforme a lo previsto en dicha norma.


          Norma novena.Entrega de documentos contractuales


          1. Sin perjuicio de lo indicado en la norma precedente, serб obligatoria la entrega al cliente del documento contractual en el que se formalice la prestaciуn de los servicios bancarios comprendidos en el бmbito de aplicaciуn de la Orden, incluidos los documentos contractuales en los que se acuerde con el cliente la posibilidad de consentir a los sistemas telefуnicos o electrуnicos que permitan la contrataciуn o utilizaciуn de los servicios bancarios ofrecidos por la entidad.


          2. Las entidades entregarбn a los clientes de guisa gratuita el documento contractual en la forma convenida por las partes. Dicha entrega podrб realizarse, proporcionadamente en soporte electrуnico duradero que permita su repaso, impresiуn, conservaciуn y reproducciуn sin cambios, aceptablemente mediante copia en papel entregada al cliente en el acto de la contrataciуn o mediante envнo postal posterior.


          En el supuesto de contratos formalizados electrуnicamente mediante firmas manuscritas digitalizadas, la entidad entregarб a las partes intervinientes el acuerdo en soporte papel y/o en soporte electrуnico duradero, en el que se reflejarбn las firmas digitalizadas y en el que, si alguna de las partes hubiera firmado mediante firma electrуnica avanzadilla, se harб constar la aniversario de la misma, la remisión y la autoridad certificadora. En todo caso, si alguna de las partes intervinientes lo solicitara, la entidad remitirб el resolución, por correo electrуnico, a la direcciуn que esta le hubiese facilitado.


          En los contratos que se formalicen a distancia deberб respetarse lo dispuesto en la Ley 22/2007, de 11 de julio. sobre comercializaciуn a distancia de servicios financieros destinados a consumidores.


          3. La entidad retendrб y conservarб una copia del documento contractual firmada por el cliente, asн como el recibн del cliente a la copia del documento, que podrб constar en el propio documento contractual.


          Cuando la contrataciуn se haya efectuado por medios electrуnicos, la entidad deberб conservar constancia documental de lo contratado en soporte duradero. Conservarб, asimismo, el recibн del cliente en igual soporte que aquel en el que se haya producido la entrega del acuerdo.


          Cuando los contratos sean intervenidos por fedatario pъblico, la entidad podrб, en todo caso, cursar por correo el anuencia intervenido; en estos casos, el recibн del cliente lo constituirб el correspondiente muestra de recibo del envнo.


          Norma dйcima.Contenido de los contratos.


          1. En los documentos contractuales relativos a servicios bancarios distintos de los indicados en la norma octava, deberбn hacerse constar, de guisa clara y explнcita, al menos los extremos previstos en el artнculo 7.3 de la Orden, con las siguientes precisiones:




          • a) En lo que a la remuneraciуn de los productos se refiere, si la retribuciуn ofrecida consiste, total o parcialmente, en la entrega de un adecuadamente, se identificarб con claridad dicho adecuadamente, y se indicarб el valencia monetario que se le atribuye. En el caso de que el cliente deba abonar a la entidad cualquier cuantía, o hacerse cargo de su suscripción, en relaciуn con la entrega de dicho perfectamente (IVA, IGIC o equivalente, valor total o parcial del ingreso a cuenta que debe realizar la entidad, gastos de entrega y/o transporte, etc.), se harбn constar dichos importes, y se indicarб, en todo caso, que la retribuciуn en especie estб sujeta a tributaciуn.

          En el caso de depуsitos a plazo con garantнa del principal a que se refiere el artнculo 16 de la Orden, se mencionarб de forma explнcita y clara la obligaciуn de la entidad de reembolsar el principal. Adicionalmente, y, en su caso, contiguo al tipo de interйs nominativo que proceda por aquella parte del depуsito que pueda contar con un tipo explнcito, se incluirбn el rendimiento efectivo del entendimiento principal y el valía, en el momento del arreglo, del derivado implнcito, asн como, en su caso, el rendimiento efectivo de la operaciуn de depуsito en su conjunto. Dicha menciуn deberб unirse necesariamente a la advertencia de que esos nociones de informaciуn no tienen por quй ser representativos del rendimiento final de la operaciуn, que, en los tйrminos previstos en el entendimiento, podrб ser longevo o último. A estos enseres, el coste imputado al derivado implнcito se estimarб conforme a lo dispuesto en el apartado 17 de la norma vigйsima primera de la Circular 4/2004, de 22 de diciembre. sobre normas de informaciуn financiera pъblica y reservada, y modelos de estados financieros. Ademбs de estos datos, se especificarб, de forma clara y evitando en lo posible el uso de tecnicismos, la guisa en que se determinarб el rendimiento final del depуsito.




        • b) En lo relativo a la duraciуn del convenio, se indicarбn los gastos que el cliente deba soportar o las compensaciones que haya de cobrar, por cualquier concepto, como consecuencia de la finalizaciуn de la relaciуn contractual o de su cancelaciуn anticipada, incluidos los reembolsos o compensaciones que puedan corresponderle por los importes ya satisfechos en relaciуn con los servicios o productos que deje de consumir, incluso los correspondientes a productos vinculados que sobrevengan innecesarios como consecuencia de la cancelaciуn; en particular, en el caso de seguros vinculados, se incluirб el derecho del cliente a percibir los extornos de la parte de la prima no consumida.


        • c) En la comunicaciуn previa e individual al cliente de cualquier modificaciуn de condiciones que no resulte mбs beneficiosa para йl y, en particular, para el adeudo de nuevas comisiones o gastos, o para el incremento de las que ya se viniesen devengando, el plazo de preaviso se computarб respecto al momento en el que se prevea la aplicaciуn efectiva de las nuevas condiciones contractuales.

          En el caso particular de la modificaciуn del lнmite de disposiciуn cuando previamente se hubiera producido un incumplimiento por el cliente de sus obligaciones, bastarб con que la citada comunicaciуn previa se realice con una antelaciуn no inferior a diez dнas; ello sin perjuicio, en su caso, del derecho de la entidad a resolver el resolución por razуn de ese incumplimiento, de acuerdo con lo que se hubiese pactado en el anuencia y la legislatura en vigor.




        • d) Cuando se prevea la prуrroga del acuerdo, se especificarб la forma y condiciones en que el cliente podrб expresar su consentimiento a la misma. Cuando se conozcan, se detallarбn las nuevas condiciones que resultarбn de aplicaciуn al producto o servicio una vez prorrogado, o los mecanismos que se utilizarбn para su determinaciуn. En cualquier caso, se recogerб la obligaciуn de la entidad de comunicar al cliente los tйrminos exactos de la prуrroga conforme a lo indicado en el apartado 7 de la norma undйcima. Cuando, en relaciуn con dicha prуrroga, se prevea la existencia de algъn coste que deba soportar el cliente, el mismo se especificarб en el acuerdo.


        • e) Se detallarбn los derechos que, en caso de incumplimiento por el cliente de sus obligaciones, puedan corresponder a la entidad en relaciуn con las garantнas que, en su caso, se hubieran aportado, con indicaciуn clara y precisa de los mecanismos y plazos mediante los que podrбn hacerse efectivos tales derechos.


        2. Asimismo, en su caso, se harбn constar los siguientes extremos:




        • a) Cuando el acuerdo se denomine en una moneda distinta del euro, se deberб indicar la forma de conversiуn a euros de la misma, asн como la comisiуn que, en su caso, se percibirб por esta conversiуn.


        • b) Cuando el perfeccionamiento del anuencia se hubiera condicionado a la contrataciуn, simultбnea o futura, de otros productos o servicios, sean estos bancarios o de otra naturaleza, los mismos se identificarбn de forma precisa pegado con las condiciones de contrataciуn y, en su caso, de renovaciуn. Tambiйn se indicarб si deben contratarse con algъn proveedor concreto o si su contrataciуn es huido, asн como su coste, cuando este sea conocido.



        • c) En caso de que se haya debido al cliente la aportaciуn de garantнas reales o personales, se indicarбn los tйrminos en los que quedarбn extinguidas.



        • d) Los mecanismos y sistemas de resoluciуn de reclamaciones y quejas a los que, en relaciуn con la interpretaciуn, aplicaciуn, cumplimiento y ejecuciуn del acuerdo, pueda ingresar el cliente. En particular, y sin perjuicio del sometimiento de las partes a los juzgados y tribunales que corresponda, se mencionarб la posibilidad de personarse al área o servicio de atenciуn al cliente y, en su caso, al defensor del cliente de la entidad.


        • e) Cuando corresponda, el derecho de la entidad a ceder total o parcialmente los derechos u obligaciones dimanantes del pacto, con indicaciуn de las condiciones en que deba realizarse tal cesiуn, asн como de las notificaciones que, en su caso, deban practicarse al cliente.


        • f) En los servicios bancarios de depуsito, se incluirб una remisión al fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad, y se indicarб el valor mбximo por йl asegurado.


        3. En todo caso, los documentos contractuales se redactarбn de forma clara y comprensible para el cliente. En particular, el tamaсo de la signo minъscula no podrб tener una pico inferior a 1,5 milнmetros. El resolución deberб reflectar fielmente todas las estipulaciones necesarias para una correcta regulaciуn de la relaciуn entre el cliente y la entidad, evitarб el uso de tecnicismos y, cuando ello no sea posible, explicarб adecuadamente el significado de los mismos. No se incluirб en el entendimiento ningъn concepto que resulte innecesario o irrelevante para su correcta aplicaciуn e interpretaciуn.


        Lo previsto en la norma dйcima comenzarб a aplicarse el 1 de julio de 2013, conforme establece el punto 4 de la disposiciуn final.


        Norma undйcima.Comunicaciones al cliente.


        1. Las entidades facilitarбn a sus clientes, en cada liquidaciуn de intereses o comisiones que practiquen por sus servicios, un documento de liquidaciуn en el que se expresarбn con claridad y exactitud los aspectos que se mencionan en el artнculo 8.3 de la Orden.


        En el anejo 4 se incluyen modelos normalizados de comunicaciones a los clientes para determinados servicios, a los que deberбn ajustarse los utilizados por las entidades en las citadas comunicaciones. Para los servicios no mencionados en dicho anejo, las comunicaciones se ajustarбn, en todo caso, a lo dispuesto en el pбrrafo precedente.


        En los casos en que la operaciуn dй circunscripción ъnicamente a pagos periуdicos prefijados, la entrega de los sucesivos documentos de liquidaciуn podrб sustituirse por la inclusiуn en el resolución de una tabla con todos los pagos o amortizaciones, con sus respectivas fechas, asн como con los demбs datos previstos en el anejo citado, sin perjuicio de la entrega de los justificantes de cada suscripción. En caso de modificaciуn de cualquiera de los datos de la tabla, deberб entregarse un nuevo documento нntegro que incorpore los nuevos datos.


        Lo previsto en el apartado 1 de la norma undйcima comenzarб a aplicarse el 1 de julio de 2013, debiйndose tener presente hasta entonces lo dispuesto en la disposiciуn transitoria primera, conforme establece el punto 5 de la disposiciуn final.


        2. Las entidades remitirбn a sus clientes anualmente, durante el mes de enero de cada aсo, una comunicaciуn en la que, de modo completa y detallada, se recoja la informaciуn sobre los intereses cobrados y pagados y las comisiones y gastos devengados por cada servicio bancario prestado al cliente durante el aсo aludido. Dicha comunicaciуn habrб de ajustarse al maniquí incluido en el anejo 5 de esta Circular.


        La previsiуn a que se refiere el apartado 2 de la norma undйcima comenzarб a aplicarse en 2014 sobre los servicios prestados el aсo precedente, conforme establece el punto 6 de la disposiciуn final.


        3. Asimismo, las entidades deberбn comunicar gratis al cliente, como mнnimo mensualmente, el extracto de todos los movimientos producidos en sus cuentas corrientes, incluyendo, al menos, la informaciуn que se menciona en el anejo 4. No serб obligatorio realizar esta comunicaciуn si en el mes de relato no se hubiesen producido movimientos en la cuenta corriente.


        4. Se deberб proporcionar al cliente una copia de la informaciуn relativa a cualquier operaciуn realizada a travйs de cualquier depуsito a la audiencia, poniendo a su disposiciуn los datos necesarios para que pueda apreciar las caracterнsticas bбsicas de la operaciуn asentada en su cuenta.


        5. Las entidades facilitarбn la informaciуn a que se refieren los apartados anteriores de modo gratuita en la forma convenida por las partes, siempre que permita al cliente acumular la informaciуn y reproducirla sin cambios.


        6. Los documentos de liquidaciуn de operaciones no podrбn contener informaciуn ajena a la liquidaciуn, por lo que no podrбn utilizarse con el fin de comunicar a los clientes modificaciones contractuales u otras. No obstante lo susodicho, en el documento que contenga la liquidaciуn de un utensilio de cuota se podrб incluir el extracto de movimientos realizados en el perнodo correspondiente.


        7. Las comunicaciones que, en el caso de prуrroga de la relaciуn contractual, dirija la entidad al cliente al objeto de obtener su consentimiento, tбcito o deliberadamente, a las nuevas condiciones, habrбn de realizarse con antelaciуn comprensible, o, si asн se hubiera pactado, como mбximo en el momento de la propia prуrroga, siempre que se otorgue al cliente la posibilidad de retrotraer la operaciуn a sus condiciones previas, en el plazo mбximo de un mes desde el momento en que se le comuniquen las nuevas condiciones.


        CAPНTULO V
        Prйstamo responsable


        Norma duodйcima.Polнticas y procedimientos de prйstamo responsable.


        1. A artículos de apuntalar la adecuada aplicaciуn prбctica del concepto de prйstamo responsable a que se refiere el capнtulo I del tнtulo III de la Orden, las entidades, cuando ofrezcan y concedan prйstamos o crйditos a la clientela y, en su caso, presten servicios accesorios a los mismos, deberбn desempeñarse honesta, imparcial y profesionalmente, atendiendo a la situaciуn personal y financiera y a las preferencias y objetivos de sus clientes, debiendo resaltar toda condiciуn o caracterнstica de los contratos que no responda a dicho objetivo.


        2. Sin perjuicio de los criterios establecidos con carбcter común en relaciуn con las operaciones que entraсen peligro de crйdito en el anejo IX de la Circular 4/2004, las entidades que concedan prйstamos o crйditos a los clientes a quienes se refiere la norma segunda de esta Circular deberбn contar, de un modo adecuado al bombeo de sus operaciones, caracterнsticas y complejidad de las mismas, con concretas polнticas, mйtodos y procedimientos de estudio y concesiуn de prйstamos o crйditos a dicha clientela (incluyendo una polнtica de proposición y comercializaciуn de operaciones que, asimismo, comprenda criterios de remuneraciуn de las personas encargadas de su comercializaciуn), adecuadamente documentados y justificados, aprobados por el Consejo de Administraciуn de la entidad u уrgano equivalente, que, en el entorno de los extremos contemplados en el artнculo 18 de la Orden, integren los principios generales que se mencionan en el anejo 6 de esta Circular. Las referidas polнticas, mйtodos y procedimientos, debidamente actualizados, asн como los documentos en que se justifiquen y la acreditaciуn de su aprobaciуn por el Consejo de Administraciуn de la entidad u уrgano equivalente, deberбn mantenerse en todo momento a disposiciуn del Costado de Espaсa.


        Las entidades podrбn dar cumplimiento a esta disposiciуn incorporando dicha informaciуn en las polнticas, mйtodos y procedimientos de estudio y concesiуn de prйstamos o crйditos, de acuerdo a lo previsto en el anejo IX de la Circular 4/2004.


        3. Los principios generales a que se refiere el apartado precursor habrбn de ser aplicados por las entidades y entendidos por sus clientes de una forma responsable, de modo que incumbe a estos el suministrar a aquellas una informaciуn completa y fiable sobre su situaciуn financiera y sobre sus deseos y micción en relaciуn con la finalidad, valía y demбs condiciones del prйstamo o crйdito, ataсendo a las entidades el informar apropiadamente a sus clientes sobre las caracterнsticas de aquellos de sus productos que se adecuen a lo solicitado, de tal modo que permita a estos la necesaria reflexiуn, comparaciуn y adopciуn de una decisiуn fundada, racional y prudente.


        Lo indicado en el pбrrafo preparatorio deberб entenderse sin menoscabo de la desenvolvimiento de contrataciуn a que se refiere el apartado 6 del artнculo 18 de la Orden, de la plena validez y capacidad de los contratos, y de la plena responsabilidad de los clientes por el incumplimiento de las obligaciones que contractualmente hubieran asumido.


        Lo previsto en las normas casa de campo, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013, conforme establece el punto 3 de la disposiciуn final.


        CAPНTULO VI
        Tipos de interйs


        Norma decimotercera.Tasa anual equivalente y coste o rendimiento efectivo remanente.


        1. En los documentos e informaciones previstos en esta Circular y en otras disposiciones que se remitan a esta, para el cбlculo de la tasa anual equivalente y del coste o rendimiento efectivo remanente deberбn tenerse en cuenta las indicaciones de la presente Norma.


        2. La tasa anual equivalente (TAE), que es aquella que iguala en cualquier aniversario el valencia presente de los efectivos entregados y recibidos a lo espacioso de la operaciуn, se calcularб de acuerdo con la formulaciуn matemбtica que figura en el anejo 7.


        3. El coste efectivo remanente (CER) y el rendimiento efectivo remanente (RER) se calcularбn de acuerdo con la formulaciуn matemбtica que se menciona en el apartado precursor, si perfectamente teniendo en cuenta exclusivamente el plazo irresoluto hasta el vencimiento o amortizaciуn y los conceptos de coste o rendimiento que resten por respaldar o por cobrar si la operaciуn sigue su curso común.


        4. El cбlculo de la tasa anual equivalente y del coste o rendimiento efectivo remanente se realizarб partiendo del supuesto de que el convenio estarб actual durante el perнodo de tiempo juicioso y que la entidad y el cliente cumplirбn sus obligaciones con exactitud en las condiciones y en los plazos que se hayan pactado en el anuencia.


        5. En los contratos que contengan clбusulas que permitan modificaciones del tipo de interйs y/o de las comisiones o gastos incluidos en la tasa anual equivalente, que no sean cuantificables en el momento del cбlculo, la tasa anual equivalente se calcularб partiendo del supuesto de que el tipo de interйs y las comisiones y gastos se computarбn al nivel fijado en el momento de la firma del acuerdo. En estos casos, la expresiуn TAE se sustituirб por la TAEVariable, y se deberб indicar expresamente que se ha utilizado la simplificaciуn mencionado.


        En particular, en las operaciones a tipo de interйs variable, la TAEVariable se calcularб bajo el supuesto teуrico de que el tipo de relato auténtico permanece constante, durante toda la vida de la operaciуn, en el ъltimo nivel conocido en el momento de celebraciуn del pacto, y, si se pactara un tipo de interйs fijo para cierto perнodo original, este se tendrб en cuenta en el cбlculo, pero ъnicamente durante dicho perнodo auténtico. En estos casos, la tasa anual equivalente solo tendrб pertenencias informativos, y se harб seguir de la expresiуn «esta TAEVariable se ha calculado bajo la hipуtesis de que los нndices de relato no varнan; por consiguiente, esta TAEVariable variarб con las revisiones del tipo de interйs».


        Cuando se trate de una operaciуn a tipo de interйs variable en la que se establezcan lнmites a su variaciуn, dichos lнmites deberбn tenerse en cuenta para el cбlculo de la tasa anual equivalente.


        En las operaciones a tipo de interйs variable, las modificaciones que experimenten los нndices de narración no se reflejarбn en el coste o rendimiento efectivo remanente hasta tanto no afecten al tipo nominativo de la operaciуn. La indicaciуn del coste o rendimiento efectivo, en estos casos, tambiйn se acompaсarб de la expresiуn «variarб con las revisiones del tipo de interйs».


        6. En la informaciуn que deben divulgar las entidades sobre tipos y comisiones que se regula en el apartado 1 de la norma tercera de esta Circular, la tasa anual equivalente se calcularб teniendo en cuenta los conceptos que se mencionan expresamente en el anejo 1.


        7. En el cбlculo de la tasa anual equivalente de las operaciones de activo, se tendrбn en cuenta los siguientes criterios especнficos:




        • a) El cбlculo de la tasa anual equivalente de los prйstamos y crйditos al consumo sujetos a lo dispuesto en la Ley 16/2011 se ajustarб a lo dispuesto al sensación en el artнculo 32 y en el anexo I de la citada Ley.


        • b) El cбlculo de la tasa anual equivalente de los prйstamos y crйditos hipotecarios a que se refiere el artнculo 19 de la Orden se ajustarб a lo dispuesto en su artнculo 31 y en su anexo V.


        • c) En las ofertas vinculantes a que se refiere el artнculo 2 de la Ley 2/1994, de 30 de marzo. de subrogaciуn y modificaciуn de prйstamos hipotecarios, entre los conceptos que se han de tener en cuenta en el cбlculo de la tasa anual equivalente, ademбs de los que se derivan de lo dispuesto en la documento b) precedente, se incluirб el cuantía de la comisiуn de cancelaciуn o de la compensaciуn por dejación del prйstamo objeto de subrogaciуn.

        Con la propuesta vinculante, tambiйn se informarб al cliente del coste efectivo remanente del prйstamo cuya subrogaciуn se pretenda realizar.




      • d) A excepciуn de los descubiertos tбcitos, que quedan sujetos a lo dispuesto en la grafema e) que sigue, en el cбlculo de la tasa anual equivalente del resto de operaciones de activo se incluirбn los intereses, comisiones y demбs gastos que el cliente estй obligado a fertilizar a la entidad como contraprestaciуn por el crйdito o prйstamo recibido o los servicios inherentes al mismo. Tambiйn se incluirбn las primas de los seguros que tengan por objeto certificar a la entidad el reembolso del crйdito en caso de fallecimiento, invalidez o desempleo de la persona fнsica que haya recibido el crйdito, siempre y cuando la entidad imponga la contrataciуn de dicho seguro como condiciуn para conceder el prйstamo o crйdito.

        En aquellos aspectos no regulados especнficamente en esta norma, y siempre que no resulten redundantes con lo dispuesto en la misma, se aplicarбn los siguientes criterios:




        • – Para los prйstamos y crйditos con garantнa personal, los mismos criterios que se establecen para los crйditos al consumo en el artнculo 32 y en el anexo I de la Ley 16/2011 .


        • – Para los prйstamos y crйditos con garantнas diferentes de las personales, los mismos criterios que se establecen para los prйstamos y crйditos hipotecarios en el artнculo 31 y en el anexo V de la Orden.




        • – En aquellos casos en que la entidad reciba ayudas, subsidios o subvenciones de carбcter pъblico, solo se tendrбn en cuenta para el cбlculo de la tasa anual equivalente los importes efectivamente reintegrados por el beneficiario, de forma que aquellas subvenciones resulten excluidas de sus costes.


        • – En las cuentas corrientes de crйdito, no se incluirб en el cбlculo la comisiуn que pueda cobrarse por disponibilidad, aun cuando tal circunstancia debe concluir expresamente seсalada.


        • – En las operaciones de arrendamiento financiero se considerarб como efectivo recibido el precio del principal del crйdito mбs el valía residual del aceptablemente. El coste, en su caso, de las fianzas recibidas se tendrб en cuenta como sustraendo, a fin de establecer el efectivo puesto a disposiciуn del cliente.


        • – En las operaciones de factoring, en las que, ademбs de financiaciуn, se preste el servicio de administraciуn, la tasa anual equivalente correspondiente a la financiaciуn no incluirб las comisiones de factoraje.




      • e) En los descubiertos tбcitos en cuentas a la presencia, la tasa anual equivalente se calcularб teniendo en cuenta los intereses devengados y las comisiones adeudadas a causa de la concesiуn del descubierto, y el saldo medio deudor del perнodo de liquidaciуn.

        Como excepciуn a lo preliminar, cuando las comisiones giren sobre el anciano descubierto, la tasa anual equivalente se obtendrб como sumatorio de:




        • i) la tasa anual equivalente de los intereses devengados por el descubierto durante el perнodo de liquidaciуn de este, y


        • ii) la tasa anual equivalente de las comisiones que, a causa de la concesiуn del descubierto, se adeuden durante el perнodo de liquidaciуn de este.


        Para la obtenciуn de los dos sumandos anteriores, se observarб lo posterior:




        • – la tasa anual equivalente de los intereses se calcularб teniendo en cuenta el saldo medio deudor del perнodo de liquidaciуn;


        • – la tasa anual equivalente de las comisiones se calcularб teniendo en cuenta el longevo saldo deudor que se hubiese producido durante el perнodo de liquidaciуn y considerando que dicho saldo se ha mantenido en ese nivel durante todo ese perнodo.




      De acuerdo con lo establecido en el segundo pбrrafo del apartado 1 del artнculo 3 de la Orden, en los descubiertos no podrб reiterarse la aplicaciуn de comisiones a causa de la concesiуn del descubierto en otros descubiertos tбcitos que se produzcan antiguamente de la subsiguiente liquidaciуn de la cuenta, ni podrбn siquiera exigirse dichas comisiones en los descubiertos por valoraciуn.


      8. En el cбlculo de la tasa anual equivalente de las operaciones pasivas, se incluirбn tanto los intereses pagados por la entidad como las comisiones y demбs gastos que el cliente estй obligado a fertilizar a la entidad como contraprestaciуn por los servicios inherentes a la operaciуn contratada, teniendo en cuenta las particularidades que se mencionan en los siguientes subapartados:




      • 8.1 Para el cбlculo de la tasa anual equivalente, se tomarб el valor bruto de los intereses liquidados, sin tener en cuenta las retenciones de impuestos a cargo del perceptor ni las ventajas fiscales por desgravaciones que puedan beneficiarle. Tanto la retribuciуn en efectivo, si la hubiera, como la retribuciуn en especie deberбn tenerse en cuenta para el cбlculo de la tasa anual equivalente.


      • 8.2 No se considerarбn las comisiones o gastos que el cliente tendrнa que respaldar por el incumplimiento de alguna de sus obligaciones con arreglo a lo dispuesto en el entendimiento. Cuando se trate de una remuneraciуn en especie, se incluirбn todos los importes que el cliente haya entregado a la entidad, o de cuyo cuota se haya hecho cargo, para disponer efectivamente del admisiblemente o servicio en que consista dicha remuneraciуn.


      • 8.3 En las cuentas a la pinta, cuando se prevea un tipo fijo para un perнodo determinado y uno diferente una vez transcurrido el mismo, la tasa anual equivalente tendrб en cuenta los dos tipos para el supuesto de permanencia del saldo durante un aсo completo.


      • 8.4 En los depуsitos a plazo con garantнa de devoluciуn del principal y plazo inferior a un aсo, cuando se contemple la renovaciуn automбtica del depуsito a un tipo de interйs diferente, la tasa anual equivalente tendrб en cuenta entreambos tipos para el supuesto de permanencia del saldo durante un aсo completo.


      • 8.5 En los instrumentos financieros hнbridos con garantнa de devoluciуn de principal a que se refiere el artнculo 16 de la Orden, la tasa anual equivalente que se ha de incluir en el entendimiento reflejarб el tipo de interйs efectivo que le corresponda al arreglo principal una vez segregado el derivado implнcito, asн como el valencia, en el momento del pacto, de dicho derivado. A estos enseres, el precio imputado al derivado implнcito se estimarб conforme a lo dispuesto en el apartado 17 de la norma vigйsima primera de la Circular 4/2004, de 22 de diciembre .


      En dichos instrumentos, la tasa anual equivalente de la remuneraciуn final obtenida por el depуsito en la liquidaciуn se calcularб conforme a las reglas comunes de los depуsitos a plazo.


      Norma decimocuarta.Tipos de interйs oficiales.


      A posesiones de lo previsto en el artнculo 27 de la Orden, se consideran oficiales los siguientes tipos de remisión, cuya definiciуn y cuya forma de cбlculo se recogen en el anejo 8:




      • a) Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda vacancia, concedidos por las entidades de crйdito en Espaсa.


      • b) Tipo medio de los prйstamos hipotecarios entre uno y cinco aсos, para adquisiciуn de vivienda osado, concedidos por las entidades de crйdito en la zona del euro.


      • c) Tipo de rendimiento interno en el mercado secundario de la deuda pъblica de plazo entre dos y seis aсos.


      • d) Narración interbancaria a un aсo (eurнbor).


      • e) Permuta de intereses/Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos.


      • f) El mнbor, exclusivamente para los prйstamos hipotecarios formalizados con prioridad al 1 de enero de 2000, conforme a lo previsto en el artнculo 32 de la Ley 46/1998, de 17 de diciembre. sobre introducciуn del euro.


      El Tira de Espaсa darб una difusiуn adecuada a estos нndices, que, en todo caso, se publicarбn mensualmente en su pбgina web y en el «Boletнn Oficial del Estado».


      Norma decimoquinta.Нndices o tipos de narración aplicables para el cбlculo del valencia de mercado en la compensaciуn por peligro de tipo de interйs de los prйstamos hipotecarios.


      1. De conformidad con lo previsto en el artнculo 28 de la Orden, para el cбlculo del valencia de mercado de los prйstamos hipotecarios y, en su caso, de la consiguiente compensaciуn por aventura de tipo de interйs a la que se refiere el artнculo 9 de la Ley 41/2007, de 7 de diciembre. por la que se modifica la Ley 2/1981, de 25 de marzo. de regulaciуn del mercado hipotecario y otras normas del sistema hipotecario y financiero, de regulaciуn de las hipotecas inversas y el seguro de dependencia y por la que se establece determinada norma tributaria, se considerarбn нndices o tipos de relato vбlidos los tipos Interest Rate Swap (IRS) a los plazos de dos, tres, cuatro, cinco, siete, diez, quince, vigésimo y treinta aсos.


      Se utilizarб, en cada caso, como нndice o tipo de remisión el tipo Interest Rate Swap (IRS) al plazo que mбs se aproxime al que reste desde el momento en que se produzca la cancelaciуn anticipada del prйstamo hasta la prуxima época de revisiуn del tipo de interйs que hubiera adecuado cumplimentarse, segъn lo establecido en el acuerdo que se cancela anticipadamente, de no producirse su cancelaciуn, o hasta la momento de su vencimiento en caso de que no estuviera prevista tal revisiуn.


      A estos artículos, cada uno de los нndices o tipos de relato antaño mencionados se definirб en iguales tйrminos que los previstos en el apartado 5 del anejo 8 de la presente Circular para los Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos, donde dicho plazo y su identificador se sustituirбn por los correspondientes a cada нndice o tipo.


      2. Para el cбlculo del valencia de mercado del prйstamo o crйdito que se cancela anticipadamente, el tipo de interйs de actualizaciуn vendrб transmitido por el valía del нndice o tipo de relato que corresponda aplicar de conformidad con lo indicado anteriormente, incrementado en un diferencial.


      La cuantнa de este diferencial serб la que resulte de sustraer al tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda autónomo, concedidos por las entidades de crйdito en Espaсa, segъn se define este en el apartado 1 del anejo 8, el valencia del tipo Interest Rate Swap (IRS) al plazo de un aсo. A estos bienes, este ъltimo tipo se definirб en iguales tйrminos que los previstos en el apartado 5 del anejo 8 para los Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos, donde dicho plazo se sustituirб por el de un aсo.


      3. Para la realizaciуn de los cбlculos contemplados en esta Norma, se utilizarбn los ъltimos títulos publicados de cada uno de los нndices o tipos de relato, a condiciуn de que todos ellos vengan referidos al mismo mes. Consecuentemente, se utilizarбn los títulos correspondientes al mes mбs cercano al de la cancelaciуn anticipada para el que se hayan publicado títulos para todos los нndices o tipos de remisión que hubieran de tomarse en consideraciуn.


      CAPНTULO VII
      Informaciуn al Asiento de Espaсa


      Norma decimosexta.Informaciуn al Costado de Espaсa sobre las comisiones y los tipos de interйs.


      1. Las entidades deberбn presentar trimestralmente al Parcialidad de Espaсa, en el interior de los vigésimo primeros dнas de cada trimestre (o en el primer dнa hбbil posterior a dicho plazo, si el ъltimo dнa del mismo fuese inhбbil), las informaciones que se precisan en el anejo 1 sobre las operaciones mбs frecuentes realizadas en el trimestre antedicho que, para los diferentes perfiles de productos y clientes, se reflejan en el mismo anejo.


      Dichas informaciones tendrбn en cuenta los tipos de interйs y las comisiones mбs asiduamente percibidos en esas operaciones, conforme a las especificaciones que se indican en el anejo 1. En el caso de que el tipo de interйs modal o el coste modal (segъn lo que proceda para cada operaciуn reflejada en el anejo 1) se apliquen a un nъmero de clientes que suponga un porcentaje inferior al 10% del colectivo al que se aplica, en el anejo 1 se reflejarб el tipo de interйs mбximo o coste mбximo percibido de esos clientes en esas operaciones.


      2. Pegado a las informaciones citadas en el pбrrafo antecedente sobre cada operaciуn, las entidades podrбn incorporar, siguiendo las instrucciones operativas que se establezcan, un enlace a una propuesta válido en su pбgina en Internet de un producto de anбloga naturaleza al sometido a la informaciуn armonizada precedente.


      Lo previsto en el apartado 1 de la norma tercera y en los apartados 1 y 2 de la norma decimosexta comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013 sobre los servicios prestados el trimestre preliminar, conforme establece el punto 2 de la disposiciуn final.


      3. Los bancos, las cajas de ahorros, la Confederaciуn Espaсola de Cajas de Ahorros, las cooperativas de crйdito y las sucursales en Espaсa de entidades de crйdito extranjeras deberбn presentar al Asiento de Espaсa las informaciones referidas a los tipos de interйs, comisiones y recargos aplicables a los descubiertos tбcitos en cuentas de depуsito y a los excedidos tбcitos en cuentas de crйdito, en el formato establecido en el anejo 2.


      Las entidades de crйdito citadas en el pбrrafo inicial que no admitan descubiertos tбcitos, excedidos tбcitos o ningún de los dos tambiйn presentarбn al Parcialidad de Espaсa el formato establecido en el citado anejo, indicando «NO PRACTICADO» en el apartado que corresponda.


      Las entidades de crйdito, distintas de las citadas en el primer pбrrafo, entre cuyas actividades se encuentre la concesiуn de crйditos y que prevean la posibilidad de albergar excedidos remitirбn la parte del formato establecido en el anejo 2 correspondiente a la informaciуn sobre excedidos.


      Dicho anejo deberб ser recibido por el Mesa de Espaсa con antelaciуn a la data de su entrada en vigor. El Costado de Espaсa pondrб el anejo a disposiciуn del pъblico en sus pбginas en Internet, en la momento indicada por la entidad para su entrada en vigor o el primer dнa hбbil futuro a dicha vencimiento, en caso de ser esta inhбbil.


      4. Los bancos, las cajas de ahorros, la Confederaciуn Espaсola de Cajas de Ahorros y las sucursales en Espaсa de entidades de crйdito extranjeras deberбn presentar mensualmente al Cárcel de Espaсa, interiormente de los quince primeros dнas de cada mes (o en el primer dнa hбbil posterior a dicha quincena, si el ъltimo dнa de la misma fuese inhбbil), informaciуn de los tipos de interйs medios ponderados de determinadas operaciones, realizadas en Espaсa, con el sector privado residente en Espaсa, denominadas en euros, que hayan sido iniciadas o renovadas en el mes preliminar, al objeto de que el Parcialidad de Espaсa confeccione y publique ciertos нndices o tipos de remisión del mercado hipotecario. Esta informaciуn se declararб en el formato del estado «Tipos de interйs de operaciones de prйstamo en Espaсa con el sector privado residente» incluido en el anejo 9, con arreglo a las indicaciones contenidas en йl.


      Los tipos medios se calcularбn a partir de los tipos de las operaciones efectivamente realizadas en el perнodo de narración, ponderados por sus principales (valía nominativo en el caso de los enseres financieros), y calculados de acuerdo con los procedimientos seсalados en el citado anejo 9.


      5. Las entidades que incluyan en el anejo 1 informaciуn sobre cuentas de plazo bбsicas, de acuerdo con la definiciуn de la Recomendaciуn de la Comisiуn Europea, de 18 de julio de 2011, sobre el comunicación a una cuenta de cuota bбsica, indicarбn tambiйn, en la declaraciуn correspondiente al ъltimo trimestre del aсo, en una hoja separada, la futuro informaciуn sobre dichas cuentas de suscripción bбsicas:




      • – nъmero de cuentas de suscripción bбsicas abiertas a 31 de diciembre;


      • – solicitudes de cuentas bбsicas de plazo aceptadas y solicitudes rechazadas en el aсo, indicando, en este caso, como informaciуn complementaria, las causas mбs habituales de rechazo de las solicitudes;


      • – cancelaciones unilaterales por la entidad de cuentas bбsicas de suscripción en el aсo.


      6. La presentaciуn al Parcialidad de Espaсa de los estados a que se refiere la presente norma deberб hacerse mediante transmisiуn telemбtica, de conformidad con las especificaciones tйcnicas que se comuniquen al emoción.


      DISPOSICIONES TRANSITORIAS


      Disposiciуn transitoria primera


      Hasta la entrada en vigor del apartado 1 de la norma undйcima, las comunicaciones a clientes sobre liquidaciones de intereses y comisiones se ajustarбn a lo dispuesto en la Circular 8/1990, de 7 de septiembre. sobre transparencia de las operaciones y protecciуn de la clientela.


      Disposiciуn transitoria segunda


      1. Con la finalidad de que pueda seguirse realizando la revisiуn del tipo de interйs de los contratos celebrados antaño de la entrada en vigor de la Orden, hasta que se produzca la desapariciуn completa de los нndices o tipos que se mencionan a continuaciуn, se utilizarбn las siguientes definiciones para ellos:




      • a)Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda fugado, concedidos por los bancos. Se define como la media simple de los tipos de interйs medios ponderados por los principales de las operaciones de prйstamo con garantнa hipotecaria de plazo igual o superior a tres aсos, para adquisiciуn de vivienda librado, que hayan sido iniciadas o renovadas por el conjunto de bancos en el mes al que se refiere el нndice.

      Dichos tipos de interйs medios ponderados serбn los tipos anuales equivalentes declarados al Mesa de Espaсa para esos plazos por el colectivo de bancos, de acuerdo con lo dispuesto en el apartado 4 de la norma decimosexta.


      La fуrmula de cбlculo de dicho tipo serб:




    • b)Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda soberano, concedidos por las cajas de ahorros. Se define como la media simple de los tipos de interйs medios ponderados por los principales de las operaciones de prйstamo con garantнa hipotecaria de plazo igual o superior a tres aсos, para adquisiciуn de vivienda escapado, que hayan sido iniciadas o renovadas por el conjunto de cajas de ahorros en el mes al que se refiere el нndice.

      Dichos tipos de interйs medios ponderados serбn los tipos anuales equivalentes declarados al Sotabanco de Espaсa para esos plazos por el colectivo de cajas, de acuerdo con lo dispuesto en el apartado 4 de la norma decimosexta.


      La fуrmula de cбlculo de dicho tipo serб:




    • c)Tipo activo de relato de las cajas de ahorros (tambiйn conocido como «Indicador CECA, tipo activo»). Se define como el 90%, redondeado a octavos de punto, de la media simple correspondiente a la media aritmйtica eliminando los títulos extremos de los prйstamos personales formalizados mensualmente por plazos de un aсo a menos de tres aсos, y a la media aritmйtica eliminando los títulos extremos de los prйstamos con garantнa hipotecaria para adquisiciуn de vivienda autónomo formalizados mensualmente por plazos de tres aсos o mбs.

      Los tipos utilizados en el cбlculo de las medias serбn los tipos anuales equivalentes, ponderados por sus respectivos principales, comunicados por las cajas de ahorros confederadas al Tira de Espaсa, para cada una de las modalidades de prйstamo y plazos seсaladas en el pбrrafo inicial, de acuerdo con lo dispuesto en el apartado 4 de la norma decimosexta.


      De no recibirse las comunicaciones de alguna caja confederada antaño del dнa 20 de cada mes, respecto de las operaciones efectuadas en el mes antecedente, se tomarбn los datos del mes precedente de los que se disponga, en relaciуn con la misma; pero, si no se contara con informaciуn dos meses consecutivos, dicha caja se eliminarб a existencias de los cбlculos que deban realizarse, si perfectamente serб necesario, para determinar el нndice, que exista informaciуn de un nъmero de cajas que suponga, al menos, el 50% del sector, en funciуn del convexidad de la rъbrica de dйbitos a clientes. En el caso de las cajas de ahorros que ejerzan indirectamente su negocio financiero, el prominencia de depуsitos a la clientela que habrб que considerar serб el de la entidad bancaria a la que hayan aportado su negocio financiero, aunque computando solo una vez dicho valía cuando varias cajas ejerzan su actividad a travйs de la misma entidad bancaria.


      Las series de datos obtenidas se depurarбn eliminando los títulos extremos que se aparten de la media aritmйtica de la serie completa dos o mбs veces su desviaciуn estбndar (SD).


      La fуrmula de cбlculo serб:


      Para el cбlculo de la media aritmйtica depurada, se excluirбn aquellos datos para los que se verifique cualquiera de las dos condiciones siguientes:


      2. Para la publicaciуn de los нndices a los que se refiere el apartado previo, se tendrбn en cuenta las siguientes particularidades:




      • a) Las cajas de ahorros que ejerzan indirectamente su negocio financiero conforme a lo previsto en el artнculo 5 del Auténtico Decreto-ley 11/2010, de 9 de julio. de уrganos de gobierno y otros aspectos del rйgimen jurнdico de las cajas de ahorros, declararбn al Parcialidad de Espaсa, de acuerdo con lo establecido en las especificaciones tйcnicas correspondientes, como tipos de interйs a enseres de la elaboraciуn de los citados нndices, los que practique la entidad bancaria a la que hayan aportado su negocio financiero.


      • b) Las declaraciones que a tal fin hagan las entidades bancarias a travйs de las que se ejerza indirectamente la actividad financiera no se tomarбn en consideraciуn para la elaboraciуn de los нndices.


      En consecuencia, mientras continъe siendo obligatorio difundir estos нndices, todas las cajas de ahorros que ejerzan de forma indirecta su negocio financiero declararбn en el estado «Tipos de interйs de operaciones de prйstamo en Espaсa con el sector privado residente», incluido en el anejo 9 de esta Circular, los datos que correspondan a la entidad bancaria a la que hayan aportado su negocio, aunque varias cajas ejerzan su actividad a travйs de la misma entidad.


      Queda derogada la Circular 8/1990, de 7 de septiembre. a las entidades de crйdito, sobre transparencia de las operaciones y protecciуn de la clientela, con la excepciуn de su norma octava, que mantendrб su vigencia a los solos bienes del cбlculo de los tipos de interйs medios ponderados de las operaciones realizadas en Espaсa con el sector privado residente contempladas en el apartado 4 de la norma decimosexta y en el Anejo 9 de esta Circular, y sin perjuicio de lo dispuesto en sus disposiciones transitorias primera y segunda.


      Disposiciуn finalEntrada en vigor


      1. La presente Circular entrarб en vigor a los tres meses de su publicaciуn en el «Boletнn Oficial del Estado», sin perjuicio de las salvedades contempladas en los apartados siguientes.


      2. Lo previsto en el apartado 1 de la norma tercera y en los apartados 1 y 2 de la norma decimosexta comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013 sobre los servicios prestados el trimestre previo.


      3. Lo previsto en las normas finca, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013.


      4. Lo previsto en la norma dйcima comenzarб a aplicarse el 1 de julio de 2013.


      5. Lo previsto en el apartado 1 de la norma undйcima comenzarб a aplicarse el 1 de julio de 2013, debiйndose tener presente hasta entonces lo dispuesto en la disposiciуn transitoria primera.


      6. La previsiуn a que se refiere el apartado 2 de la norma undйcima comenzarб a aplicarse en 2014 sobre los servicios prestados el aсo preliminar.


      ANEJO 1
      Informaciуn trimestral sobre comisiones y tipos practicados u ofertados de guisa mбs habitual en las operaciones mбs frecuentes con los perfiles de clientes mбs comunes que sean personas fнsicas


      La informaciуn que se ha de consignar en el formato que se establece a continuaciуn respetarб el orden en йl establecido para las diferentes operaciones y deberб ir precedida de una «ADVERTENCIA» con el subsiguiente texto:


      «LA INFORMACIУN QUE SE PRESENTA A CONTINUACIУN TIENE POR OBJETO Subvencionar LA COMPARACIУN ENTRE CIERTOS PRODUCTOS BANCARIOS FRECUENTEMENTE OFRECIDOS A LOS CONSUMIDORES EN ESPAСA.


      LAS INFORMACIONES QUE SE REFLEJAN A CONTINUACIУN, Y EN LAS QUE SE RECOGEN DATOS ESTADНSTICOS DE CIERTAS OPERACIONES ESTANDARIZADAS CON PERSONAS FНSICAS, NO TIENEN CARБCTER DE Proposición NI COMPROMETEN EN MODO ALGUNO A LA ENTIDAD QUE LAS HACE PЪBLICAS.»


      A) OPERACIONES DE ACTIVO


      1.Prйstamos hipotecarios.


      1.1 Prйstamos en euros a tipo de interйs fijo (es asegurar, predeterminado para toda la vida del prйstamo), dirigidos a la adquisiciуn de vivienda habitual por personas fнsicas, con LTV (relaciуn entre el valencia del prйstamo y el de tasaciуn de la vivienda) que no exceda del 80%, y que reъnan las restantes condiciones exigibles para la movilizaciуn del prйstamo mediante bonos o cйdulas hipotecarias (entre las que se encuentra la de contar con un seguro de daсos). El prйstamo deberб tener un plazo igual o superior a diez aсos, su cuota de amortizaciуn por haber e intereses deberб ser constante, y se entenderб que el cliente debe contar con una cuenta abierta en la entidad (remisión cruzada al apartado dedicado a cuentas a la presencia) en la que domiciliar los pagos.


      Informaciones que se han de proporcionar: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre preliminar; comisiуn de transigencia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del cuantía del prйstamo); TAE incluyendo uno y otro conceptos para el plazo mбs frecuente en el que se aplique el tipo de interйs modal; coste de la gestiуn de registrar la hipoteca cuando la entidad asuma, por sн misma o a travйs de un tercero, dicha tarea (para un prйstamo de 100.000 euros); las compensaciones por abandono mбs frecuentes para plazos residuales superiores a cinco aсos; compensaciуn por aventura de tipo de interйs en la amortizaciуn anticipada: si se percibe o no en las amortizaciones parciales o totales de la mayorнa de los prйstamos y, de ser asн, cuбl de las dos modalidades previstas en el apartado 4 del artнculo 9 de la Ley 41/2007, de 7 de diciembre. por la que se modifica la Ley 2/1981, de 25 de marzo. de regulaciуn del mercado hipotecario y otras normas del sistema hipotecario y financiero, de regulaciуn de las hipotecas inversas y el seguro de dependencia y por la que se establece determinada norma tributaria, ha practicado la entidad como mбs frecuente y, en caso de tratarse del porcentaje fijo, el modal de esas operaciones.


      Si en la mayorнa de esas operaciones se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes, se ha contado con un seguro por el que se garantice a la entidad el cuota total o parcial de la deuda irresoluto frente a determinadas contingencias personales, o se restringe la vida del solicitante de alguna guisa, se harб constar en observaciones.


      1.2 Prйstamos en euros con tipo de interйs variable vinculado al нndice de relato oficial eurнbor mediante un diferencial predeterminado, dirigidos a la adquisiciуn de vivienda habitual por personas fнsicas, con LTV (relaciуn entre el valía del prйstamo y el de tasaciуn de la vivienda) que no exceda del 80%, y que reъnan las restantes condiciones exigibles para la movilizaciуn del prйstamo mediante bonos o cйdulas hipotecarias (entre las que se encuentra la de contar con un seguro de daсos). El prйstamo deberб tener un plazo igual o superior a vigésimo aсos, la revisiуn del tipo deberб realizarse anualmente o en perнodos mбs frecuentes, su cuota de amortizaciуn por hacienda e intereses deberб ser constante a lo dilatado de la vida del prйstamo (en el caso de que el tipo no variase), y se entenderб que el cliente debe contar con una cuenta abierta en la entidad en la que domiciliar los pagos.


      Informaciones que se han de allanar: Diferencial modal de las operaciones del trimestre previo; comisiуn de tolerancia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del valía del prйstamo); TAE incluyendo los dos conceptos por narración al нndice de relato medio del trimestre para el plazo mбs frecuente en el que se aplique el tipo de interйs modal; coste de la gestiуn de registrar la hipoteca cuando la entidad asuma, por sн misma o a travйs de un tercero, dicha tarea (para un prйstamo de 100.000 euros), y las compensaciones por desinterés mбs frecuentes para plazos residuales superiores a cinco aсos.


      Si en la mayorнa de esas operaciones se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes, se ha contado con un seguro por el que se garantice a la entidad el cuota total o parcial de la deuda irresoluto frente a determinadas contingencias personales, o se restringe la años del solicitante de alguna modo, se harб constar en observaciones.


      2.Prйstamos personales sujetos a la Ley 16/2011, de 24 de junio, de contratos de crйdito al consumo.


      2.1 Prйstamos en euros a tipo fijo (es afirmar, predeterminado para toda la vida del prйstamo), no destinados a la adquisiciуn de vehнculos u otros riqueza de consumo, cuyo plazo sea igual o superior a tres aсos e inferior o igual a cinco aсos.


      Informaciones que se han de proveer: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre precursor; comisiуn de transigencia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del valía del prйstamo); TAE incluyendo los dos conceptos. Si en la mayorнa de esas operaciones se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el plazo total o parcial de la deuda irresoluto delante determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


      2.2 Prйstamos en euros a tipo fijo (es aseverar, predeterminado para toda la vida del prйstamo), no destinados a la adquisiciуn de vehнculos u otros haberes de consumo, cuyo plazo sea superior a cinco aсos.


      Informaciones que se han de proveer: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre preliminar; comisiуn de transigencia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del cuantía del prйstamo); TAE incluyendo entreambos conceptos. Si en la mayorнa de esas operaciones se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el suscripción total o parcial de la deuda irresoluto en presencia de determinadas contingencias, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


      2.3 Prйstamos en euros a tipo fijo (es opinar, predeterminado para toda la vida del prйstamo), destinados a la adquisiciуn de vehнculos, de cuantía no inferior a 3.000 euros y cuyo plazo sea igual o superior a dos aсos.


      Informaciones que se han de suministrar: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre preliminar; comisiуn de comprensión mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del cuantía del prйstamo); TAE incluyendo los dos conceptos. Si en la mayorнa de esas operaciones se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el cuota total o parcial de la deuda irresoluto delante determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


      2.4 Prйstamos en euros a tipo fijo (es afirmar, predeterminado para toda la vida del prйstamo), destinados a la adquisiciуn de fondos de consumo distintos de vehнculos, de valía igual o inferior a 3.000 euros y cuyo plazo sea inferior a cuatro aсos.


      Informaciones que se han de simplificar: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre preparatorio; comisiуn de transigencia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del cuantía del prйstamo); TAE incluyendo uno y otro conceptos. Si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el suscripción total o parcial de la deuda irresoluto en presencia de determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


      2.5 Facilidad de crйdito de hasta 6.000 euros en polímero de crйdito, con tipo de interйs fijo o variable aplicable a las disposiciones, abierta con motivo de la adquisiciуn de intereses de consumo.


      Informaciones que se han de allanar: Tipo de interйs anual modal auténtico de las operaciones abiertas el trimestre inicial; comisiуn de comprensión mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del precio mбximo del crйdito); TAE incluyendo uno y otro conceptos. Comisiуn anual en euros mбs frecuente en las operaciones con tipo modal a causa de la renovaciуn de la plástico. Recargo aplicable a excedidos (en porcentaje).


      Si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el cuota total o parcial de la deuda irresoluto en presencia de determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de una nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


      2.6 Facilidad de crйdito de hasta 4.000 euros en plástico de crйdito, con tipo de interйs fijo o variable aplicable a las disposiciones, cuya comprensión no estй vinculada a la adquisiciуn de fortuna de consumo; y se entenderб que el cliente debe contar con una cuenta abierta en la entidad (remisión cruzada al apartado dedicado a cuentas a la panorama) en la que domiciliar los pagos, menos que la entidad no preste el servicio de comprensión de cuentas de plazo.


      Informaciones que se han de suministrar: Tipo de interйs anual modal original de las operaciones abiertas el trimestre preparatorio; comisiуn de tolerancia, emisiуn o mantenimiento mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (en cuantнa fija en euros y como porcentaje del valía mбximo del crйdito); TAE incluyendo los dos conceptos sobre la pulvínulo de una disposiciуn media de 1.000 euros. Comisiуn anual en euros mбs frecuente en las operaciones con tipo modal a causa de la renovaciуn o mantenimiento de la polímero. Comisiуn mбs frecuente en las operaciones con tipo modal por disposiciуn de la facilidad crediticia en cajeros de la propia entidad (en porcentaje de una disposiciуn de 300 euros). Recargo aplicable a excedidos (en porcentaje).


      Si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el plazo total o parcial de la deuda irresoluto delante determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de una nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


      B) OPERACIONES DE PASIVO OFRECIDAS AL PЪBLICO, QUE NO REЪNAN LAS CARACTERНSTICAS DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS HНBRIDOS


      1.Depуsitos a plazo en euros por valía superior a 1.000 euros distintos de los mencionados en el punto 2


      1.1Con tipo de interйs fijo o variable y con vencimiento entre uno y tres meses


      Informaciones que se han de suministrar: Tipo de interйs anual modal (para los tipos variables, se considerarб que el нndice de narración no varнa en todo el perнodo) de las operaciones realizadas en el trimestre antecedente, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del valía contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


      1.2Con tipo de interйs fijo o variable y con vencimiento superior a tres meses e igual o inferior a un aсo.


      Informaciones que se han de solucionar: Tipo de interйs anual modal (para los tipos variables, se considerarб que el нndice de relato no varнa en todo el perнodo) de las operaciones realizadas en el trimestre inicial, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del cuantía contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


      1.3Con tipo de interйs fijo y con vencimiento a plazo superior a un aсo e igual o inferior a tres aсos.


      Informaciones que se han de allanar: Plazo y tipo de interйs anual modales de las operaciones realizadas en el trimestre precursor, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del valor contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


      1.4Con tipo de interйs variable (se considerarб que el нndice de narración no varнa en todo el perнodo) y con vencimiento a plazo superior a un aсo e igual o inferior a tres aсos.


      Informaciones que se han de solucionar: Plazo y tipo de interйs anual modales de las operaciones realizadas en el trimestre preparatorio, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del valor contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


      2.Depуsitos a plazo en euros, por valía superior a 1.000 euros y plazos no menores de 30 dнas, para clientes nuevos o peculio nuevo (incrementos de saldo en la forma que la entidad promueva) de clientes existentes.


      Informaciones que se han de proporcionar: Plazo y tipo de interйs anual modales de las operaciones realizadas en el trimestre mencionado, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del cuantía contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


      3.Depуsitos a la panorama (cuentas corrientes o de capital) que no admitan disposiciones mediante maleable ni domiciliaciуn de pagos o recibos.


      Informaciones que se han de simplificar: Tipo de interйs anual modal durante el trimestre precedente de las operaciones contratadas y TAE. Comisiуn modal aplicable a las transferencias SEPA realizadas (bajo el supuesto de un coste de 500 euros) a cuentas del propio titular en otras entidades.


      4.Otros depуsitos a la instinto (cuentas corrientes o de ahorros, incluso materializadas en cartilla), siempre que no remuneren los saldos en efectivo o lo hagan con un tipo de interйs igual o inferior al 1%.


      4.1 Que no requieran contar con nуmina o pensiуn domiciliada ni con un saldo mнnimo, movilizables mediante cheque, en los que uno o dos cotitulares puedan utilizar maleable de dйbito, y sin lнmites en cuanto a los pagos domiciliados.


      Informaciones que se han de proveer: Para la proposición mбs representativa (de las aplicadas al menos al 10% de los clientes de la entidad con esas caracterнsticas) mantenida durante el trimestre susodicho para ese tipo de clientes: coste anual que supondrнa para ese cliente amparar la cuenta abierta, poder ingresar fondos sin restricciones, y realizar mensualmente hasta cinco retiradas de efectivo en oficinas o cajeros automбticos de la propia entidad, dos transferencias SEPA, los pagos asociados a diez domiciliaciones mensuales, y el uso del talonario de cheques y de las tarjetas para hacer pagos con cargo al saldo de la cuenta. Si la entidad reintegra parte del coste, o abona algъn valía en efectivo, en funciуn de las operaciones realizadas, se mencionarб en observaciones.


      4.2 Cuando se ofrezcan o contraten:




      • 4.2.1 Que incluyan al menos una nуmina o pensiуn domiciliada, y siempre que uno o dos cotitulares puedan utilizar polímero de dйbito, pero no de crйdito.

      Informaciones que se han de favorecer: Para la ofrecimiento mбs representativa (de las aplicadas al menos al 10% de los clientes de la entidad con esas caracterнsticas) mantenida durante el trimestre precedente para ese tipo de clientes: coste anual que supondrнa para ese cliente apoyar la cuenta abierta, poder ingresar fondos sin restricciones, realizar mensualmente hasta cinco retiradas de efectivo en oficinas o cajeros automбticos de la propia entidad, dos transferencias SEPA, los pagos asociados a las domiciliaciones realizadas (hasta diez pagos mensuales) y el uso de las tarjetas para hacer pagos con cargo al saldo de la cuenta. Si la entidad reintegra parte del coste, o abona algъn precio en efectivo, en funciуn de las operaciones realizadas, se mencionarб en observaciones.




    • 4.2.2 Que incluyan al menos una nуmina o pensiуn domiciliada, movilizables mediante cheque y siempre que uno o dos cotitulares puedan utilizar plástico de dйbito y de crйdito con humus de los cargos en la propia cuenta.

      Informaciones que se han de allanar: Para la propuesta mбs representativa (de las aplicadas al menos al 10% de los clientes de la entidad con esas caracterнsticas) mantenida durante el trimestre preliminar para ese tipo de clientes: coste anual que supondrнa para ese cliente proseguir la cuenta abierta, poder ingresar fondos sin restricciones, y realizar mensualmente hasta cinco retiradas de efectivo en oficinas o cajeros automбticos de la propia entidad, dos transferencias SEPA, los pagos asociados a las domiciliaciones realizadas (hasta diez pagos mensuales) y el uso del talonario de cheques y de las tarjetas para hacer pagos con cargo al saldo de la cuenta o del lнmite de crйdito. Si la entidad reintegra parte del coste, o abona algъn cuantía en efectivo, en funciуn de las operaciones realizadas, se mencionarб en observaciones.




    • 4.2.3 Cuenta de cuota bбsica: Que, tal y como prevй la Recomendaciуn de la Comisiуn Europea, de 18 de julio de 2011, sobre el ataque a una cuenta de plazo bбsica, no requiera para su transigencia contar con nуmina o pensiуn domiciliada ni saldo mнnimo alguno, sea movilizable exclusivamente mediante retiradas de efectivo, transferencia o polímero de dйbito, y sin lнmites en cuanto a los pagos domiciliados; y no admita descubiertos, ni siquiera tбcitos.

      Informaciones que se han de proveer, sobre las que tenga abiertas la entidad y en relaciуn con las que presenten la comisiуn de mantenimiento modal: coste anual que supondrнa para ese cliente nutrir la cuenta abierta, poder ingresar fondos sin restricciones, y realizar mensualmente hasta seis retiradas de efectivo en oficinas o cajeros automбticos de la propia entidad, 2 transferencias SEPA, los pagos asociados a diez domiciliaciones mensuales, y el uso de la polímero. Si la entidad reintegra parte del coste, o abona algъn cuantía en efectivo, en funciуn de las operaciones realizadas, se mencionarб en observaciones.


      C) OPERACIONES DE SERVICIO


      1.Protecciуn contra la subida del tipo de interйs de un prйstamo hipotecario que reъna las condiciones indicadas en el punto A.1.2.


      El convenio, cualquiera que sea su naturaleza jurнdica, debe tener una duraciуn mнnima de tres aсos y mбxima de cinco, y contemplar exclusivamente como cobertura la limitaciуn de la subida del tipo de interйs.


      Informaciones que se han de favorecer: Las caracterнsticas bбsicas (al menos la prima que se ha de percibir en tйrminos anuales y el lнmite previsto) de la propuesta mбs representativa realizada en el trimestre preparatorio.


      2.Polímero de dйbito o de crйdito con cuota mensual (y lнmite no superior a 4.000 euros), sin contar las potenciales prestaciones accesorias vinculadas a la polímero distintas de un puro seguro de accidentes.


      Informaciones que se han de simplificar: Para la proposición mбs representativa (de las aplicadas al menos al 10% de los clientes de la entidad con esas caracterнsticas) mantenida durante el trimestre inicial: comisiуn anual por emisiуn/renovaciуn y compra anual por uso en cajeros de la propia entidad seis veces al mes; por consulta de saldo dos veces al mes. Si la ofrecimiento estб vinculada a la contrataciуn de la polímero a distancia, se harб constar en observaciones.


      3.Transferencias SEPA normalizadas con cargo a cuenta corriente.


      3.1Emitidas mediante orden a distancia (por telйfono o Internet); recibidas.


      Informaciones que se han de allanar: Cuantía cobrado durante el trimestre antecedente en porcentaje del total de las transferencias emitidas o recibidas en las que se haya cobrado comisiуn, y porcentaje que estas representan sobre las totales de esas caracterнsticas emitidas o recibidas por la entidad.


      3.2Emitidas mediante orden fнsica (o por correo electrуnico); recibidas.


      Informaciones que se han de suministrar: Coste cobrado durante el trimestre preliminar en porcentaje del total de las transferencias emitidas o recibidas en las que se haya cobrado comisiуn, y porcentaje que estas representan sobre las totales de esas caracterнsticas emitidas o recibidas por la entidad.


      4.Obtenciуn de cheques conformados o bancarios de coste igual o inferior a 300.000 euros.


      Informaciones que se han de allanar: Valor cobrado durante el trimestre inicial en porcentaje del precio total de cheques conformados o bancarios emitidos.


      5.Avales para asegurar pagos de locación, de valor hasta 20.000 euros.


      Informaciones que se han de proveer: Coste devengado durante el trimestre susodicho en porcentaje del precio mбximo protegido.


      PROMEMORIA


      El formato que se aplicarб en la publicaciуn de las informaciones anteriores y en su remisiуn al Mesa de Espaсa respetarб, en cada una de las operaciones recogidas en el anejo, las especificaciones tйcnicas que se comuniquen al meta.


      A tнtulo de ejemplo, y para cuatro operaciones especнficas, se incluye a continuaciуn un ejemplo de las tablas en que podrнan reflejarse las informaciones anteriores:


      Tipo de interйs anual modal


      Comisiуn de comprensión


      ANEJO 2
      Tipos de interйs y comisiones publicados para descubiertos tбcitos en cuentas de depуsito y excedidos tбcitos en cuentas de crйdito a que se refiere el apartado 2 de la norma tercera de la presente Circular


      1. Coste de los descubiertos tбcitos en cuentas a la perspectiva con consumidores, desglosado en:


      2. Coste de los restantes descubiertos tбcitos en cuentas de depуsito con personas fнsicas, desglosado en:




      • – Tipo de interйs anual.


      • – Comisiones previstas a causa de la concesiуn del descubierto.


      3. Recargos por excedidos tбcitos en cuentas de crйdito:




      • – Recargo sobre el tipo de interйs contractual del crйdito, o, en su caso, tipo de interйs anual aplicable al excedido.


      • – Comisiones previstas a causa de la concesiуn del excedido.


      ANEJO 3
      Informaciуn precontractual que se debe resaltar en presencia de los clientes


      En la informaciуn sobre los productos y servicios bancarios a que se refiere la norma sexta, se deberбn resaltar, de acuerdo con lo establecido en la norma sйptima, todos los conceptos y datos que se indican a continuaciуn.


      1.1Depуsitos a la audiencia y de hucha, cualquiera que sea la forma en que se instrumenten, tales como cuentas corrientes, libretas de ahorros o semejantes.




      • a) La duraciуn del resolución.


      • b) La circunstancia de que la retribuciуn ofrecida por el depуsito se condiciona a la contrataciуn o uso de uno o varios servicios accesorios, asн como cada uno de estos servicios accesorios.


      • c) En su caso, la tasa anual equivalente.


      • d) Cuando el fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad sea diferente del previsto en el Positivo Decreto-ley 16/2011, de 14 de octubre, por el que se crea el Fondo de Garantнa de Depуsitos de Entidades de Crйdito. se resaltarб esta circunstancia, asн como su denominaciуn debidamente traducida, su domicilio y, en su caso, la direcciуn de su pбgina electrуnica.


      1.2Depуsitos a plazo con garantнa del principal.




      • a) La duraciуn del anuencia. Si al vencimiento de este el depуsito se renueva tбcitamente, deberбn resaltarse, próximo con el plazo, las demбs condiciones a que el mismo quedarб sujeto.


      • b) La existencia o no del derecho a liquidar anticipadamente el depуsito y, en su caso, la comisiуn o penalizaciуn que dicha cancelaciуn suponga.


      • c) La circunstancia de que la retribuciуn ofrecida por el depуsito se condiciona a la contrataciуn o uso de uno o varios servicios accesorios, asн como cada uno de estos servicios accesorios.


      • d) La tasa anual equivalente.


      • e) Cuando el fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad sea diferente del previsto en el Verdadero Decreto-ley 16/2011 ayer citado, se resaltarб esta circunstancia, asн como su denominaciуn debidamente traducida, su domicilio y, en su caso, la direcciуn de su pбgina electrуnica.


      • f) En el caso de depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal, los riesgos de que su remuneraciуn no se produzca o de que sea inferior a la equivalente ofrecida por la entidad, en tйrminos de TAE, para un depуsito con interйs periуdico.


      1.3Crйditos al consumo no excluidos, ni en todo ni en parte, del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011, de 24 de junio, de contratos de crйdito al consumo


      1.3.1 De la informaciуn a que se refiere el artнculo 10 de la Ley 16/2011. que se debe allanar al consumidor mediante la «Informaciуn normalizada europea» contemplada en el anexo II de esa Ley, se resaltarбn los siguientes conceptos (en la columna izquierda) y datos correlativos (en la columna derecha):




      • a) El coste total del crйdito.


      • b) La duraciуn del acuerdo de crйdito.


      • c) El valor total que deberб remunerar el prestatario, entendido como la suma del valía total del crйdito y de los gastos totales del crйdito.


      • d) Las garantнas requeridas, en su caso.


      • e) El tipo deudor o, si ha sitio, los diferentes tipos deudores que se aplican al convenio de crйdito.


      • f) La tasa anual equivalente (TAE).


      • g) La circunstancia de si la obtenciуn del crйdito, o su obtenciуn en las condiciones ofrecidas, estб o no condicionada a la suscripciуn de uno o varios servicios accesorios, asн como, en su caso, cada uno de esos servicios accesorios cuya contrataciуn se requiera.


      • h) En su caso, el cuantía de los costes por utilizar un medio de plazo especнfico (por ejemplo, una polímero de crйdito).


      • i) Los costes en caso de pagos atrasados.


      • j) El derecho del prestatario a reembolsar anticipadamente el crйdito y, en su caso, la informaciуn sobre el derecho del prestamista a una compensaciуn y sobre la forma en que se determinarб esa compensaciуn.


      • k) El derecho del consumidor a acoger gratis, previa solicitud, una copia del plan del acuerdo de crйdito.


      • l) En su caso, el perнodo de tiempo durante el cual el prestamista queda vinculado por la informaciуn precontractual.


      • m) La existencia o desaparición de derecho de dejación por parte del consumidor.


      • n) En su caso, el rйgimen lingьнstico.


      • o) Si la entidad prestamista se hubiese adherido a algъn sistema arbitral de consumo o a otro sistema de resoluciуn extrajudicial de reclamaciones, dispar en este caso de los уrganos previstos en el apartado 2 del artнculo 30 de la Ley 44/2002, de 22 de noviembre. de Medidas de Reforma del Sistema Financiero, podrб destacar dicha adhesiуn.


      1.3.2 En el caso de los crйditos al consumo no excluidos, ni en todo ni en parte, del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011. y en los que para efectuar las operaciones de suscripción o de disposiciуn del crйdito se requiera la utilizaciуn de un herramienta de suscripción especнfico, como, por ejemplo, una plástico de crйdito, se resaltarбn, ademбs de los conceptos y los datos contemplados en el apartado 1.3.1 precedente:




      • a) Las principales caracterнsticas del útil de plazo y las formas de su utilizaciуn.


      • b) Los lнmites que, en su caso, se establezcan a las operaciones que se ejecuten a travйs de ese aparato de plazo.


      • c) Las medidas que el consumidor deberб adoptar para preservar la seguridad del utensilio de cuota, asн como la forma en que deba realizarse la notificaciуn a la entidad a género de lo dispuesto en la pagaré b) del artнculo 27 de la Ley 16/2009, de 13 de noviembre. de servicios de suscripción.


      • d) En su caso, las condiciones en las que la entidad se reserva el derecho de aislar el utensilio de cuota de conformidad con el artнculo 26 de la Ley 16/2009 .


      • e) La responsabilidad del consumidor de conformidad con el artнculo 32 de la Ley 16/2009. anejo con el valor correspondiente.


      • f) La forma y el plazo adentro del cual el consumidor deberб comunicar a la entidad cualquier operaciуn de plazo no autorizada o ejecutada de forma incorrecta de conformidad con el artнculo 29 de la Ley 16/2009. asн como la responsabilidad de la entidad en caso de operaciones de plazo no autorizadas de conformidad con el artнculo 31 de dicha Ley.


      1.4Crйditos y prйstamos hipotecarios en los que la hipoteca recaiga sobre una vivienda o cuya finalidad sea conseguir o conservar derechos de propiedad sobre terrenos o edificios construidos o por construir.


      En la informaciуn sobre prйstamos hipotecarios a que se refiere el artнculo 19 de la Orden EHA/2899/2011, de 28 de octubre. de transparencia y protecciуn del cliente de servicios bancarios, se resaltarбn los siguientes conceptos o datos:


      1.4.1 En la Ficha de Informaciуn Precontractual (FIPRE) contemplada en el artнculo 21 de la Orden citada, y sin perjuicio de las instrucciones para su cumplimentaciуn que detalla su anexo I:




      • a) En el texto introductorio, las palabras «El presente documento no conlleva para [nombre de la entidad] la obligaciуn de concederle un prйstamo» y «La ofrecimiento personalizada posterior puede atrasar».


      • b) En el apartado 2. CARACTERНSTICAS DEL PRЙSTAMO, el coste mбximo del prйstamo habitable en relaciуn con el valencia del perfectamente inmueble, el tipo de prйstamo y, en su caso, la circunstancia de tratarse de un prйstamo en divisa.


      • c) En el apartado 3. TIPO DE INTERЙS, la clase y nivel del tipo de interйs aplicable. Cuando existan lнmites a la desaparecido (suelos) o al elevación (techos) del tipo de interйs variable, o cualquier otro tipo de herramienta que limite la variabilidad del tipo de interйs, se resaltarб esta circunstancia, asн como:


        • – la duraciуn de esa cobertura frente a la variabilidad del tipo de interйs, la prima que se ha de abonar y, en su caso, la forma de cбlculo del coste de su cancelaciуn anticipada;


        • – siempre que la cobertura, cualquiera que sea su modalidad, no se limite exclusivamente a proteger al prestatario frente al encarecimiento de los tipos de interйs, se resaltarб tal circunstancia.




      • d) En el apartado 4. VINCULACIONES Y GASTOS PREPARATORIOS, tanto el lista de productos o servicios vinculados para obtener el prйstamo en las condiciones ofrecidas como los gastos preparatorios.


      • e) En el apartado 5. TASA ANUAL EQUIVALENTE Y COSTE TOTAL DEL PRЙSTAMO, la frase «La TAE aplicable a su prйstamo es [TAE]».


      • f) En el apartado 6. AMORTIZACIУN ANTICIPADA, la compensaciуn por peligro de tipo de interйs, si ha sitio.


      1.4.2 En la Ficha de Informaciуn Personalizada (FIPER) contemplada en el artнculo 22 de la Orden citada, y sin perjuicio de las instrucciones para su cumplimentaciуn que detalla su anexo II:




      • a) En el texto introductorio, las palabras «El presente documento no conlleva para [nombre de la entidad] la obligaciуn de concederle un prйstamo hipotecario» y «La informaciуn que sigue serб vбlida hasta el [vencimiento de validez]».


      • b) En el apartado 2. CARACTERНSTICAS DEL PRЙSTAMO, si ha división, las palabras «El presente prйstamo no se expresa en [moneda doméstico]», asн como el tipo de prйstamo, la clase de tipo de interйs aplicable y, en su caso, la garantнa.


      • c) En el apartado 3. TIPO DE INTERЙS, la frase «La TAE aplicable a su prйstamo es [TAE]». Cuando existan lнmites a la desvaloración (suelos) o al plataforma (techos) del tipo de interйs variable, o cualquier otro tipo de herramienta que limite la variabilidad del tipo de interйs, se resaltarб esta circunstancia, sin perjuicio de lo dispuesto en el apartado 1.4.3 de este anejo.


      • d) En el apartado 5. Cuantía DE CADA CUOTA HIPOTECARIA, la moneda, asн como, en su caso, las cuotas hipotecarias calculadas en diferentes escenarios de evoluciуn del tipo de interйs cuando el prйstamo aplica un tipo de interйs variable o variable condicionado, y el tipo de cambio que se utilizarб para la conversiуn del reembolso en la moneda del prйstamo a moneda franquista.


      • e) En el apartado 6. TABLA DE AMORTIZACIONES, la advertencia sobre la variabilidad de las cuotas, en su caso.


      • f) En el apartado 7. VINCULACIONES Y OTROS COSTES, las obligaciones que, en su caso, deberб cumplir el cliente para beneficiarse de las condiciones del prйstamo descritas en la ficha, asн como las palabras «las condiciones de prйstamo descritas, incluido el tipo de interйs aplicable, pueden variar en caso de incumplimiento de las citadas obligaciones». Tambiйn se resaltarбn, si los hubiese, todos los costes no incluidos en las cuotas periуdicas, tanto los que deban abonarse una sola vez como los que deban abonarse periуdicamente, y la advertencia «Asegъrese de que tiene conocimiento de todos los demбs tributos y costes (p. ej. gastos notariales) conexos al prйstamo».


      • g) En el apartado 8. AMORTIZACIУN ANTICIPADA, la frase «Este prйstamo puede amortizarse anticipadamente, total o parcialmente», asн como las condiciones exigidas para tal amortizaciуn anticipada.


      • h) En el apartado 12. INCUMPLIMIENTO DE LOS COMPROMISOS VINCULADOS AL PRЙSTAMO: CONSECUENCIAS PARA EL CLIENTE, las consecuencias financieras y/o jurнdicas derivadas del incumplimiento.


      • i) En el apartado 14. RIESGOS Y ADVERTENCIAS, se resaltarбn todos los que la entidad haga constar como tales.


      1.4.3 En el anejo a la Ficha de Informaciуn Personalizada (FIPER) contemplado en el apartado 2 del artнculo 24 de la Orden, o en el previsto en el artнculo 25 de la Orden, segъn proceda, por existir lнmites a la desaparecido (suelos) o al plataforma (techos) del tipo de interйs variable, o cualquier otro tipo de utensilio que limite la variabilidad del tipo de interйs:




      • – si dicho útil estб vinculado o no al prйstamo;


      • – en su caso, la misión del cuota de una prima por razуn de la cobertura frente a las variaciones del tipo de interйs, y su valor;


      • – la duraciуn de la cobertura frente a la variabilidad del tipo de interйs y, en su caso, el coste que su cancelaciуn anticipada supondrнa para el prestatario;


      • – si la cobertura, cualquiera que sea su modalidad, no se limita exclusivamente a proteger al prestatario frente al subida de los tipos de interйs.


      ANEJO 4
      Comunicaciones a clientes de las liquidaciones de intereses y comisiones


      El contenido de los documentos que las entidades vienen obligadas a suministrar a sus clientes en las liquidaciones de intereses o comisiones a que se refiere la norma undйcima de esta circular, se ajustarб a lo dispuesto en las siguientes instrucciones:


      1.1Depуsitos a la panorámica.


      1.1.1Liquidaciуn periуdica de la cuenta.


      La comunicaciуn de la liquidaciуn de intereses, comisiones y gastos contendrб, al menos, los siguientes datos:




      • a) Perнodo a que se refiere la liquidaciуn, con indicaciуn de plazo original y final.


      • b) Tipo de interйs contractual constante.


      • c) Suma de los nъmeros comerciales, o saldo medio por valoraciуn del perнodo.


      • d) Coste de los intereses que resultan.

      En caso de que se modifique el tipo de interйs en el perнodo de liquidaciуn, se indicarбn por separado los nъmeros comerciales y/o intereses que correspondan a cada uno de los tipos aplicados.




    • e) Impuestos retenidos, con expresiуn del tipo y la colchoneta de cбlculo.


    • f) Comisiones percibidas por los servicios de mantenimiento y administraciуn del depуsito a la perspectiva, sea cual sea la denominaciуn que utilice la entidad para las mismas, con indicaciуn concreta de su concepto, cojín y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya legado lado al devengo de comisiуn.


    • g) Gastos que la entidad pueda acaecer perseverante en el perнodo de liquidaciуn, con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de pago, si hubiera varios.


    • h) Cuando el tipo de interйs nominativo contractual sea superior al 1% anual, se incluirб la tasa anual equivalente (TAE).


    En el caso de que la cuenta no sea remunerada, la informaciуn del adeudo de comisiones y gastos se harб con la misma periodicidad con que se practiquen las liquidaciones de comisiones.


    Cuando se produzcan descubiertos tбcitos, se liquidarбn separadamente, acertadamente sea en este documento o en documento independiente, y la informaciуn que se ha de entregar al cliente serб la que especнficamente se establece en el punto 1.1.3 de este anejo.


    1.1.2Extractos de cuenta.


    Las entidades entregarбn a sus clientes gratis extractos de las cuentas corrientes, al menos mensualmente, que incluirбn todos los movimientos producidos en las mismas, con al menos los siguientes datos:




    • a) Momento del movimiento.


    • b) Concepto de la operaciуn.


    • c) Cuantía con su signo.


    • d) Tipo de cambio esforzado al adeudo o suscripción, cuando no se hubiera informado al cliente de dicho tipo de cambio en la justificaciуn del propio movimiento.


    • e) Época valencia.


    • f) Saldo extracto inicial.


    • g) Saldo resultante del nuevo.


    1.1.3Descubiertos tбcitos.


    La justificaciуn de los intereses deudores, y en su caso de las comisiones liquidadas, se harб indicando los datos siguientes:




    • a) Perнodo a que corresponde la liquidaciуn, con indicaciуn de término auténtico y final.


    • b) Valor del descubierto, o de los descubiertos, si hubiera habido varios en el perнodo de liquidaciуn.


    • c) Duraciуn del descubierto, o de cada uno de los descubiertos, si hubiera habido varios.


    • d) Saldo medio deudor del perнodo.


    • e) Tipo de interйs contractual estudioso.


    • f) Cuantía de los intereses que resulten.


    • g) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, colchoneta y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya transmitido circunstancia al devengo de comisiуn.


    • h) Gastos que la entidad pueda acontecer trabajador con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de compra, si hubiera varios.


    • i) Tasa anual equivalente (TAE).


    1.2Depуsitos a plazo (distintos de los instrumentos financieros hнbridos) y certificados de depуsito con remuneraciуn dineraria.


    En cada liquidaciуn de intereses, incluso en los casos en que estos se paguen en el origen de la operaciуn, deberб consignarse:




    • a) Momento de constituciуn.


    • b) Plazo.


    • c) Valor.


    • d) Perнodo a que corresponde la liquidaciуn, con indicaciуn de data auténtico y final.


    • e) Tipo de interйs contractual superpuesto.


    • f) Precio de los intereses que resultan, tanto en la moneda en la que se han devengado como en la que vaya a cumplirse el fertilizante, si fueran diferentes.


    • g) Tipo de cambio empollón.


    • h) Impuestos retenidos, con expresiуn del tipo y la cojín de cбlculo.


    • i) Si se hubiera percibido alguna comisiуn o repercutido algъn pago, valor de estos, detallando por conceptos.


    • j) Cuando se trate de liquidaciones correspondientes a depуsitos con cuota de intereses periуdicos, se indicarб el rendimiento efectivo remanente (RER). En el caso de liquidaciones correspondientes a depуsitos con plazo total de intereses en origen, se indicarб la tasa anual equivalente (TAE).


    1.3Depуsitos con remuneraciуn en especie.


    En los casos en los que la remuneraciуn del depуsito, a la tino o a plazo, se satisfaga, total o parcialmente, en forma de remuneraciуn en especie, el documento de liquidaciуn correspondiente a la remuneraciуn en especie contendrб los datos que se indican en este apartado. En el caso de que la remuneraciуn incluya tanto remuneraciуn dineraria como en especie, la informaciуn correspondiente a esta ъltima podrб constar en un documento independiente del referido en los apartados 1.1 y 2.1. Los datos mencionados con antelación son los siguientes:




    • a) Data de constituciуn para los depуsitos a plazo o de inicio de la retenciуn si se manejo de un depуsito a la traza en los que se vincule la remuneraciуn en especie a la retenciуn de un determinado saldo durante cierto perнodo.


    • b) Plazo del depуsito. En los depуsitos a la olfato a los que se refiere la documento a) precedente, plazo de la retenciуn del saldo.


    • c) Coste.


    • d) Identificaciуn del correctamente o servicio que se entrega como contraprestaciуn por el depуsito.


    • e) Valencia atribuido al correctamente o servicio entregado.


    • f) Ingreso a cuenta en la Hacienda Pъblica, con indicaciуn del tipo y la colchoneta de cбlculo, y, si dicho precio se ha adeudado al cliente por ser a su cargo, deberб indicarse esta circunstancia.


    • g) Rendimiento fiscal atribuido al cliente.


    • h) Si fuera el caso, gastos abonados por el cliente para la entrega del admisiblemente o servicio, detallando los conceptos (impuestos, gastos de entrega, gastos de envнo, etc.).


    • i) Tasa anual equivalente (TAE) del depуsito, teniendo en cuenta tanto la retribuciуn en efectivo, si la hubiera, como la retribuciуn en especie. En el caso de depуsitos a la presencia, ъnicamente se incluirб la tasa anual equivalente (TAE) si la remuneraciуn en especie (unida a la retribuciуn dineraria, si la hubiera) supera el 1%.


    1.4Depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal.


    En los depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal a que se refiere el artнculo 16 de la Orden, cuando existan liquidaciones periуdicas de intereses (y, si no los hubiera, en la liquidaciуn final), se informarб de lo venidero:




    • a) Clase de depуsito.


    • b) Época de constituciуn.


    • c) Plazo.


    • d) Cuantía.


    • e) Perнodo a que corresponde la liquidaciуn, con indicaciуn de época auténtico y final.


    • f) Tipo de interйs contractual, cuando el depуsito tenga un interйs explнcito.


    • g) Valor al que se aplica dicho tipo de interйs, si fuera diferente del valor del depуsito.


    • h) Precio de los intereses que resultan.


    • i) Si se hubiera percibido alguna comisiуn o repercutido algъn desembolso, coste de estos, detallando por conceptos.


    • j) Impuestos retenidos, con expresiуn del tipo y la cojín de cбlculo.


    En el documento correspondiente a la liquidaciуn al vencimiento del depуsito, ademбs de los datos anteriores, se informarб, separadamente, de los intereses correspondientes al tipo de interйs explнcito –si los hubiera– y del cuantía de los rendimientos finales obtenidos por el depуsito, incluso si son nulos, indicando el valía ajustado por la variable o variables a las que se condicionaba la rentabilidad del depуsito, unido al resto de informaciones que sean precisas para que el cliente pueda repasar la correcciуn de la liquidaciуn efectuada.


    Adicionalmente, se incluirб:




    • – la tasa anual equivalente (TAE) final del depуsito;


    • – a posesiones comparativos, la tasa anual equivalente (TAE) de la que se informу al cliente en el momento de la formalizaciуn del acuerdo.


    2.Existencias de propia financiaciуn y otros bienes tomados a descuento


    En el momento de la cesiуn de estos documentos, se comunicarб al cliente:




    • a) Data de formalizaciуn.


    • b) Vencimiento de la operaciуn.


    • c) Valor entregado por el cliente.


    • d) Tipo de descuento contractual adaptado.


    • e) Tipo de interйs nominativo (anual) equivalente.


    • f) Coste nominativo que se ha de respaldar.


    • g) En los casos en que exista retenciуn en origen, se indicarбn tambiйn los impuestos retenidos, con expresiуn del tipo y la saco de cбlculo.


    • h) Si se hubiera percibido alguna comisiуn o repercutido algъn compra, precio de estos, detallando por conceptos.


    • i) Tasa anual equivalente (TAE).


    3.Prйstamos con cuotas periуdicas y operaciones de arrendamiento financiero.


    3.1 En la comunicaciуn de amortizaciуn y liquidaciуn de intereses o cargas financieras (cobro periуdico de la cuota), se harб constar, al menos:




    • a) Saldo deudor sobre el que se aplique la liquidaciуn.


    • b) Perнodo a que corresponda la liquidaciуn, con indicaciуn de momento auténtico y final.


    • c) Tipo de interйs contractual constante (con detalle, en el caso de crйditos a interйs variable, tanto del valía del tipo de remisión como del diferencial constante).


    • d) Valía de la cuota en la moneda innovador y en la que vaya a practicarse el cargo, si fueran diferentes.


    • e) Tipo de cambio estudioso.


    • f) Coste de los intereses o cargas financieras que resulten.

    Si durante el perнodo de liquidaciуn experimentara variaciуn el tipo de interйs, se consignarбn por separado los perнodos de liquidaciуn de cada uno de los tipos aplicados y el valía de los intereses resultantes.




  • g) Coste de la amortizaciуn.


  • h) Impuestos liquidados, en su caso, con expresiуn del tipo y la almohadilla de cбlculo.


  • i) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, colchoneta y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya entregado extensión al devengo de comisiуn.


  • j) Gastos que la entidad pueda acaecer constante en el perнodo de liquidaciуn con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de pago, si hubiera varios.


  • k) Coste efectivo remanente (CER).


  • l) Nuevo saldo irresoluto.


  • 3.2 La liquidaciуn de cualquier clase de morosidad se harб separadamente, y en ella deberбn figurar los siguientes datos:




    • a) Saldo deudor sobre el que se aplique la liquidaciуn.


    • b) Perнodo a que corresponda la liquidaciуn, con indicaciуn de plazo original y final.


    • c) Tipo de interйs contractual de aplazamiento esforzado.


    • d) Cuantía de los intereses de aplazamiento.


    • e) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, colchoneta y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya donado superficie al devengo de comisiуn.


    • f) Gastos que la entidad pueda ocurrir adaptado en el perнodo de liquidaciуn, con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de compra, si hubiera varios.


    • g) Valor total correspondiente a la morosidad en la moneda innovador y en la que vaya a consumarse el cargo, si fueran diferentes.


    • h) Tipo de cambio estudioso.


    4.Cuentas corrientes de crйdito.


    4.1 En cada comunicaciуn de liquidaciуn, se harб constar, al menos:




    • a) Principal/es o lнmite/s de la cuenta en el perнodo de liquidaciуn.


    • b) Perнodo a que corresponde la liquidaciуn, con indicaciуn de época original y final.


    • c) Tipo de interйs contractual constante.


    • d) Suma de los nъmeros comerciales, si el cбlculo se hace por este procedimiento, o saldo medio por valoraciуn del perнodo.


    • e) Precio de los intereses que resultan.

    En caso de que se modifique el tipo de interйs en el perнodo de liquidaciуn o se produzcan excedidos en el dйbito sobre el principal o lнmite de la cuenta, se indicarбn por separado los intereses y, en su caso, los nъmeros comerciales que correspondan a cada uno de los tipos de interйs aplicados.


    Si se producen intereses acreedores por existencia de saldos disponibles superiores al principal o lнmite de la cuenta, estos se justificarбn, en forma equiparable a la prevista para los depуsitos a la perspicacia.




  • f) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, pulvínulo y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya transmitido lado al devengo de comisiуn.


  • g) Gastos que la entidad pueda favor chapón en el perнodo de liquidaciуn, con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de consumición, si hubiera varios.


  • h) Precio liquidado en la moneda diferente y en la que vaya a consumarse el cargo, si fueran diferentes.


  • i) Tipo de cambio trabajador.


  • j) Coste efectivo remanente.


  • k) Si para el nuevo perнodo que se inicia existe un principal o lнmite diferente, se indicarб el nuevo principal o lнmite.


  • 4.2 Las entidades entregarбn a sus clientes gratis extractos de las cuentas, con la periodicidad que convenga segъn el movimiento de las cuentas, y al menos mensualmente, que incluirбn todos los movimientos producidos en las mismas, que comprenderбn, como mнnimo, los siguientes datos:


    5.Instrumentos de cobertura.


    Cuando se produzcan liquidaciones periуdicas de instrumentos de cobertura de tipo de interйs de prйstamos y crйditos, se informarб al cliente de:




    • a) El valía que corresponda a la liquidaciуn que se efectъa con el tipo de interйs resultante de los tйrminos del arreglo del utensilio de cobertura.


    • b) El valor que haya pagado el cliente correspondiente a la liquidaciуn de su prйstamo o crйdito al tipo de interйs pactado en el acuerdo de crйdito o prйstamo.


    • c) El valor neto que corresponda acreditar o acoger al cliente como consecuencia de la liquidaciуn efectuada.


    Si la periodicidad de la liquidaciуn del herramienta de cobertura coincide con la de la liquidaciуn del prйstamo o crйdito, podrб integrarse en el mismo documento de liquidaciуn periуdica del prйstamo o crйdito.


    6.Descuentos (incluyendo pуlizas liquidadas al descuento).


    En la liquidaciуn deberбn figurar, al menos:




    • a) Nominativo.


    • b) Vencimiento.


    • c) Dнas de descuento.


    • d) Tipo de descuento contractual empollón.


    • e) Tipo de interйs nominativo (anual) equivalente.


    • f) Valor de los intereses que resultan.


    • g) Impuestos liquidados, en su caso, con expresiуn del tipo y la saco de cбlculo.


    • h) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, pulvínulo y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya legado área al devengo de comisiуn.


    • i) Gastos que la entidad pueda activo chapón con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de consumición, si hubiera varios.


    • j) Los importes anteriores se detallarбn en la moneda diferente del utensilio y en la que vaya a producirse la liquidaciуn, si fueran diferentes, aсadiendo entonces el tipo de cambio perseverante.


    • k) Tasa anual equivalente (TAE).


    7.Financiaciones en operaciones de factoring.


    Para su liquidaciуn, se aplicarбn las reglas que correspondan con arreglo al presente anejo, segъn la instrumentaciуn y forma de plazo de la financiaciуn concedida.


    8.Avales, fianzas y garantнas.


    Se expresarб el concepto y el tipo de comisiуn adaptado, perнodo, cojín sobre la que se calcula el coste resultante, asн como, en su caso, los impuestos liquidados, con expresiуn del tipo y la pulvínulo de cбlculo. Cuando se repercuta algъn tipo de desembolso, se indicarб el mismo, concretando su concepto y separando claramente cada concepto de desembolso, si hubiera varios.


    9.Servicios de plazo.


    9.1Transacciones efectuadas mediante tarjetas.


    El documento de liquidaciуn periуdica de la cuenta de polímero podrб incorporar, en el mismo documento o en un anejo, el extracto mensual con todos los movimientos de la cuenta en el perнodo a que se refiere el artнculo 15 de la Orden EHA/1608/2010, de 14 de junio. sobre transparencia de las condiciones y requisitos de informaciуn aplicables a los servicios de cuota, conteniendo la informaciуn sobre dichos movimientos exigida en dicha norma.


    En cualquier caso, la informaciуn sobre el tipo de cambio empollón a cada una de las operaciones realizadas en moneda diferente de la de la cuenta no podrб incorporar las comisiones o gastos que la entidad pudiera percibir por dicho cambio, debiendo estas comisiones y/o gastos detallarse separadamente del tipo de cambio trabajador.


    En la comunicaciуn de la amortizaciуn y liquidaciуn de intereses de las tarjetas de crйdito se harбn constar, dependiendo del modo de liquidaciуn pactado con el cliente, las informaciones que procedan de las que figuran a continuaciуn:




    • a) Saldo deudor al que corresponde la liquidaciуn.


    • b) Perнodo liquidado, con indicaciуn de plazo original y final.


    • c) Cuantía de la cuota que se ha de enriquecer, en la moneda de la cuenta de maleable y en aquella en la que vaya a llevarse a cabo el adeudo, si fueran diferentes.


    • d) Tipo de cambio estudioso.


    • e) Tipo de interйs contractual estudioso (con detalle, en el caso de crйditos a interйs variable, del tipo de narración y diferenciales aplicados).


    • f) Coste de los intereses que resulten. Si durante el perнodo de liquidaciуn experimentara variaciуn el tipo de interйs, se consignarбn por separado los perнodos de liquidaciуn de cada uno de los tipos aplicados y el precio de los intereses resultantes.


    • g) Valor de la amortizaciуn.


    • h) Impuestos liquidados, en su caso, con expresiуn del tipo y la almohadilla de cбlculo.


    • i) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, saco y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya regalado división al devengo de comisiуn.


    • j) Gastos que la entidad haya repercutido en el perнodo de liquidaciуn, con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de compra, si hubiera varios.


    • k) Nuevo saldo.


    • l) Coste efectivo remanente (CER).


    La comunicaciуn, tanto al ordenante (en las transferencias emitidas) como al beneficiario (en las transferencias recibidas), deberб incluir la informaciуn prevista en los artнculos 9, 10, 15 y 16, segъn proceda al caso, de la Orden EHA/1608/2010 .


    10.Comisiones y gastos por otros servicios.


    En las comunicaciones que se faciliten a clientes en cada liquidaciуn de comisiones y gastos, se harб constar en cada caso el concepto de la comisiуn, el tipo y la pulvínulo de cбlculo, y el coste; y, en su caso, el perнodo a que corresponde la liquidaciуn. Cuando se trate de percepciones fijas, se consignarбn estas y el detalle de los conceptos que las originan.


    Cuando se carguen gastos, deberб indicarse, con la mбxima claridad, su naturaleza e valía.


    Tambiйn deberбn indicarse, en su caso, los impuestos aplicados, con expresiуn del tipo y la saco de cбlculo.


    ANEJO 5
    Maniquí de documento-resumen anual de comisiones e intereses


    El maniquí de comunicaciуn sobre los tipos de interйs, comisiones y gastos repercutidos que debe remitirse anualmente (artнculo 8.4 de la Orden) incorporarб los importes de los intereses aplicados, asн como las comisiones y los gastos que se hayan cargado a un mismo cliente en el prueba de que se trate.


    Se especificarб que este documento no incluye ningъn interйs, comisiуn o pago relacionado con operaciones o servicios de títulos prestados por la entidad.


    En el caso de cuentas u operaciones atribuibles a mбs de un cliente (cuentas con varios titulares, prйstamos con deudores solidarios o mancomunados, etc.), se comunicarб el presente documento de forma individualizada a cada uno de ellos, en lo que respecta a las operaciones que le afecten, aunque sin dividir los importes aplicados o cargados a cada cuenta u operaciуn. No obstante, en cada producto en el que haya mбs de un titular, se indicarб el nъmero total de cotitulares.


    La informaciуn que se ha de desarrollar para cada una de las operaciones de crйdito o depуsito en las que el cliente sea o haya sido deudor o reclamante, respectivamente, es la posterior:


    1.PRЙSTAMOS Y CRЙDITOS


    1.1Prйstamos o crйditos




    • – Prйstamo o crйdito A


      • – Intereses aplicados (de los que, en el caso de los crйditos, los procedentes de excedidos se indicarбn separadamente).


      • – Si fuera el caso, intereses de retardo aplicados.


      • – Comisiones aplicadas, separadas por los siguientes conceptos: estudio, tolerancia o formalizaciуn de la operaciуn; modificaciуn o novaciуn de las condiciones de la operaciуn; cancelaciуn anticipada; reclamaciуn de deudas impagadas; otros.


      • – Gastos repercutidos por los mismos conceptos.




    • – Prйstamo o crйdito B

      1.2Tarjetas de crйdito (siempre que incluyan financiaciуn con cargo de intereses)




      • – Plástico de crйdito A


        • – Intereses aplicados (de los que los procedentes de excedidos se indicarбn separadamente).


        • – Si fuera el caso, intereses de tardanza aplicados.


        • – Comisiones aplicadas, separadas por los siguientes conceptos: estudio, tolerancia, emisiуn, formalizaciуn, renovaciуn o mantenimiento de la operaciуn; modificaciуn o novaciуn de las condiciones de la operaciуn; disposiciones en efectivo; reclamaciуn de deudas impagadas; otros.


        • – Gastos repercutidos por los mismos conceptos.




      • – Plástico de crйdito B

        2.1Depуsitos a la presencia




        • – Depуsito a la panorámica A


          • – Intereses abonados.


          • – Intereses de descubiertos aplicados.


          • – Comisiones cargadas en la cuenta (que no sean objeto de informaciуn separada con arreglo a lo establecido a estos posesiones), separadas por los siguientes conceptos: mantenimiento; administraciуn o domiciliaciуn de operaciones; transferencias y traspasos; estudio, transigencia, emisiуn, formalizaciуn, renovaciуn o mantenimiento de tarjetas de plazo; modificaciуn o novaciуn de las condiciones de la cuenta; gestiуn y devoluciуn de cheques al cobro; disposiciones en efectivo, sean o no mediante polímero; reclamaciуn de posiciones deudoras; y otros, entre los que se incluirбn, bajo la denominaciуn de tarifa plana y con una nota al pie que haga explнcito su zona de influencia, las comisiones percibidas por un conjunto de servicios instrumentados a travйs de la propia cuenta, que excluirбn cualquier comisiуn derivada de operaciones con títulos


          • – Gastos repercutidos, separados en iguales conceptos (los gastos de correo deberбn unirse bajo un concepto ъnico).




        • – Depуsito a la perspectiva B

          2.2Depуsitos a plazo.




          • – Depуsito a plazo A


            • – Intereses aplicados.


            • – Comisiones aplicadas, distinguiendo entre las percibidas por cancelaciуn anticipada (incluida cualquier clase de penalizaciуn) y las percibidas por otros conceptos.


            • – Gastos repercutidos.




          • – Depуsito a plazo B

            3.OTROS SERVICIOS


            Se incluirбn exclusivamente las comisiones y gastos cobrados por servicios que impliquen o tengan su colchoneta en una relaciуn continuada con el cliente o que se refieran a la saldo o contrataciуn de productos financieros vinculados a alguna de las operaciones mencionadas anteriormente. Se distinguirбn, al menos, los siguientes servicios:




            • – Contrataciуn o traspaso de participaciones en instituciones de inversiуn colectiva o similares.


            • – Contrataciуn o saldo de participaciones en fondos de pensiones o similares.


            • – Contrataciуn y mantenimiento de instrumentos de cobertura de prйstamos.


            • – Emisiуn de cheques conformados o operación de cheques bancarios.


            • – Otras comisiones pagadas por servicios prestados a travйs de cajeros automбticos o ATM.


            ANEJO 6
            Principios generales aplicables para la concesiуn de prйstamos responsables


            Las polнticas, mйtodos y procedimientos de estudio y concesiуn de prйstamos o crйditos a la clientela, a que se refiere la norma duodйcima de esta Circular, deberбn respetar estos principios e incluir al menos los aspectos que se detallan mбs debajo. Su concreta aplicaciуn individual deberб realizarse bajo una regla de proporcionalidad allн donde sea adecuado atendiendo a las caracterнsticas de la operaciуn, en exclusivo a su valor, complejidad e importancia para el cliente, asн como al división de conocimiento del cliente en funciуn de la relaciуn comercial que se haya mantenido con йl a lo liberal del tiempo:




            • 1. Unos criterios de concesiуn de operaciones, asн como de cuantнa mбxima de las mismas, que estйn vinculados con la capacidad del prestatario para cumplir, en tiempo y forma, con las obligaciones financieras asumidas. Dicha capacidad se estimarб bajo el supuesto de la utilizaciуn de las fuentes de renta habituales del prestatario, sin necesitar de avalistas, fiadores o activos ofrecidos en garantнa, que deberбn ser siempre considerados como una segunda y anormal vнa de recobro para cuando haya fallado la primera. Las entidades deberбn disponer de informaciуn fiable y actualizada sobre las referidas fuentes de renta habituales de sus clientes, al menos en el momento de concesiуn o renovaciуn de la operaciуn o en caso de modificaciуn de alguna de sus condiciones esenciales.


            • 2. Unos mйtodos de fijaciуn de planes de plazo realistas respecto de la financiaciуn concedida, con vencimientos usualmente periуdicos y relacionados con las fuentes primarias de generaciуn de ingresos del prestatario y, en su caso, con la vida ъtil de la garantнa. Los planes de amortizaciуn deberбn observar una relaciуn mбxima entre el servicio de sus deudas, incluidos todos los pagos recurrentes para atender sus crйditos en la entidad y para otras deudas preexistentes declaradas por el interesado o de las que la entidad pueda tener conocimiento por otras vнas, y la renta recurrente acondicionado del prestatario que la entidad pueda evidenciar como procedente de sus fuentes de generaciуn de ingresos mбs habituales. En ningъn caso la renta arreglado resultante tras atender el servicio de sus deudas podrб suponer una limitaciуn notoria para cubrir decorosamente los gastos de vida familiares del prestatario.


            • 3. Sin perjuicio de lo indicado en los apartados previos, una polнtica de concesiуn de prйstamos que establezca, cuando se disponga de garantнas reales, una prudente relaciуn entre el valía del prйstamo o crйdito, y sus potenciales ampliaciones, y el valencia de la garantнa, sin tener en cuenta, especialmente en el caso de inmuebles, potenciales revalorizaciones de la misma. La indicada relaciуn deberб considerar adecuadamente los riesgos subyacentes que se aprecien en las garantнas, derivados de aspectos tales como el tipo de propiedad, su finalidad o posible uso, su potencial depreciaciуn o el бrea geogrбfica en que esta se ubique, y deberб ser tanto mбs quisquilloso cuanto menos lo sea la fijada entre el servicio de la deuda y las fuentes de generaciуn de ingresos. En cualquier caso, el incremento de la prudencia en la referida relaciуn entre el coste del prйstamo o crйdito y el valencia de la garantнa no eximirб ni, en ningъn caso, podrб excusar la relajaciуn de la completa evaluaciуn de la solvencia del deudor en los tйrminos indicados en el apartado 1 precursor.

            Adicionalmente, se establecerбn procedimientos que eviten prбcticas encaminadas a la elusiуn de la relaciуn establecida entre el cuantía del prйstamo o crйdito y el valía de la garantнa, a travйs de la concesiуn de prйstamos personales adicionales o complementarios u otras tйcnicas similares.


            Cuando se trate de prйstamos destinados a la adquisiciуn de riqueza, una prudente relaciуn entre el coste y el valencia del adecuadamente asegurarб normalmente un cuota auténtico sustancial para la operación obtenido de las fuentes de ingresos propias del prestatario. Dicho plazo original habrб de ser tanto anciano cuanto pequeño sea el raigambre, enraizamiento o utilidad del perfectamente en la satisfacciуn de las deyección bбsicas del cliente (asн, un inmueble de segunda residencia deberнa exigir un cuota original superior al de otro que vaya a constituir la residencia habitual). Del mismo modo, cuando se cuente con otro tipo de garantнas, en peculiar avales o seguros, ello no supondrб debilidad alguno en el adecuado respeto de los principios establecidos anteriormente ni en el efectivo control y seguimiento de los riesgos asumidos.




          • 4. Una polнtica de propuesta y comercializaciуn de operaciones que tome en consideraciуn la situaciуn personal y financiera, asн como las evacuación e intereses de los clientes, evitando tйcnicas de cesión que ocasionen que estos puedan presentarse a suscribir prйstamos o crйditos que no se adapten a sus deseos o deposición y, por consiguiente, les resulten inъtiles. A tal intención, la selecciуn de los productos ofertados y la exposiciуn de sus caracterнsticas habrбn de ser completas. En consecuencia, no deberнan citarse exclusivamente las caracterнsticas favorables o las ventajas econуmicas inmediatas o en el corto plazo con ocultaciуn de otras mбs relevantes para el cliente o que adolezcan de inconvenientes en el medio o grande plazo.

            La aludida polнtica deberб, asimismo, incluir unos criterios de remuneraciуn de las personas encargadas de la comercializaciуn de estas operaciones, ya se trate de empleados o de intermediarios ajenos a la entidad, que incentiven el cumplimiento de estos principios y que, en consecuencia, no estimulen el puro incremento incondicionado del prominencia de operaciones.




          • 5. Adecuados procedimientos de gestiуn y valoraciуn de garantнas que aseguren la efectividad constitucional y econуmica de estas y el mantenimiento en el tiempo de la relaciуn, para el conjunto de su cartera, a que alude el apartado preparatorio.

            En particular, para los prйstamos que cuenten con garantнas inmobiliarias, la entidad deberб contar con una polнtica que persiga la calidad de las valoraciones y que incluya procedimientos de selecciуn y relaciуn con los profesionales que se encarguen de las tasaciones, que aseguren de guisa continuada su independencia y profesionalidad, y que contemplen la revisiуn apropiada de la calidad de esas valoraciones. En específico, se deberб evitar que los factores u objetivos comerciales de la entidad influyan, por cualquier vнa, en la actividad de los tasadores.


            En el caso de que la entidad deba aceptar, conforme a lo previsto en el artнculo 3 bis I) de la Ley 2/1981, de 25 de marzo. de Regulaciуn del Mercado Hipotecario, la tasaciуn aportada por el cliente, ello no la eximirб de realizar, a su cargo, las comprobaciones que sean apropiadas para compulsar la existencia y el valía sostenible de la garantнa.


            Sin perjuicio de la informaciуn precontractual exigida en el apartado 14 del anexo II de la Orden, antiguamente de la contrataciуn de crйditos o prйstamos cuya garantнa hipotecaria recaiga sobre el específico de negocio donde se ejerza la actividad que constituya el medio de vida del prestatario deberб indicarse con claridad si la garantнa se limita al valía del acertadamente hipotecado de conformidad con lo que establece el artнculo 140 de la Ley Hipotecaria (texto refundido permitido por Decreto de 8 de febrero de 1946 ), o se extiende a los demбs fondos presentes y futuros del patrimonio del deudor.




          • 6. En el supuesto de concesiуn de prйstamos o crйditos en moneda extranjera, unos protocolos de informaciуn adecuada sobre los riesgos que los mismos suponen para el cliente. La informaciуn debe ser suficiente para que los prestatarios puedan tomar decisiones fundadas y prudentes, y comprender al menos los enseres en las cuotas de una cachas depreciaciуn del euro y de un aumento del tipo de interйs extranjero. Adicionalmente, las entidades deberбn contar con una polнtica de concesiуn de este tipo de prйstamos que atienda primordialmente a la estructura de reembolso de los prйstamos y a la capacidad de los prestatarios para resistir perturbaciones adversas de los tipos de cambio y del tipo de interйs extranjero, por lo que deberбn establecer reglas de concesiуn mбs estrictas en cuanto a la relaciуn exigida entre los pagos previstos para hacer frente a la deuda y la renta del prestatario, y entre el valía del prйstamo y el valía, en su caso, de la garantнa.

            Deberбn aplicarse criterios anбlogos, referidos exclusivamente a las potenciales variaciones en los tipos de interйs, en el caso de prйstamos en euros con tipos de interйs variables, tanto por lo que se refiere a la informaciуn que se ha de suministrar a los prestatarios como respecto a las relaciones entre los pagos previstos para hacer frente a la deuda y la renta del prestatario o el valencia de la garantнa.


            La informaciуn sobre la evoluciуn de los tipos de interйs, allн donde la entidad haya establecido suelos a sus descensos, se activarб tambiйn, con las oportunas explicaciones sobre su potencial comportamiento, cuando tales suelos comiencen a aplicarse.




          • 7. Una polнtica sobre la inclusiуn de clбusulas contractuales y sobre el ofrecimiento de productos financieros de cobertura de los riesgos de elevaciуn de los tipos de interйs y de cambio, que incluya procedimientos para resaltar, del modo que mejor reclame la atenciуn del cliente, cualquier estipulaciуn cuyos objetivos o funciones sean diferentes al exclusivo establecimiento de lнmites superiores o techos a la variaciуn de los citados tipos.

            Cuando concurran esos objetivos o funciones diferentes o cuando el producto adopte un fracción de complejidad que dificulte su comprensiуn, serб esencial que la entidad extreme la diligencia en las explicaciones que se han de solucionar al cliente al que se ofrezcan, con el fin de que este pueda comprender las caracterнsticas del producto y de que sea capaz de adoptar una decisiуn informada y evaluar, de acuerdo con sus conocimientos y experiencia, la adecuaciуn del producto ofrecido a sus intereses. A tal fin, recabarбn del cliente la informaciуn adecuada a sus micción y su situaciуn financiera y ajustarбn la informaciуn que le suministren a los datos asн recabados. En el caso de que los productos de cobertura concertados con el cliente supongan el potencial suscripción por aquel de cantidades diferentes a una mera prima por la existencia del lнmite superior ya citado (como, por ejemplo, en el caso de swaps de intereses u otros derivados que contemplen tales pagos), la entidad deberб alertar al cliente de tales abonos tan pronto como tenga conocimiento de que pueden producirse con arreglo a lo pactado (y periуdicamente mientras concurra tal circunstancia), asн como de las posibilidades de que, conforme a lo establecido en el anuencia, disponga el cliente para resolver anticipadamente el resolución de cobertura y de los pagos o pйrdidas que dicha cancelaciуn pueden ocasionarle.




          • 8. Unas reglas que definan las circunstancias y situaciones en las que la entidad permitirнa, en su caso, excepcionalmente, operaciones de prйstamo o crйdito en condiciones fuera de los lнmites y condiciones generales aprobados.


          • 9. En el caso de incumplimiento de sus obligaciones de suscripción por parte del prestatario, y antiguamente de acometer acciones como la exigencia del total del prйstamo o crйdito o el medio a los tribunales, la entidad deberб advertir al prestatario de las potenciales consecuencias, en tйrminos de coste por intereses moratorios u otros gastos, que supondrнa el mantenimiento del impago, y de las posibilidades y consecuencias que tendrнa sobre sus intereses y fortuna la potencial ejecuciуn de la deuda.


          • 10. Una polнtica de renegociaciуn de deudas aprobada por el mбximo уrgano de gobierno, que considere, para ceder a la renegociaciуn de las condiciones inicialmente pactadas, al menos, los siguientes nociones: a) una experiencia mнnima en la relaciуn con el prestatario; b) una experiencia de cumplimientos del prestatario durante un perнodo suficientemente amplio, o un precio de amortizaciуn del principal prestado que sea equivalente, y c) un lнmite a la frecuencia de renegociaciуn durante un nъmero suficientemente amplio de aсos.

            Al menos en aquellas situaciones en que la renegociaciуn de las condiciones del pacto implique un incremento significativo del coste total o del plazo de devoluciуn del prйstamo o crйdito, o en las que la depreciaciуn de la garantнa lo haga aconsejable, la entidad deberб reevaluar la solvencia del deudor.




          • 11. Cuando la concesiуn del prйstamo se vincule, de hecho o como requisito para aquella, a la suscripciуn por el deudor de otros servicios, bancarios o no, la entidad deberб informar adecuadamente al prestatario de los costes propios de cada uno de esos servicios, y, en el caso de que los mismos fueran prestados por terceros ajenos al conjunto de la entidad y esta no dispusiera de informaciуn exacta sobre su coste, al menos de una estimaciуn plausible de aquellos costes.

            Adicionalmente, en los casos en que la concesiуn del prйstamo o crйdito hipotecario se vincule con la comercializaciуn de productos de protecciуn de pagos (tales como seguros que cubran dichos pagos en contingencias como el desempleo o la incapacidad temporal del prestatario), la entidad deberб contar con procedimientos que aseguren que los productos ofertados puedan proteger efectivamente al deudor, teniendo en cuenta sus circunstancias y caracterнsticas personales.




          • 12. En los supuestos en que la concesiуn de prйstamos a constructores o promotores inmobiliarios prevea una posterior subrogaciуn de los adquirentes de las viviendas en el prйstamo, la inclusiуn en el correspondiente pacto de la obligaciуn de los indicados constructores o promotores de entregar a los clientes informaciуn personalizada sobre el servicio ofrecido por la entidad, recogida en el artнculo 19.3 de la Orden EHA/2899/2011. no eximirб a la entidad de cerciorarse, ayer de aceptar la aludida subrogaciуn, mediante los procedimientos apropiados, de que el cliente estб adecuadamente informado sobre las caracterнsticas del prйstamo.


          • 13. Asimismo, las referidas polнticas, mйtodos y procedimientos deberбn detallar:


            • a) Las responsabilidades y facultades delegadas de los diferentes уrganos y personas encargadas de la concesiуn, formalizaciуn, seguimiento, valoraciуn y control de las operaciones.


            • b) Los requisitos que deberбn reunir los estudios y anбlisis de las operaciones que se han de realizar ayer de su concesiуn y durante su vigencia.


            • c) La documentaciуn mнnima que deben tener las operaciones para su concesiуn y durante su vigencia. Dicha documentaciуn incluirб, al menos: los contratos firmados con los clientes y, en su caso, garantes, debidamente verificados para comprobar que no presentan defectos jurнdicos que puedan perjudicar la recuperaciуn de la operaciуn; la informaciуn necesaria para poder determinar el valía bastante de las garantнas que se hubiesen recibido, incluyendo las oportunas tasaciones, que se deberбn modernizar con la frecuencia mнnima apropiada y siempre que existan indicios de que puede suceder un damnificación de su valía; e informaciуn econуmico-financiera que permita analizar la solvencia y capacidad de cuota de los clientes y garantes.




          En la obtenciуn y conservaciуn de la documentaciуn recibida de los clientes, se pondrб particular cuidado en respetar la protecciуn de los datos personales en los tйrminos legalmente exigibles, y, en caso de que se deniegue la operaciуn, ademбs de esa peculiar atenciуn, se cancelarбn todos aquellos otros que no sean ъtiles como potenciales circunstancias de la denegaciуn.


          ANEJO 7
          Cбlculo de la Tasa Anual Equivalente


          La equivalencia financiera a que se refiere el apartado 2 de la norma decimotercera de esta Circular tiene la ulterior expresiуn matemбtica.




          • a) Las sumas abonadas por cada una de las partes en diferentes momentos no son necesariamente iguales ni se abonan necesariamente a intervalos iguales.


          • b) La vencimiento auténtico es la de la primera disposiciуn de fondos.


          • c) Los intervalos entre las fechas utilizadas en los cбlculos se expresarбn en aсos o fracciones de aсo. Un aсo tiene 365 dнas (en el caso de los aсos bisiestos, 366), 52 semanas o doce meses normalizados. Un mes normalizado tiene 30,41666 dнas (es aseverar, 365/12), con independencia de que el aсo sea bisiesto o no.


          • d) El resultado del cбlculo se expresarб con una precisiуn de un fracción como mнnimo. Si la monograma del parte ulterior es superior o igual a 5, el primer fracción se redondearб a la emblema superior.


          ANEJO 8
          Tipos de narración oficiales del mercado hipotecario: definiciуn y forma de cбlculo


          1.Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda vacuo, concedidos por las entidades de crйdito en Espaсa.


          Se define como la media simple de los tipos de interйs medios ponderados por los principales de las operaciones de prйstamo con garantнa hipotecaria de plazo igual o superior a tres aсos, para adquisiciуn de vivienda escapado, que hayan sido iniciadas o renovadas por los bancos y las cajas de ahorros en el mes a que se refiere el нndice.


          Dichos tipos de interйs medios ponderados serбn los tipos anuales equivalentes declarados al Asiento de Espaсa para esos plazos por el colectivo de bancos y cajas de ahorros, de acuerdo con el apartado 4 de la norma decimosexta.


          La fуrmula de cбlculo de dicho tipo serб:


          Para el cбlculo de este нndice no se tendrбn en cuenta los tipos de interйs comunicados por las cajas de ahorros que no ejerzan directamente la actividad financiera.


          2.Tipo medio de los prйstamos hipotecarios entre uno y cinco aсos, para adquisiciуn de vivienda suelto, concedidos por las entidades de crйdito en la zona del euro.


          Se define como la media aritmйtica ponderada por el pandeo de operaciones de los tipos de interйs aplicados a las nuevas operaciones de prйstamo o crйdito a la vivienda en las que se prevea un perнodo de fijaciуn del tipo de interйs original de entre uno y cinco aсos, realizadas en euros con los hogares residentes en la zona del euro durante el mes de remisión, que serб el segundo mes mencionado a aquel en el que tenga sitio la publicaciуn de dicho valía.


          Esta media serб la calculada por el Porción Central Europeo conforme a lo establecido en el Reglamento (CE) n.o63/2002 del Costado Central Europeo, de 20 de diciembre de 2001, sobre las estadнsticas de los tipos de interйs que las instituciones financieras monetarias aplican a los depуsitos y prйstamos frente a los hogares y las sociedades no financieras, publicada por el Mesa Central Europeo en su pбgina web o, en marcha de dicha publicaciуn, en cualquier medio electrуnico o fнsico por el que difunda dicha informaciуn.


          El нndice publicado en la Resoluciуn del Sotabanco de Espaсa no se corregirб incluso en caso de que el Lado Central Europeo modificara seguidamente el tipo que hubiese publicado inicialmente.


          Nъmero 2 del Anejo 8 redactado por la Norma tercera de la Circular 4/2015, de 29 de julio, del Tira de Espaсa, por la que se modifican la Circular 4/2004, de 22 de diciembre, a entidades de crйdito, sobre normas de informaciуn financiera pъblica y reservada y modelos de estados financieros, la Circular 1/2013, de 24 de mayo, sobre la Central de Informaciуn de Riesgos, y la Circular 5/2012, de 27 de junio, a entidades de crйdito y proveedores de servicios de suscripción, sobre transparencia de los servicios bancarios y responsabilidad en la concesiуn de prйstamos («B.O.E.» 13 agosto).Vigencia: 14 agosto 2015


          3.Tipo de rendimiento interno en el mercado secundario de la deuda pъblica de plazo entre dos y seis aсos


          Se define como la media mуvil semestral centrada en el ъltimo mes de los rendimientos internos medios ponderados diarios de los títulos emitidos por el Estado materializados en anotaciones en cuenta y negociados en operaciones simples al contado del mercado secundario entre titulares de cuentas, con vencimiento residual entre dos y seis aсos.


          El нndice se calcularб aplicando las fуrmulas siguientes:




          • a) Para calcular el rendimiento interno efectivo de cada operaciуn realizada:



        • b) El rendimiento interno medio ponderado diario se obtiene ponderando los rendimientos internos de cada operaciуn por sus respectivos volъmenes nominales de negociaciуn:


        • c) El нndice efectivo se define como la media simple de los rendimientos internos medios ponderados diarios registrados en los seis meses precedentes al de la publicaciуn:

          4.Narración interbancaria a un aсo (eurнbor).


          Se define como la media aritmйtica simple de los títulos diarios de los dнas con mercado de cada mes, del tipo de contado publicado por la Federaciуn Bancaria Europea para las operaciones de depуsito en euros a plazo de un aсo calculado a partir del ofertado por una muestra de bancos para operaciones entre entidades de similar calificaciуn (eurнbor).


          5.Permuta de intereses/Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos.


          Se define como la media simple mensual de los tipos de interйs diarios Mid Spot del tipo anual para swap de intereses (expresado porcentualmente) para operaciones denominadas en euros, con vencimiento a cinco aсos, calculados por la ISDA (International Swaps and Derivatives Association, Inc.) y publicados por la agencia Bloomberg en la pбgina ISDAFIX bajo el identificador <EIISDB05 Index> sobre la menciуn «11.00 AM London» a las 12.00 a. m. (CET).


          6.El tipo interbancario a un aсo (tambiйn conocido como tipo mнbor a un aсo).


          Se define como la media simple de los tipos de interйs diarios a los que se han cruzado operaciones a plazo de un aсo en el mercado de depуsitos interbancario, durante los dнas hбbiles del mes natural correspondiente. No obstante, en los dнas hбbiles en los que no se hayan cruzado operaciones a un aсo en el mercado de depуsitos interbancario espaсol, se tomarб como número para calcular la media mensual el tipo de contado publicado por la Federaciуn Bancaria Europea para las operaciones de depуsitos en euros a plazo de un aсo, calculado a partir del ofertado por una muestra de bancos para operaciones entre entidades de similar calificaciуn (eurнbor).


          Para el cбlculo del tipo de interйs diario en el mercado interbancario espaсol, se tendrбn en cuenta las siguientes reglas:




          • a) De las operaciones cruzadas se excluyen las realizadas a tipos claramente alejados de la tуnica caudillo del mercado.


          • b) Los tipos diarios son, a su vez, los tipos medios ponderados por el coste de las operaciones realizadas a ese plazo durante el dнa.


          • c) El plazo de un aсo se define como el intervalo de 354 a 376 dнas.


          • d) La fуrmula de cбlculo es la próximo:


          Para el cбlculo del tipo de interйs diario ponderado en el mercado interbancario espaсol:


          Para el cбlculo del tipo de depуsitos interbancarios:


          ANEJO 9
          Tipos de interйs de operaciones de prйstamo en Espaсa con el sector privado residente


          Tipos de interйs medios ponderados de las operaciones en euros, iniciadas o renovadas en el mes.

          Circular 5

          22 de marzo de 2017
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          La Audiencia Doméstico ha absuelto al abogado Arkaitz Terrón Vives de un delito de enaltecimiento del terrorismo, por el que fue audiencia a raíz de la publicación de una decena de tuits, por el que.


          22 de marzo de 2017
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          La Ley 4/2017, de 9 de marzo tiene por objeto la regulación y protección del prueba de los derechos de las personas a una adecuada atención sanitaria en el proceso de caducar, así como el.


          22 de marzo de 2017
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          17 de marzo de 2017
          Dos medios de comunicación indemnizarán con 7.800 euros a un premiado de la lotería por difundir datos sobre su persona


          La Audiencia Provincial de Cantabria ha confirmado la condena a un periódico y una radiodifusión específico que desvelaron la profesión, el estado civil, el nombre y el área de residencia de una persona que hab&iacu.


          16 de marzo de 2017
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          En el situación de una demanda de conflicto colectivo, la Sala Cuarta revoca la sentencia dictada por la Audiencia Franquista que consideró nula la medida de reducción de salarios por vulneración del de.


          15 de marzo de 2017
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          09 de marzo de 2017
          Wolters Kluwer bichero ComplyLaw, la utensilio definitiva para identificar y ejecutar los riesgos penales


          Wolters Kluwer, compañía completo líder en servicios de información profesional, ha anunciado el tiro en España de ComplyLaw, la solución en la cúmulo para despachos profes.


          27 de enero de 2017
          «La política de cumplimiento se aplicará también a los proveedores de las medianas y grandes compañías»


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          12 de enero de 2017
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          BOCM nГєm. 69, de 22 de marzo de 2017


          BOIC nГєm. 56, de 21 de marzo de 2017


          BOE nГєm. 66, de 18 de marzo de 2017


          Resolución de 20 de febrero de 2017, de la Dirección Caudillo de Empleo, por la que se registra y publica la revisión y tablas salariales para el 2017 del Convenio colectivo común de trabajo para la industria textil y de la confección


          Disposición: 20-02-2017 | BOE núm 63 de 15-03-2017 | Vivo desde 01-01-2017 | Cód. Convenio: 99004975011981-9904975 | Vivo


          Disposición: 20-02-2017 | Resolución de 24 de febrero de 2017, de la Dirección Común de Empleo, por la que se registran y publican las tablas salariales definitivas del año 2016 y provisionales del año 2017 del Convenio colectivo estatal para las empresas de gestión y mediación inmobiliaria


          Disposición: 24-02-2017 | BOE núm 58 de 09-03-2017 | Actual desde 01-01-2016 | Cód. Convenio: 99014585012004-9914585 | Vivo


          Disposición: 24-02-2017 | Resolución de 22 de febrero de 2017, de la Dirección Común de Empleo, por la que se registra y publica el V Convenio colectivo común de ámbito estatal para el sector del estacionamiento regulado en superficie y retirada y depósito de vehículos de la vía pública


          Disposición: 22-02-2017 | BOE núm 56 de 07-03-2017 | Válido desde 01-01-2013 | Cód. Convenio: 99012845012001-9912845 | Actual


          17 de marzo de 2017
          El tiempo de trabajo y las festividades de los trabajadores profesantes de religiones minoritarias


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          17 de marzo de 2017
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          16 de febrero de 2017
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          La formación a ONG's es otra forma de hacer pro bono lícito


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          • Expandir / Contraer нndice sistemбtico

          • INTRODUCCION

          • CAPНTULO I.Objeto y бmbito de aplicaciуn

          • CAPНTULO II.Informaciуn normal al pъblico

          • CAPНTULO III.Informaciуn precontractual

          • CAPНTULO IV.Informaciуn contractual e informaciуn posterior al pacto

          • CAPНTULO V.Prйstamo responsable

          • CAPНTULO VI.Tipos de interйs

          • CAPНTULO VII.Informaciуn al Sotabanco de Espaсa

          • DISPOSICIONES TRANSITORIAS

            • Disposiciуn transitoria primera

            • Disposiciуn transitoria segunda



          • DISPOSICIONES DEROGATORIAS

            • Disposiciуn derogatoria



          • DISPOSICIONES FINALES

            • Disposiciуn finalEntrada en vigor



          • ANEJO 1. Informaciуn trimestral sobre comisiones y tipos practicados u ofertados de forma mбs habitual en las operaciones mбs frecuentes con los perfiles de clientes mбs comunes que sean personas fнsicas

            • A) OPERACIONES DE ACTIVO

            • B) OPERACIONES DE PASIVO OFRECIDAS AL PЪBLICO, QUE NO REЪNAN LAS CARACTERНSTICAS DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS HНBRIDOS

            • C) OPERACIONES DE SERVICIO

              • PROMEMORIA





          • ANEJO 2. Tipos de interйs y comisiones publicados para descubiertos tбcitos en cuentas de depуsito y excedidos tбcitos en cuentas de crйdito a que se refiere el apartado 2 de la norma tercera de la presente Circular

          • ANEJO 3. Informaciуn precontractual que se debe resaltar frente a los clientes

            • 1.1Depуsitos a la traza y de peculio, cualquiera que sea la forma en que se instrumenten, tales como cuentas corrientes, libretas de ahorros o semejantes.

            • 1.2Depуsitos a plazo con garantнa del principal.

            • 1.3Crйditos al consumo no excluidos, ni en todo ni en parte, del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011, de 24 de junio, de contratos de crйdito al consumo

            • 1.4Crйditos y prйstamos hipotecarios en los que la hipoteca recaiga sobre una vivienda o cuya finalidad sea conseguir o conservar derechos de propiedad sobre terrenos o edificios construidos o por construir.



          • ANEJO 4. Comunicaciones a clientes de las liquidaciones de intereses y comisiones

            • 1.Depуsitos.

            • 2.Género de propia financiaciуn y otros medios tomados a descuento

            • 3.Prйstamos con cuotas periуdicas y operaciones de arrendamiento financiero.

            • 4.Cuentas corrientes de crйdito.

            • 5.Instrumentos de cobertura.

            • 6.Descuentos (incluyendo pуlizas liquidadas al descuento).

            • 7.Financiaciones en operaciones de factoring.

            • 8.Avales, fianzas y garantнas.

            • 9.Servicios de suscripción.

            • 10.Comisiones y gastos por otros servicios.



          • ANEJO 5. Maniquí de documento-resumen anual de comisiones e intereses

            • 1.PRЙSTAMOS Y CRЙDITOS

            • 2.DEPУSITOS

            • 3.OTROS SERVICIOS



          • ANEJO 6. Principios generales aplicables para la concesiуn de prйstamos responsables

          • ANEJO 7. Cбlculo de la Tasa Anual Equivalente

          • ANEJO 8. Tipos de narración oficiales del mercado hipotecario definiciуn y forma de cбlculo

            • 1.Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda vacío, concedidos por las entidades de crйdito en Espaсa.

            • 3.Tipo de rendimiento interno en el mercado secundario de la deuda pъblica de plazo entre dos y seis aсos

            • 4.Narración interbancaria a un aсo (eurнbor).

            • 5.Permuta de intereses/Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos.

            • 6.El tipo interbancario a un aсo (tambiйn conocido como tipo mнbor a un aсo).



          • ANEJO 9. Tipos de interйs de operaciones de prйstamo en Espaсa con el sector privado residente


          Norma afectada por Corregido por


          BOE 11 Octubre. Correcciуn de errores Circular 5/2012 de 27 Jun. (transparencia de los servicios bancarios y responsabilidad en la concesiуn de prйstamos)


          Afectaciones recientes 14/8/2015


          Circular Parcialidad de Espaсa 4/2015 de 29 Jul. (modifica Circular 4/2004 de 22 Dic. informaciуn financiera, Circular 1/2013 de 24 May. Central de Informaciуn de Riesgos y Circular 5/2012 de 27 Jun. transparencia de servicios bancarios)


          Ocultar / Mostrar comentarios Nъmero 2 del Anejo 8 redactado por la Norma tercera de la Circular 4/2015, de 29 de julio, del Sotabanco de Espaсa, por la que se modifican la Circular 4/2004, de 22 de diciembre, a entidades de crйdito, sobre normas de informaciуn financiera pъblica y reservada y modelos de estados financieros, la Circular 1/2013, de 24 de mayo, sobre la Central de Informaciуn de Riesgos, y la Circular 5/2012, de 27 de junio, a entidades de crйdito y proveedores de servicios de suscripción, sobre transparencia de los servicios bancarios y responsabilidad en la concesiуn de prйstamos («B.O.E.» 13 agosto).


          Circular 5/2012, 27 junio, rectificada por Correcciуn de errores («B.O.E.» 11 octubre).


          El artнculo 48.2 de la Ley 26/1988, de 29 de julio, sobre Disciplina e Intervenciуn de las Entidades de Crйdito. faculta al ministro de Economнa y Hacienda para que, con la finalidad de proteger los legнtimos intereses de los clientes de las entidades de crйdito, establezca un conjunto de obligaciones especнficas aplicables a las relaciones contractuales entre unas y otros y exija la comunicaciуn de las condiciones de ciertas operaciones a las autoridades administrativas encargadas de su control.


          Al amparo de esa habilitaciуn, el ministro de Economнa y Hacienda dictу, en su dнa, la Orden de 12 de diciembre de 1989, sobre tipos de interйs y comisiones, normas de actuaciуn, informaciуn a clientes y publicidad de las entidades de crйdito, que fue, a su vez, objeto de avance mediante la Circular del Sotabanco de Espaсa 8/1990, de 7 de septiembre. a entidades de crйdito, sobre transparencia de las operaciones y protecciуn de la clientela, de forma que el conjunto de estas dos disposiciones, la Orden y la Circular, ha constituido hasta la data –con las diversas modificaciones y actualizaciones de las que han sido objeto– el ámbito regulador bбsico de la actuaciуn de las entidades de crйdito en su relaciуn con la clientela. No obstante, la evoluciуn legislativa ha puesto de manifiesto cуmo la legislatura comъn o caudillo de transparencia bancaria espaсola ha ido quedando paulatinamente obsoleta.


          En tal situaciуn, la Ley 2/2011, de 4 de marzo, de Economнa Sostenible. no sуlo ha supuesto un avance significativo en materia de transparencia bancaria, sino que, ademбs, ha aportado un enfoque novedoso. Por un flanco, ha plasmado normativamente el concepto de la responsabilidad en la concesiуn de prйstamos a los consumidores por las entidades de crйdito, estableciendo la obligaciуn de estas de sobrellevar a lengua una adecuada evaluaciуn de la solvencia de los clientes, de acuerdo con un conjunto de criterios y prбcticas que tambiйn se enumeran; y, por otro, ha facultado al ministro de Economнa y Hacienda para que «apruebe las normas necesarias para certificar el adecuado nivel de protecciуn de los usuarios de servicios financieros en sus relaciones con las entidades de crйdito».


          En uso de la preparatorio habilitaciуn, se ha promulgado la Orden EHA/2899/2011, de 28 de octubre. de transparencia y protecciуn del cliente de servicios bancarios. Como indica su exposiciуn de motivos, esta Orden pretende cumplir una triple finalidad: i) concentrar y sistematizar en un ъnico texto la norma bбsica de transparencia, para mejorar su claridad y su accesibilidad para el ciudadano; ii) renovar el conjunto de las previsiones relativas a la protecciуn del cliente bancario, al objeto de racionalizar y aumentar las obligaciones de transparencia y racionalizar la conducta de las entidades de crйdito, y iii) desarrollar los principios generales previstos en la Ley de Economнa Sostenible en lo que se refiere al prйstamo responsable.


          La nueva Orden EHA/2899/2011 faculta expresamente al Cárcel de Espaсa para dictar las normas precisas para su progreso y ejecuciуn. Sin requisa, ademбs de esta habilitaciуn de carбcter genérico, a lo extenso de su articulado contiene varias habilitaciones particulares y, en otras ocasiones, impone determinadas obligaciones especнficas al Cárcel de Espaсa.


          En consecuencia, la presente Circular persigue, en presencia de todo, sustituyendo a la Circular del Lado de Espaсa 8/1990, de 7 de septiembre. desarrollar, de una guisa ordenada y consistente con las mejores prбcticas del mercado, el conjunto de mandatos que contiene la Orden.


          Al mismo tiempo, tambiйn se ha hecho uso de la especнfica habilitaciуn norma contenida en el artнculo 3.3 de la Orden EHA/1608/2010, de 14 de junio. sobre transparencia de las condiciones y requisitos de informaciуn aplicables a los servicios de plazo, para concretar la forma en que los proveedores de servicios de suscripción que ofrezcan los servicios de cambio de divisa deberбn establecer y hacer pъblicos los tipos de cambio, las comisiones y los gastos, incluso mнnimos, aplicables a las operaciones.


          De esta modo, mediante el conjunto formado por ambas normas –la Orden y la Circular–, se pretende configurar un nuevo ámbito de conducta, que, dotado de una estructura sistemбtica, con vocaciуn de permanencia y estabilidad, y claramente orientado a la protecciуn de los clientes de los servicios bancarios, deberб regir en lo seguido las relaciones entre estos y las entidades de crйdito.


          A partir de los principios expuestos, las principales novedades con respecto a la regulaciуn precursor se concretan, bбsicamente, en los siguientes aspectos.


          En el capнtulo I (objeto y бmbito de aplicaciуn), en lo que se refiere a dicho бmbito, la Circular reproduce el principio establecido en la Orden, que sigue los enfoques mбs actuales en cuanto al бmbito de protecciуn preferente: el de las personas fнsicas.


          Asн, cuando el cliente actъe en el бmbito de su actividad profesional o empresarial, las partes podrбn resolver que no se aplique total o parcialmente lo previsto en la Circular, aparte en lo que se refiere al cбlculo de la tasa anual equivalente (TAE), a los tipos de interйs oficiales y a los нndices o tipos de narración aplicables para el cбlculo del valencia de mercado en la compensaciуn por peligro de tipo de interйs en los prйstamos hipotecarios.


          El capнtulo II recoge uno de los aspectos mбs novedosos de la nueva regulaciуn: la informaciуn que las entidades deben poner a disposiciуn del pъblico sobre tipos de interйs y comisiones, en sustituciуn de las actuales declaraciones del tipo preferencial y de los tipos orientativos para otras operaciones activas, y de los folletos de tarifas mбximas de comisiones.


          La nueva Orden establece la obligaciуn de las entidades de poner a disposiciуn de los clientes, en un formato que debнa determinar el Mesa de Espaсa, los tipos de interйs asiduamente aplicados a los servicios que prestan con veterano frecuencia, asн como las comisiones asiduamente percibidas, tambiйn en el caso de los servicios que prestan con longevo frecuencia. Con el fin de cumplir con ese mandato, se ha creado un documento que, bajo un formato homogйneo, pretende contestar a dicha exigencia (anejo 1) y que selecciona diversas operaciones que se consideran como las mбs habituales de las entidades en sus relaciones con los consumidores.


          Los datos facilitados servirбn de indicaciуn sobre la polнtica de precios de las entidades, permitirбn el seguimiento de la evoluciуn de la polнtica de precios de cada entidad y, publicados en las pбginas del Costado de Espaсa en Internet, facilitarбn las comparaciones entre entidades.


          Asimismo, se incluye una norma dedicada a precisar el difusión del deber de diligencia que impone la Orden a las entidades, especialmente en lo que se refiere a las explicaciones que deberбn solucionar a los clientes en el caso de operaciones bancarias mбs complejas de lo común o con riesgos particulares.


          En el capнtulo III se desarrolla otra de las exigencias introducidas por la Orden (siguiendo los precedentes ya existentes en materia de crйdito al consumo y de servicios de suscripción), cual es la obligaciуn de las entidades de crйdito de solucionar al cliente, de forma gratuita, determinada informaciуn precontractual para que pueda adoptar una decisiуn informada sobre un servicio bancario y pueda comparar ofertas similares. Esta informaciуn mнnima, que por primera vez alcanza a las operaciones de depуsito, deberб ser clara, suficiente y objetiva, y habrб de entregarse con la debida antelaciуn, y en todo caso antiguamente de que el cliente quede vinculado por un arreglo u propuesta.


          Se comienza estableciendo con carбcter caudillo que, antiguamente de prestar cualquier servicio bancario, las entidades indicarбn al cliente el valor de todas las comisiones y gastos que se le adeudarбn y, despuйs de ello, le ofrecerбn la posibilidad de desistir de la operaciуn. A continuaciуn se detallan determinados servicios bancarios, en singular los de depуsito, para los que se especifica en cada caso la informaciуn concreta que se debe proporcionar.


          En uso de la habilitaciуn al Tira de Espaсa para que resalte los nociones esenciales de esa informaciуn precontractual, tambiйn se han establecido reglas para que se destaquen, de un modo uniforme, ciertos nociones de las operaciones. Con ello se pretende golpear la atenciуn de los clientes sobre los instrumentos esenciales del negocio que les ofrecen. Igualmente, se ha establecido un tamaсo mнnimo que deberб tener la giro que se utilice en cualquier documento de informaciуn precontractual o contractual, con el fin de certificar que toda ella resulte fбcilmente descifrable para cualquier cliente bancario.


          En el capнtulo IV se extiende a todos los servicios bancarios recibidos la obligaciуn de las entidades de crйdito de entregar al cliente, con independencia de que este lo solicite o no, el correspondiente ejemplar del documento contractual en que se formalicen dichos servicios, y, en cuanto al contenido de los documentos contractuales, se desarrollan y sistematizan algunos de sus contenidos financieros.


          La Orden tambiйn determina que las entidades deberбn entregar a sus clientes, en cada liquidaciуn de intereses o comisiones que practiquen por sus servicios, un documento de liquidaciуn con un contenido mнnimo, y faculta al Porción de Espaсa para establecer unos modelos normalizados de liquidaciones. La obligaciуn de entregar un documento de liquidaciуn ya existe en la regulaciуn vivo que ahora se viene a sustituir. En uso de esta habilitaciуn, la norma undйcima establece el contenido de dichas comunicaciones, y el anejo 4, los modelos para las mбs habituales, siguiendo los formatos ya vigentes, pero incluyendo algъn contenido adicional en casos concretos.


          Interiormente de las comunicaciones a los clientes, la Orden ha introducido una novedad relevante, consistente en que las entidades de crйdito deberбn remitir a sus clientes anualmente, durante el mes de enero de cada aсo, una comunicaciуn –cuyo maniquí determinarб el Sotabanco de Espaсa– en la que, de guisa completa y detallada, se recoja la informaciуn prevista en la propia Orden sobre comisiones y gastos devengados y tipos de interйs efectivamente aplicados a cada servicio bancario prestado al cliente durante el aсo antecedente. Este maniquí de comunicaciуn es el que se ha plasmado en el anejo 5 de la Circular.


          El capнtulo V y los principios generales contenidos en el anejo 6 a que aquel se remite tienen por objeto el exposición del concepto de «prйstamo responsable», incorporado inicialmente en el artнculo 29 de la Ley 2/2011, de 4 de marzo, de Economнa Sostenible. y seguidamente, en el artнculo 18 de la Orden.


          Este capнtulo de la Circular profundiza en las iniciativas con las que los poderes pъblicos pretenden promover la concesiуn responsable de prйstamos, tanto mediante el aumento en la informaciуn que se debe poner, activamente, a disposiciуn de los potenciales prestatarios, como –en peculiar– mediante la exigencia a los prestamistas de polнticas y procedimientos que favorezcan la prudencia y la atenciуn especнfica a las deposición y posibilidades de los clientes.


          Los contenidos y principios aludidos, que, como los del resto de la Circular, son reglas cuyo cumplimiento serб susceptible de verificaciуn por parte del Faja de Espaсa en el situación del proceso de supervisiуn prudencial de las entidades de crйdito, han tenido fuentes de inspiraciуn muy diversas, que, no obstante, comparten el objetivo de promover la prudencia y la profesionalidad de las entidades en su actividad de concesiуn de prйstamos, requiriйndoles unas polнticas, unos procedimientos y unas prбcticas concretas encaminadas a una mejor evaluaciуn y toma en consideraciуn de la solvencia del deudor. Los principios, en directa aplicaciуn de las enseсanzas obtenidas de las experiencias recientes, tratan de minimizar los riesgos que dicha actividad puede entraсar para las propias entidades y el sistema financiero en su conjunto, por un costado, y para la clientela, por otro.


          El capнtulo VI, siguiendo a la Orden, que establece un nъmero significativo de supuestos en los que se encomienda al Mesa de Espaсa establecer los instrumentos que deberбn incluirse en el cбlculo de la TAE, aborda los mйtodos de cбlculo para esos casos incorporando, ademбs, las precisiones apropiadas para dicho cбlculo. En este sentido, junto a mencionar la incorporaciуn de las particularidades del cбlculo de la TAE de los descubiertos tбcitos en los supuestos de retribuciуn en especie; y, por primera vez, se han establecido tambiйn los principios y utensilios que deben tenerse en cuenta en el cбlculo de la TAE de los instrumentos hнbridos con garantнa de devoluciуn del principal.


          En este mismo capнtulo se establece la forma de cбlculo de los tipos de interйs oficiales, en particular de los dos nuevos introducidos por la Orden: el vinculado a los prйstamos hipotecarios entre uno y cinco aсos, destinados a la adquisiciуn de vivienda en la zona del euro, que se tomarб directamente de los publicados por el Faja Central Europeo; y el de los Interest Rate Swap (IRS) a cinco aсos, que utilizarб los publicados diariamente en las pantallas asiduamente empleadas por los operadores financieros.


          Tambiйn se definen en este capнtulo los нndices y tipos de narración que deben utilizarse en la determinaciуn del valencia de mercado de los prйstamos hipotecarios que se cancelan anticipadamente, a mercadería de constatar si ha espacio a la compensaciуn por peligro de tipo de interйs prevista en el artнculo 9.2 de la Ley 41/2007, de 7 de diciembre. por la que se modifica la Ley 2/1981. de Regulaciуn del Mercado Hipotecario.


          Finalmente, la Circular establece las obligaciones formales de las entidades en relaciуn con la informaciуn que deben remitir periуdicamente al Porción de Espaсa. Entre ellas, se incluye la ъnica disposiciуn que afectarб a todas las cajas de ahorros, aunque no ejerzan directamente su actividad financiera, las cuales, en razуn de lo establecido en la disposiciуn transitoria de la Orden, deben remitir al Asiento de Espaсa determinada informaciуn sobre tipos de interйs, a fin de suministrar, temporalmente, la publicaciуn de ciertos нndices de relato.


          Con la finalidad de afianzar la calidad y el rigor en el cumplimiento de las nuevas obligaciones que se imponen a las entidades, y no gravarlas innecesariamente con tareas no urgentes, la Circular prevй una entrada en vigor escalonada de dichas obligaciones.


          En consecuencia, en uso de las facultades que tiene concedidas, el Consejo de Gobierno del Mesa de Espaсa, a propuesta de la Comisiуn Ejecutiva, ha aceptado la presente Circular, que contiene las siguientes normas:


          CAPНTULO I
          Objeto y бmbito de aplicaciуn


          Norma primera.Objeto.


          La presente Circular tiene por objeto dictar las normas precisas para el avance y ejecuciуn de las disposiciones de la Orden EHA/2899/2011, de 28 de octubre. de transparencia y protecciуn del cliente de servicios bancarios (en delante, la Orden) en los tйrminos que esta atribuye al Tira de Espaсa, asн como las obligaciones de informaciуn de los proveedores de servicios de cuota que ofrezcan los servicios de cambio de divisa, de conformidad con lo dictado por el artнculo 3 de la Orden EHA/1608/2010, de 14 de junio. sobre transparencia de las condiciones y requisitos de informaciуn aplicables a los servicios de suscripción.


          Norma segunda.Бmbito de aplicaciуn.


          El бmbito de aplicaciуn de las disposiciones de la presente Circular se circunscribe a los servicios bancarios dirigidos o prestados en Espaсa por las entidades de crйdito espaсolas y las sucursales en Espaсa de entidades de crйdito extranjeras (en delante, las «entidades») a los clientes, o clientes potenciales, personas fнsicas (en delante, los «clientes» o la «clientela») a los que se refiere el artнculo 2 de la Orden; todo ello sin perjuicio de las particularidades que, para los servicios bancarios de crйdito al consumo y para los servicios de cuota, se determinan, respectivamente, en sus artнculos 33 y 34, y sin perjuicio de lo dispuesto en la norma primera respecto de los proveedores de servicios de cuota que ofrezcan los servicios de cambio de divisa.


          Se entenderбn incluidas internamente de la clientela las comunidades de caudal, como es el caso de las comunidades de propietarios, comunidades de herederos, herencias yacentes y similares, siempre que estйn mayoritariamente constituidas por personas fнsicas. No obstante, cuando las personas fнsicas que integren la comunidad de ingresos actъen en el бmbito de su actividad profesional o empresarial, se aplicarб lo previsto en el pбrrafo ulterior.


          Cuando el cliente actъe en el бmbito de su actividad profesional o empresarial, las partes podrбn adoptar que no se aplique total o parcialmente lo previsto en esta Circular, con la excepciуn de lo establecido en sus normas decimotercera a decimoquinta.


          CAPНTULO II
          Informaciуn militar al pъblico


          Norma tercera.Informaciуn pъblica sobre tipos de interйs y comisiones.


          1. Las entidades publicarбn, en la forma que se indica en el apartado 3 de esta Norma, los tipos de interйs y las comisiones asiduamente aplicados a los servicios bancarios prestados con maduro frecuencia a su clientela, en el formato establecido en el anejo 1 de la presente Circular, sobre las operaciones realizadas en cada trimestre natural para los diferentes perfiles de productos y clientes reflejados en dicho anejo. Dicha informaciуn se actualizarб trimestralmente al tiempo de enviarla al Asiento de Espaсa conforme a lo previsto en la norma decimosexta. Cuando la entidad no preste a su clientela alguno de los servicios reflejados en el anejo 1, harб constar expresamente, en ese apartado del formato establecido en el anejo, la expresiуn «NO PRACTICADO».


          No se incluirбn en esta informaciуn los tipos de interйs o las comisiones practicados en otros servicios bancarios prestados por la entidad, sin perjuicio de su refleja en los correspondientes contratos y de lo dispuesto legalmente sobre explicaciones adecuadas e informaciуn precontractual.


          No obstante, la entidad que ofrezca asiduamente otro tipo de productos bancarios de activo (por ejemplo, prйstamos con garantнa de títulos), pasivo (por ejemplo, certificados de depуsito) o servicios (por ejemplo, уrdenes de cuota mediante entrega de efectivo) distintos de los mencionados en el anejo 1 podrб elaborar un documento complementario del establecido en el citado anejo, como adenda al mismo, bajo el tнtulo «Otras operaciones y servicios bancarios habituales», siempre que lo haya comunicado previamente al Costado de Espaсa, al menos un mes antiguamente de su primera publicaciуn, con informaciуn acreditativa de que esos productos se prestan, al menos, a un 10% de la clientela correspondiente al tipo de producto; esta ъltima informaciуn deberб acreditarse anualmente en presencia de el Asiento de Espaсa.


          Lo previsto en el apartado 1 de la norma tercera y en los apartados 1 y 2 de la norma decimosexta comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013 sobre los servicios prestados el trimestre susodicho, conforme establece el punto 2 de la disposiciуn final.


          2. Las entidades que permitan descubiertos tбcitos en sus cuentas de depуsito o excedidos tбcitos en las de crйdito deberбn propagar, en el formato establecido en el anejo 2, los tipos de interйs –o los recargos en el caso de los excedidos– aplicables a estos supuestos. En dicha informaciуn, se incluirбn tambiйn las comisiones que, a causa de su concesiуn, aplicarбn a estas operaciones.


          La informaciуn mencionada en el pбrrafo precedente habrб de remitirse tambiйn al Sotabanco de Espaсa, conforme a lo previsto en la norma decimosexta.


          3. La publicaciуn de los anejos 1 y 2 a que se refieren los apartados 1 y 2 anteriores se llevarб a sitio:




          • – En los establecimientos comerciales de las entidades, al menos, mediante la informaciуn concreta y monopolio (en un ocasión destacado que llame la atenciуn del pъblico) de que esos anejos, con sus denominaciones нntegras, estбn a disposiciуn del pъblico debidamente actualizados a la vencimiento a que se refieran.


          • – En las pбginas de Internet de las entidades, mediante vнnculos que, de forma destacada y descifrable, se localicen en la pantalla original de la primera pбgina, desde la que se podrб conseguir directamente a las condiciones de cualquiera de los servicios bancarios a los que se refieran.


          El formato que se aplicarб en la publicaciуn de las informaciones anteriores (y en su remisiуn al Faja de Espaсa, conforme a lo dispuesto en la norma decimosexta) respetarб, en cada una de las operaciones recogidas en los anejos, las especificaciones tйcnicas que se comuniquen al meta.


          Norma cuarta.Informaciуn al pъblico sobre tipos de cambio.


          1. Las entidades que realicen con su clientela operaciones de compraventa de divisas contra euros, o de billetes extranjeros contra euros, deberбn divulgar los tipos mнnimos de operación y los mбximos de liquidación, o, en su caso, los tipos ъnicos que aplicarбn, en operaciones de contado, cuando el valía de la compraventa no exceda de 3.000 euros.


          2. La publicaciуn de los tipos de cambio, que se llevarб a promontorio en la forma a que se refiere el apartado 3 de la norma tercera, se acompaсarб, cuando proceda, de la de las comisiones y gastos que apliquen en las operaciones citadas en el apartado antecedente, explicando el concepto al que respondan cuando este no se derive de la propia denominaciуn adoptada para la comisiуn.


          3. Lo dispuesto en esta norma serб de aplicaciуn a cualquier proveedor de servicios de plazo que ofrezca servicios de cambio de divisa, incluido el cambio de billetes extranjeros.


          Norma finca.Explicaciones adecuadas y deber de diligencia.


          1. Ayer de iniciar cualquier relaciуn contractual con un cliente, las entidades facilitarбn a este las explicaciones a que se refiere el artнculo 9 de la Orden, incluso en el caso de operaciones y servicios en los que no se haya establecido legalmente una informaciуn precontractual especнfica. En particular, cuando la relaciуn contractual vaya a rodar sobre operaciones de activo, de pasivo o de servicios incluidas en el anejo 1, dichas explicaciones incluirбn una menciуn a la existencia de dicho anejo, a su contenido y al ocupación en que el cliente pueda consultarlo.


          En particular, cuando se trate de prйstamos o de crйditos, dichas explicaciones deberбn incluir datos que permitan al cliente entender el modo de cбlculo de las cuotas y de otros posibles costes o penalizaciones, asн como una clara descripciуn de las obligaciones asumidas por el cliente y de las consecuencias derivadas de su incumplimiento.


          En los supuestos en que, en dichas operaciones de prйstamo o de crйdito, se contemple la existencia de avalistas, estos deberбn ser informados detalladamente del contenido de sus obligaciones y de las responsabilidades que asumen.


          2. En el caso de productos o servicios bancarios:




          • a) que impliquen riesgos especiales, como, por ejemplo, el de una remuneraciуn nula en los depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal, o el de un potencial aumento significativo del coste del prйstamo como consecuencia de sus caracterнsticas especнficas;


          • b) o que, para su correcta apreciaciуn por parte del cliente, requieran la evaluaciуn de mъltiples aspectos, tales como la evoluciуn (pasada o futura) de нndices de relato o del precio de productos vinculados cuya contrataciуn resulte necesaria;


          • c) o que, como resultado de su cuantнa y duraciуn, entraсen obligaciones para el cliente que puedan resultar especialmente onerosas;


          • d) o cuya comercializaciуn se acompaсe de una recomendaciуn personalizada, especialmente en el caso de campaсas de distribuciуn masiva de productos o servicios mencionados en las humanidades precedentes,


          las entidades deberбn extremar la diligencia en las explicaciones que se han de solucionar al cliente al que se ofrezcan, con el fin de que este pueda comprender las caracterнsticas del producto y de que sea capaz de adoptar una decisiуn informada y evaluar, de acuerdo con sus conocimientos y experiencia, la adecuaciуn del producto ofrecido a sus intereses. A tal fin, recabarбn del cliente la informaciуn adecuada sobre sus evacuación y su situaciуn financiera, y ajustarбn la informaciуn que le suministren a los datos asн recabados.


          3. Cuando las entidades hubieran hecho entrega al cliente de una propuesta vinculante y, por cualquier circunstancia legalmente admisible, se produjera una discrepancia entre las condiciones financieras o de cualquier otra naturaleza que figuren en dicha propuesta y las que finalmente se incluyan en el documento contractual definitivo, las entidades vendrбn obligadas a advertir clara y expresamente al cliente de dicha discrepancia y a reflectar en el arreglo el conocimiento de la misma por el cliente.


          4. El deber de diligencia a que se refiere el artнculo 13 de la Orden comprenderб, igualmente:




          • a) Allanar sin dilaciуn injustificada la informaciуn que permita a los herederos de un cliente –delante su peticiуn y una vez acreditada tal condiciуn– conocer la situaciуn patrimonial del causante en la entidad al tiempo de su fallecimiento y con posterioridad al mismo.


          • b) Sin perjuicio de la legislatura peculiar que regule los saldos en presunciуn de desatención, proporcionar a los titulares informaciуn sobre la existencia de depуsitos a la panorámica u otros aparentemente en desuso, advirtiйndoles de que dicha situaciуn podrнa generarles gastos o perjuicios.


          • c) En el caso de que, antiguamente de iniciar una relaciуn de negocio, las entidades hayan recibido del cliente una provisiуn de fondos, deberбn proceder a su devoluciуn en el plazo mбximo de un mes desde su recepciуn, en caso de que no se formalice el servicio solicitado por el cliente, sin perjuicio de que, cuando la entidad deniegue de forma expresa el producto o servicio solicitado, la devoluciуn del valor de la provisiуn se efectъe en el plazo mбximo de dos dнas hбbiles, a contar desde el momento en que se hubiese producido tal denegaciуn.


          5. Asimismo, las entidades desempeсarбn con la mбxima diligencia el deber de colaboraciуn activa obligado en el artнculo 15.2 de la Orden, al objeto de allanar el traslado eficaz y бgil a otra entidad de crйdito de las operaciones financieras que empleen como soporte un depуsito a la apariencia.


          Lo previsto en las normas villa, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013, conforme establece el punto 3 de la disposiciуn final.


          CAPНTULO III
          Informaciуn precontractual


          Norma sexta.Informaciones exigibles.


          1. Las entidades deberбn proveer de forma gratuita al cliente toda la informaciуn precontractual que sea precisa para que pueda comparar ofertas similares y pueda adoptar una decisiуn informada sobre un servicio bancario. Esta informaciуn deberб ser clara, oportuna y suficiente, objetiva y no engaсosa, y habrб de entregarse, en papel o en cualquier otro soporte duradero, con la debida antelaciуn en funciуn del tipo de entendimiento u propuesta y, en todo caso, antaño de que el cliente asuma cualquier obligaciуn en virtud de dicho entendimiento u proposición. Cuando dicha informaciуn tenga el carбcter de proposición vinculante, se indicarб esta circunstancia, asн como su plazo de validez.


          En todo caso, y sin perjuicio de lo dispuesto en el apartado próximo y en la norma reguladora de los servicios de cuota, ayer de prestar un servicio bancario, cualquiera que sea su naturaleza, las entidades deberбn indicar al cliente, de forma clara y gratuita, el cuantía de las comisiones que se le adeudarбn por cualquier concepto y de todos los gastos que se le repercutirбn. Una vez proporcionada dicha informaciуn, se ofrecerб al cliente, de forma igualmente gratuita, la posibilidad de desistir de la operaciуn. En el caso particular de los prйstamos, cuando las comisiones o los gastos de estudio, tramitaciуn u otros similares, ocasionados por la concesiуn de los mismos, no se integren en una ъnica comisiуn de transigencia, deberбn detallarse con precisiуn los diferentes servicios a los que respondan y sus importes.


          2. En particular, para los productos y servicios bancarios que se enumeran en este apartado, se deberб suministrar la informaciуn que se indica en cada uno de los subapartados siguientes:




          • 2.1 Depуsitos a la perspectiva y de reducción, cualquiera que sea la forma en que se instrumenten, tales como cuentas corrientes, libretas de ahorros o semejantes. Se indicarбn, al menos:


            • a) Las circunstancias en que su titular podrб disponer del saldo, asн como la forma o formas en que podrб realizar los ingresos, las disposiciones y, en caudillo, las operaciones de cuota que se puedan aguantar a parte en la cuenta. Si, conjuntamente con el depуsito a la tino, se ofrecen determinados servicios asociados al mismo, tales como tarjetas de dйbito, talonarios de cheques u otros instrumentos de suscripción, se informarб de dicha circunstancia y, en su caso, de las condiciones para su uso y conservaciуn, y del coste que cada uno de estos servicios suponga para el cliente.


            • b) La duraciуn del resolución.


            • c) Todas las comisiones o gastos, de cualquier naturaleza, que la entidad podrб obligarse al cliente a causa del depуsito, con indicaciуn de los supuestos, de las condiciones y, en su caso, de la periodicidad con que unas y otros serбn aplicables.


            • d) La retribuciуn que devengue el depуsito para su titular, con indicaciуn de los supuestos y condiciones que determinen su cuantнa, su potencial variaciуn y la periodicidad y forma en que aquella se liquidarб y se abonarб al depositante. Cuando la retribuciуn ofrecida se condicione a la contrataciуn o uso de uno o varios servicios accesorios, deberб indicarse expresamente esta circunstancia y detallarse la naturaleza, las caracterнsticas y el coste de los servicios cuya contrataciуn se requiera del cliente, fuera de que no se conozca dicho coste, en cuyo caso se facilitarб una estimaciуn bastante del mismo.


            • e) Si la retribuciуn ofrecida consiste en un interйs periуdico, se deberб indicar el tipo reclamante y, en su caso, los нndices o tipos de narración aplicables al tipo reclamante original y la forma en que lo afectarбn.

            Cuando el tipo digno sea superior al 1%, se indicarб la tasa anual equivalente, ilustrada mediante un ejemplo representativo que incluya todas las hipуtesis utilizadas para calcular dicha tasa.




          • f) Si la retribuciуn ofrecida consiste, total o parcialmente, en la entrega de un aceptablemente, se identificarб con claridad dicho aceptablemente, y se indicarб el valía monetario que se le atribuye. En el caso de que el cliente deba abonar a la entidad cualquier cuantía, o hacerse cargo de su cuota, en relaciуn con la entrega de dicho adecuadamente (IVA, IGIC o equivalente, cuantía total o parcial del ingreso a cuenta que deba realizar la entidad, gastos de entrega y/o transporte, etc.), se harбn constar dichos importes, y se indicarб, en todo caso, que la retribuciуn en especie estб sujeta a tributaciуn.

            Si la entrega del acertadamente es solo una parte de la retribuciуn, se deberбn incluir tambiйn las informaciones previstas en el primer pбrrafo del apartado e) mencionado.


            Se indicarб la tasa anual equivalente de la remuneraciуn en especie que, cuando ademбs exista remuneraciуn en efectivo, tendrб en cuenta los dos tipos de remuneraciуn.




          • g) En los contratos de duraciуn indefinida, los derechos que correspondan a las partes en orden a la resoluciуn del arreglo y a la modificaciуn de la retribuciуn pactada o de las comisiones o gastos aplicados, asн como el procedimiento a que deban ajustarse tales novaciones contractuales, de acuerdo con la legislatura válido en cada caso.


          • h) El fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad, indicando, cuando este sea diferente del previsto en el Vivo Decreto-ley 16/2011, de 14 de octubre, por el que se crea el Fondo de Garantнa de Depуsitos de Entidades de Crйdito. su denominaciуn debidamente traducida, su domicilio y, en su caso, su pбgina de Internet. Asimismo, se indicarб el precio mбximo resguardado tanto en uno como en otro caso.


          • i) En su caso, la adhesiуn de la entidad a los «Principios comunes para el traslado de cuentas bancarias», diseсados para su aplicaciуn a nivel comunitario por el Comitй Europeo de Industria Bancaria (EBIC, en sus siglas en inglйs). Cuando la entidad no se haya adherido a estos principios, tal circunstancia se harб constar de forma destacada.




        • 2.2 Depуsitos a plazo con garantнa del principal. Se indicarбn, al menos:


          • a) La circunstancia de que, transcurrido el plazo por el que se constituye el depуsito, se reembolsarб a su titular el principal depositado, ademбs de la retribuciуn pactada.


          • b) La duraciуn del acuerdo. Si, al vencimiento de este, el depуsito se renueva tбcitamente, deberб indicarse de forma expresa, próximo con el plazo y demбs condiciones a que el mismo quedarб sujeto tras la renovaciуn.


          • c) Todas las comisiones o gastos, de cualquier naturaleza, que la entidad adeudarб al cliente a causa del depуsito, con indicaciуn de los supuestos, de las condiciones y, en su caso, de la periodicidad con que unas y otros serбn aplicables. En particular, se especificarб si se permite o no al cliente suspender anticipadamente el depуsito antiguamente de su vencimiento y se le informarб de la comisiуn o penalizaciуn que dicha cancelaciуn suponga, la cual no podrб, ser en ningъn caso, superior a la retribuciуn que el depуsito hubiese devengado hasta esa término.


          • d) La retribuciуn que devengue el depуsito para su titular, con indicaciуn de los supuestos y condiciones que determinen su cuantнa, su potencial variaciуn, y la periodicidad y forma en que la misma se liquidarб y abonarб al depositante. Cuando la retribuciуn ofrecida se condicione a la contrataciуn o uso de uno o varios servicios accesorios, tales como la exigencia de comprensión de una cuenta vinculada al depуsito, deberб indicarse expresamente esta circunstancia y detallarse la naturaleza, las caracterнsticas y el coste de los servicios cuya contrataciуn se requiera del cliente, a excepción de que no se conozca dicho coste, en cuyo caso se facilitarб una estimaciуn bastante del mismo.


          • e) Si la retribuciуn ofrecida consiste en un interйs periуdico, se deberб indicar el tipo merecedor y, en su caso, los нndices o tipos de remisión aplicables al tipo demandante original y la forma en que lo afectarбn. Cuando, por la forma en que se referencie el tipo de interйs, este pueda resultar incapaz en algъn perнodo durante la vigencia del arreglo, se indicarб expresamente la posibilidad de que la rentabilidad del producto sea cero.


          • f) Si la retribuciуn ofrecida consiste, total o parcialmente, en la entrega de un proporcionadamente, se identificarб con claridad dicho perfectamente, y se indicarб el valencia monetario que se le atribuye. En el caso de que el cliente deba abonar a la entidad cualquier coste, o hacerse cargo de su cuota, en relaciуn con la entrega de dicho adecuadamente (IVA, IGIC o equivalente, valía total o parcial del ingreso a cuenta que deba realizar la entidad, gastos de entrega y/o transporte, etc.), se harбn constar dichos importes, y se indicarб, en todo caso, que la retribuciуn en especie estб sujeta a tributaciуn.

            Si la entrega del aceptablemente es solo una parte de la retribuciуn, se deberбn incluir tambiйn las informaciones previstas en el apartado e) inicial.




          • g) La tasa anual equivalente, ilustrada mediante un ejemplo representativo que incluya todas las hipуtesis utilizadas para calcular dicha tasa.


          • h) El fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad, indicando, cuando este sea diferente del previsto en el Vivo Decreto-ley 16/2011, de 14 de octubre, por el que se crea el Fondo de Garantнa de Depуsitos de Entidades de Crйdito. su denominaciуn debidamente traducida, su domicilio y, en su caso, la direcciуn de su pбgina electrуnica. Asimismo, se indicarб el valor mбximo resguardado tanto en uno como en otro caso.


          • i) Sin perjuicio de la aplicaciуn, cuando proceda, de lo dispuesto en las humanidades anteriores, en el caso de depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal, se informarб al cliente de:


            • – las circunstancias de las que dependerб su remuneraciуn, especificando, cuando existan, los diferentes supuestos y los principios que puedan influir en su percepciуn, e incluyendo una estimaciуn de su TAE, calculada de acuerdo con las indicaciones contenidas en el primer pбrrafo del apartado 8.5 de la norma decimotercera;


            • – los riesgos de que tal remuneraciуn no se produzca o de que sea inferior a la equivalente ofrecida por la entidad, en tйrminos de TAE, para un depуsito con interйs periуdico;


            • – la forma en que se calcularб el coste de cancelaciуn del depуsito, si lo hubiese.




          Se facilitarбn al cliente varios ejemplos representativos de la remuneraciуn del depуsito estructurado y varios ejemplos representativos del coste de su cancelaciуn, construidos unos y otros en funciуn de distintos escenarios posibles de evoluciуn del derivado implнcito, que sean razonables y estйn respaldados por datos objetivos.




        • 2.3 Crйditos al consumo sujetos, en todo o en parte, a la Ley 16/2011, de 24 de junio. de contratos de crйdito al consumo.

          La informaciуn precontractual de los crйditos al consumo comprendidos, en todo o en parte, adentro del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011 se ajustarб a lo dispuesto en esa norma. Asimismo, en lo no previsto por la citada Ley, les resultarб aplicable lo establecido en la Orden, de acuerdo con el artнculo 33 de la misma, asн como el apartado 1 de la norma sexta.


          En los crйditos al consumo a que se refiere el pбrrafo precedente en los que, para efectuar las operaciones de suscripción o de disposiciуn del crйdito, se requiera la utilizaciуn de un medio de cuota especнfico, como, por ejemplo, una maleable de crйdito, se deberб allanar al cliente, ademбs de la informaciуn precontractual a que se refiere la citada Ley, la informaciуn exigida por la Ley 16/2009, de 13 de noviembre. de servicios de suscripción, y por la Orden EHA/1608/2010, de 14 de junio. sobre transparencia de las condiciones y requisitos de informaciуn aplicables a los servicios de plazo, en la medida en que tales requisitos de informaciуn precontractual no sean redundantes, y excedan de los ya contemplados en la Ley 16/2011. En todo caso, esta informaciуn adicional se sujetarб a lo dispuesto en el apartado 4 del artнculo 10 de esta Ley.




        • 2.4 Crйditos y prйstamos hipotecarios en los que la hipoteca recaiga sobre una vivienda o en los que la finalidad de la persona fнsica prestataria sea comprar o conservar derechos de propiedad sobre terrenos o edificios construidos o por construir.

          La informaciуn precontractual de los crйditos y prйstamos hipotecarios en los que la hipoteca recaiga sobre una vivienda o cuya finalidad sea conseguir o conservar derechos de propiedad sobre terrenos o edificios construidos o por construir se ajustarб a lo dispuesto en la Orden.


          Adicionalmente, se deberб informar acerca de si la entidad se ha adherido o no a un cуdigo de buenas prбcticas y, en particular, a las implicaciones que dicha sujeciуn pudiera tener en cuanto al procedimiento de ejecuciуn hipotecaria y a las posibilidades de negociaciуn y de acuerdo previos a la ejecuciуn.




        • 2.5 Crйditos enteramente excluidos del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011 y distintos de los contemplados en el apartado 2.4 precedente.

          En la informaciуn precontractual de los crйditos a clientes excluidos del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011 en razуn de lo previsto en las humanidades a), b) y k) de su artнculo 3, siempre que sean distintos de los contemplados en el artнculo 19 de la Orden, se indicarб, al menos:




          • a) El tipo de crйdito.


          • b) La identidad y el domicilio social de la entidad prestamista.


          • c) El coste total del crйdito y las condiciones que rigen la disposiciуn de fondos.


          • d) La moneda en que estй denominado el crйdito. Si el crйdito estuviese denominado en una moneda distinta del euro, se advertirб claramente de que las cuotas periуdicas y el saldo irresoluto en cada momento estбn sujetos a las oscilaciones del tipo de cambio.


          • e) La duraciуn del resolución de crйdito.


          • f) En caso de crйditos en forma de cuota diferido por un aceptablemente o servicio y de contratos de crйdito vinculados, el producto o servicio y su precio al contado.


          • g) El tipo deudor y las condiciones de aplicaciуn de dicho tipo, y, si se dispone de ellos, los нndices o tipos de relato aplicables al tipo deudor original, asн como los perнodos, condiciones y procedimientos de variaciуn del tipo deudor. Si se aplican diferentes tipos deudores en diferentes circunstancias, la informaciуn en lo alto mencionada respecto de todos los tipos aplicables.


          • h) La tasa anual equivalente y el valor total adeudado por el cliente, ilustrado mediante un ejemplo representativo que incluya todas las hipуtesis utilizadas para calcular dicha tasa. Cuando el cliente haya informado a la entidad sobre uno o mбs componentes de su crйdito preferido, como, por ejemplo, la duraciуn del acuerdo de crйdito y su precio total, la entidad deberб tener en cuenta dichos componentes.


          • i) El cuantía, el nъmero y la periodicidad de los pagos que deberб efectuar el cliente, y, en su caso, el orden en que deben asignarse los pagos a distintos saldos pendientes sometidos a distintos tipos deudores a pertenencias de reembolso.


          • j) En su caso, los gastos de mantenimiento de una o varias cuentas, si estas fueran necesarias para registrar a la vez las operaciones de plazo y de disposiciуn del crйdito (fuera de que la tolerancia de la cuenta o cuentas sea facultativa), los gastos relativos a la utilizaciуn de un herramienta de cuota que permita efectuar a la vez las operaciones de suscripción y de disposiciуn del crйdito, asн como cualquier pago derivado del resolución de crйdito y las condiciones en que dichos gastos podrбn modificarse. Cuando la transigencia de una o varias cuentas sea obligatoria para el cliente, los gastos de mantenimiento de ellas no podrбn ser modificados unilateralmente por la entidad, siempre que la cuenta o cuentas se utilicen exclusivamente para las operaciones de suscripción o de disposiciуn del crйdito.


          • k) En su caso, la existencia de costes adeudados al actuario por el cliente al suscribir el anuencia de crйdito.


          • l) Los servicios accesorios al acuerdo de crйdito -en particular, de seguro– cuando la obtenciуn del crйdito o su obtenciуn en las condiciones ofrecidas estйn condicionadas a la suscripciуn del servicio utensilio. Deberбn, tambiйn, facilitarse las condiciones que alternativamente se aplicarнan al pacto de crйdito si no se contrataran los servicios accesorios (en particular, pуlizas de seguros).


          • m) El tipo de interйs de retardo, asн como las modalidades para su adaptaciуn y, cuando procedan, los gastos por impago.


          • n) Una advertencia sobre las consecuencias en caso de impago.


          • o) Cuando proceda, las garantнas exigidas.


          • p) La existencia o marcha de derecho de desinterés.


          • q) El derecho de reembolso anticipado y, en su caso, informaciуn sobre el derecho de la entidad a una compensaciуn y sobre la modo en que se determinarб esa compensaciуn.


          • r) El derecho del cliente a tomar gratis, previa solicitud, una copia del plan del arreglo de crйdito, aparte que en el momento de la solicitud la entidad no estй dispuesta a celebrar el anuencia de crйdito con el cliente.


          • s) En su caso, el perнodo de tiempo durante el cual la entidad queda vinculada por la informaciуn precontractual.


          Ademбs de la informaciуn preliminar, se facilitarб gratis al cliente, previa peticiуn, una copia del plan del resolución de crйdito, incólume cuando la entidad no estй dispuesta, en el momento de la solicitud, a celebrar el pacto de crйdito con el cliente.




        • 2.6 Negociaciуn de cheques. Antiguamente de la cesiуn en gestiуn de cobro de un cheque a la entidad, esta facilitarб al cliente, al menos, la subsiguiente informaciуn:


          • a) La descripciуn de la gestiуn que realizarб con el cheque. Cuando, ademбs de encargarse de resolver el cobro del cheque, la entidad vaya a abonar el coste de este al cliente y a permitirle disponer de йl, deberб advertirle claramente i) de que dicho estiércol serб condicional, esto es, «omitido buen fin», no adquiriendo firmeza hasta el momento en que el cheque sea efectivamente cobrado, y ii) de que, en caso de producirse el impago o devoluciуn del cheque, el cliente quedarб obligado a devolver lo recibido, pudiendo, en su caso, resarcirse la entidad por medio del correspondiente adeudo en la cuenta de aquel. Cuando la entidad vaya a abonar el precio del cheque al cliente, pero limitando su disponibilidad, deberб advertirle expresamente de esta indisponibilidad temporal del coste del cheque hasta la plazo del cobro efectivo de este.


          • b) El plazo mбximo que transcurrirб desde que el cliente cede el cheque a la entidad hasta su cobro efectivo y, en su caso, la subsiguiente firmeza del mantillo de su coste. Cuando, por tratarse de cheques librados sobre el extranjero o por otras circunstancias, no sea posible determinar la término a partir de la que los fondos abonados adquirirбn firmeza, se harб asimilar al cliente la indeterminaciуn de la firmeza del humus, con independencia de la disponibilidad o indisponibilidad del mismo, y el plazo estimado que transcurrirб hasta su cobro efectivo.


          • c) Todas las comisiones o gastos, de cualquier naturaleza, que la entidad adeudarб al cliente por razуn de las gestiones realizadas, con indicaciуn de los supuestos y condiciones en que unas y otros serбn aplicables. En particular, la entidad informarб tambiйn de la comisiуn que adeudarб en caso de que el cheque resulte impagado o devuelto.


          • d) La forma en que, en caso de ser devuelto el cheque por impago total o parcial, la entidad ofrezca al cliente la posibilidad de una nueva presentaciуn al cobro.




        • 2.7 Avales, fianzas y garantнas prestados por la entidad. Se indicarб, al menos:


          • a) La delimitaciуn clara y detallada de la obligaciуn cuyo cumplimiento se comprometa a asegurar la entidad, asн como la identificaciуn del afianzado o titular de esa obligaciуn y del beneficiario de la garantнa otorgada.


          • b) El contenido y extensiуn de la garantнa otorgada por la entidad, explicitбndose de modo precisa los supuestos y requisitos necesarios para poder instar la ejecuciуn de la misma. En particular, se informarб expresamente sobre si se reconocen o no a la entidad fiador los beneficios de divisiуn, excusiуn, orden o, en su caso, plazo, y se explicarбn de forma comprensible las consecuencias derivadas de cada una de esas circunstancias. Tambiйn se informarб, en su caso, sobre la exigencia y las formas de acreditar el incumplimiento del afianzado cuando ello constituya un requisito para la ejecuciуn de la garantнa.


          • c) La duraciуn de la garantнa. Cuando se prevea una duraciуn determinada, deberб indicarse expresamente si el plazo de duraciуn se configura como plazo de vigencia de la garantнa, de forma que, nacidas las obligaciones garantizadas durante ese plazo, la reclamaciуn correspondiente a su cumplimiento por la entidad avalista podrнa usar a agarradera una vez finalizado el mismo, durante el plazo normal de prescripciуn que establezca la reglamento aplicable, o si se configura como plazo de exigibilidad o caducidad de la garantнa, de forma que, automбticamente, al transcurrir el mismo, quedarнan extinguidos los enseres de esta.


          • d) Todas las comisiones o gastos, de cualquier naturaleza, que la entidad adeudarб al cliente por razуn de la garantнa, con indicaciуn de los supuestos, de las condiciones y, en su caso, de la periodicidad con que unas y otros serбn aplicables. En particular, cuando se permita que el cliente pueda detener anticipadamente la garantнa, se informarб, si procede, de los costes que dicha cancelaciуn suponga, sin perjuicio del derecho del cliente a que se le retroceda la parte no devengada de la comisiуn que, en su caso, se le hubiera cobrado por anticipado.


          • e) Las causas de extinciуn de la garantнa. En las garantнas de duraciуn indefinida, o de duraciуn determinada pero sin plazo de exigibilidad o caducidad, la entidad deberб indicar expresamente si, para la cancelaciуn de la garantнa y la subsiguiente cesaciуn del devengo de la comisiуn por peligro, es requisito obligatorio la devoluciуn del flamante del documento de garantнa.


          • f) Los requisitos necesarios para suprimir la garantнa en caso de haberse extraviado o destruido el innovador del documento en que aquella se hubiese constituido.




        • 2.8 Servicios bancarios comercializados a distancia.

          La informaciуn precontractual de los productos y servicios bancarios que se comercialicen a distancia deberб respetar tambiйn lo dispuesto en la Ley 22/2007, de 11 de julio. sobre comercializaciуn a distancia de servicios financieros destinados a los consumidores.


          3. Las obligaciones impuestas en los apartados 2.1, 2.2 y 2.7 anteriores podrбn, asimismo, cumplirse proporcionando al cliente una copia del dechado del acuerdo correspondiente que incluya la informaciуn y las condiciones enumeradas en dichos apartados.


          Lo previsto en las normas finca, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013, conforme establece el punto 3 de la disposiciуn final.


          Norma sйptima.Informaciones que se deben resaltar.


          1. En la informaciуn sobre los productos y servicios bancarios a que se refiere la precedente norma sexta, se deberбn resaltar todos los conceptos y datos que se detallan en el anejo 3, sin que puedan resaltarse otros conceptos o datos distintos de ellos.


          2. Las entidades decidirбn, segъn las caracterнsticas fнsicas o virtuales de cada informaciуn, la mejor forma de resaltar los datos seсalados anteriormente para afianzar que llamen la atenciуn del cliente respecto al resto de los incluidos en cada documento; en todo caso, se ajustarбn a los siguientes criterios:




          • – Toda la informaciуn que deba destacarse en una determinada informaciуn precontractual, de conformidad con lo indicado en esta norma sйptima, se harб del mismo modo.


          • – El medio que se utilice para destacar esta informaciуn, como, por ejemplo, negritas o mayъsculas, no podrб utilizarse para ninguna otra informaciуn, incluidos los tнtulos, del documento.


          • – En todo caso, en la sitio de honor de los documentos de informaciуn precontractual deberб incluirse un mensaje que advierta al cliente de que las informaciones resaltadas son especialmente relevantes.


          • – Sin perjuicio de lo antedicho, la composición a utilizar en los documentos de informaciуn que se regulan en esta Circular tendrб un tamaсo apropiado para simplificar su lección; en todo caso, la giro minъscula que se emplee no podrб tener una consideración inferior a un milнmetro y medio.


          Lo previsto en las normas casa de campo, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013, conforme establece el punto 3 de la disposiciуn final.


          CAPНTULO IV
          Informaciуn contractual e informaciуn posterior al arreglo


          Norma octava.Informaciуn contractual. Casos especiales.


          La entrega y el contenido de los contratos correspondientes a la prestaciуn de servicios bancarios de crйdito al consumo, segъn se definen en la Ley 16/2011. se regirбn por lo dispuesto en dicha Ley. Asimismo, en lo no previsto en ese texto permitido, serбn de aplicaciуn las previsiones contenidas al respecto en la Orden y en esta Circular, y en particular lo dispuesto en la letrilla a) del apartado 2 de la norma dйcima.


          La entrega y el contenido de los contratos relativos a la prestaciуn de servicios de cuota se determinarбn conforme a lo previsto en la Orden EHA/1608/2010 .


          La entrega y el contenido de los contratos relativos a la prestaciуn de servicios bancarios de crйdito y prйstamo hipotecario a los que se refiere el capнtulo II del tнtulo III de la Orden se determinarбn conforme a lo previsto en dicha norma.


          Norma novena.Entrega de documentos contractuales


          1. Sin perjuicio de lo indicado en la norma precedente, serб obligatoria la entrega al cliente del documento contractual en el que se formalice la prestaciуn de los servicios bancarios comprendidos en el бmbito de aplicaciуn de la Orden, incluidos los documentos contractuales en los que se acuerde con el cliente la posibilidad de conseguir a los sistemas telefуnicos o electrуnicos que permitan la contrataciуn o utilizaciуn de los servicios bancarios ofrecidos por la entidad.


          2. Las entidades entregarбn a los clientes de forma gratuita el documento contractual en la forma convenida por las partes. Dicha entrega podrб realizarse, admisiblemente en soporte electrуnico duradero que permita su recitación, impresiуn, conservaciуn y reproducciуn sin cambios, adecuadamente mediante copia en papel entregada al cliente en el acto de la contrataciуn o mediante envнo postal posterior.


          En el supuesto de contratos formalizados electrуnicamente mediante firmas manuscritas digitalizadas, la entidad entregarб a las partes intervinientes el pacto en soporte papel y/o en soporte electrуnico duradero, en el que se reflejarбn las firmas digitalizadas y en el que, si alguna de las partes hubiera firmado mediante firma electrуnica avanzadilla, se harб constar la data de la misma, la remisión y la autoridad certificadora. En todo caso, si alguna de las partes intervinientes lo solicitara, la entidad remitirб el resolución, por correo electrуnico, a la direcciуn que esta le hubiese facilitado.


          En los contratos que se formalicen a distancia deberб respetarse lo dispuesto en la Ley 22/2007, de 11 de julio. sobre comercializaciуn a distancia de servicios financieros destinados a consumidores.


          3. La entidad retendrб y conservarб una copia del documento contractual firmada por el cliente, asн como el recibн del cliente a la copia del documento, que podrб constar en el propio documento contractual.


          Cuando la contrataciуn se haya efectuado por medios electrуnicos, la entidad deberб conservar constancia documental de lo contratado en soporte duradero. Conservarб, asimismo, el recibн del cliente en igual soporte que aquel en el que se haya producido la entrega del anuencia.


          Cuando los contratos sean intervenidos por fedatario pъblico, la entidad podrб, en todo caso, mandar por correo el resolución intervenido; en estos casos, el recibн del cliente lo constituirб el correspondiente muestra de recibo del envнo.


          Norma dйcima.Contenido de los contratos.


          1. En los documentos contractuales relativos a servicios bancarios distintos de los indicados en la norma octava, deberбn hacerse constar, de forma clara y explнcita, al menos los extremos previstos en el artнculo 7.3 de la Orden, con las siguientes precisiones:




          • a) En lo que a la remuneraciуn de los productos se refiere, si la retribuciуn ofrecida consiste, total o parcialmente, en la entrega de un perfectamente, se identificarб con claridad dicho aceptablemente, y se indicarб el valencia monetario que se le atribuye. En el caso de que el cliente deba abonar a la entidad cualquier cuantía, o hacerse cargo de su plazo, en relaciуn con la entrega de dicho aceptablemente (IVA, IGIC o equivalente, coste total o parcial del ingreso a cuenta que debe realizar la entidad, gastos de entrega y/o transporte, etc.), se harбn constar dichos importes, y se indicarб, en todo caso, que la retribuciуn en especie estб sujeta a tributaciуn.

          En el caso de depуsitos a plazo con garantнa del principal a que se refiere el artнculo 16 de la Orden, se mencionarб de forma explнcita y clara la obligaciуn de la entidad de reembolsar el principal. Adicionalmente, y, en su caso, anejo al tipo de interйs nominativo que proceda por aquella parte del depуsito que pueda contar con un tipo explнcito, se incluirбn el rendimiento efectivo del entendimiento principal y el valencia, en el momento del resolución, del derivado implнcito, asн como, en su caso, el rendimiento efectivo de la operaciуn de depуsito en su conjunto. Dicha menciуn deberб unirse necesariamente a la advertencia de que esos nociones de informaciуn no tienen por quй ser representativos del rendimiento final de la operaciуn, que, en los tйrminos previstos en el anuencia, podrб ser anciano o beocio. A estos existencias, el valía imputado al derivado implнcito se estimarб conforme a lo dispuesto en el apartado 17 de la norma vigйsima primera de la Circular 4/2004, de 22 de diciembre. sobre normas de informaciуn financiera pъblica y reservada, y modelos de estados financieros. Ademбs de estos datos, se especificarб, de forma clara y evitando en lo posible el uso de tecnicismos, la guisa en que se determinarб el rendimiento final del depуsito.




        • b) En lo relativo a la duraciуn del entendimiento, se indicarбn los gastos que el cliente deba soportar o las compensaciones que haya de acoger, por cualquier concepto, como consecuencia de la finalizaciуn de la relaciуn contractual o de su cancelaciуn anticipada, incluidos los reembolsos o compensaciones que puedan corresponderle por los importes ya satisfechos en relaciуn con los servicios o productos que deje de consumir, incluso los correspondientes a productos vinculados que sobrevengan innecesarios como consecuencia de la cancelaciуn; en particular, en el caso de seguros vinculados, se incluirб el derecho del cliente a percibir los extornos de la parte de la prima no consumida.


        • c) En la comunicaciуn previa e individual al cliente de cualquier modificaciуn de condiciones que no resulte mбs beneficiosa para йl y, en particular, para el adeudo de nuevas comisiones o gastos, o para el incremento de las que ya se viniesen devengando, el plazo de preaviso se computarб respecto al momento en el que se prevea la aplicaciуn efectiva de las nuevas condiciones contractuales.

          En el caso particular de la modificaciуn del lнmite de disposiciуn cuando previamente se hubiera producido un incumplimiento por el cliente de sus obligaciones, bastarб con que la citada comunicaciуn previa se realice con una antelaciуn no inferior a diez dнas; ello sin perjuicio, en su caso, del derecho de la entidad a resolver el acuerdo por razуn de ese incumplimiento, de acuerdo con lo que se hubiese pactado en el acuerdo y la norma en vigor.




        • d) Cuando se prevea la prуrroga del acuerdo, se especificarб la forma y condiciones en que el cliente podrб expresar su consentimiento a la misma. Cuando se conozcan, se detallarбn las nuevas condiciones que resultarбn de aplicaciуn al producto o servicio una vez prorrogado, o los mecanismos que se utilizarбn para su determinaciуn. En cualquier caso, se recogerб la obligaciуn de la entidad de comunicar al cliente los tйrminos exactos de la prуrroga conforme a lo indicado en el apartado 7 de la norma undйcima. Cuando, en relaciуn con dicha prуrroga, se prevea la existencia de algъn coste que deba soportar el cliente, el mismo se especificarб en el acuerdo.


        • e) Se detallarбn los derechos que, en caso de incumplimiento por el cliente de sus obligaciones, puedan corresponder a la entidad en relaciуn con las garantнas que, en su caso, se hubieran aportado, con indicaciуn clara y precisa de los mecanismos y plazos mediante los que podrбn hacerse efectivos tales derechos.


        2. Asimismo, en su caso, se harбn constar los siguientes extremos:




        • a) Cuando el resolución se denomine en una moneda distinta del euro, se deberб indicar la forma de conversiуn a euros de la misma, asн como la comisiуn que, en su caso, se percibirб por esta conversiуn.


        • b) Cuando el perfeccionamiento del pacto se hubiera condicionado a la contrataciуn, simultбnea o futura, de otros productos o servicios, sean estos bancarios o de otra naturaleza, los mismos se identificarбn de forma precisa pegado con las condiciones de contrataciуn y, en su caso, de renovaciуn. Tambiйn se indicarб si deben contratarse con algъn proveedor concreto o si su contrataciуn es osado, asн como su coste, cuando este sea conocido.



        • c) En caso de que se haya necesario al cliente la aportaciуn de garantнas reales o personales, se indicarбn los tйrminos en los que quedarбn extinguidas.



        • d) Los mecanismos y sistemas de resoluciуn de reclamaciones y quejas a los que, en relaciуn con la interpretaciуn, aplicaciуn, cumplimiento y ejecuciуn del entendimiento, pueda entrar el cliente. En particular, y sin perjuicio del sometimiento de las partes a los juzgados y tribunales que corresponda, se mencionarб la posibilidad de presentarse al unidad o servicio de atenciуn al cliente y, en su caso, al defensor del cliente de la entidad.


        • e) Cuando corresponda, el derecho de la entidad a ceder total o parcialmente los derechos u obligaciones dimanantes del convenio, con indicaciуn de las condiciones en que deba realizarse tal cesiуn, asн como de las notificaciones que, en su caso, deban practicarse al cliente.


        • f) En los servicios bancarios de depуsito, se incluirб una narración al fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad, y se indicarб el precio mбximo por йl asegurado.


        3. En todo caso, los documentos contractuales se redactarбn de forma clara y comprensible para el cliente. En particular, el tamaсo de la signo minъscula no podrб tener una cima inferior a 1,5 milнmetros. El pacto deberб reverberar fielmente todas las estipulaciones necesarias para una correcta regulaciуn de la relaciуn entre el cliente y la entidad, evitarб el uso de tecnicismos y, cuando ello no sea posible, explicarб adecuadamente el significado de los mismos. No se incluirб en el arreglo ningъn concepto que resulte innecesario o irrelevante para su correcta aplicaciуn e interpretaciуn.


        Lo previsto en la norma dйcima comenzarб a aplicarse el 1 de julio de 2013, conforme establece el punto 4 de la disposiciуn final.


        Norma undйcima.Comunicaciones al cliente.


        1. Las entidades facilitarбn a sus clientes, en cada liquidaciуn de intereses o comisiones que practiquen por sus servicios, un documento de liquidaciуn en el que se expresarбn con claridad y exactitud los aspectos que se mencionan en el artнculo 8.3 de la Orden.


        En el anejo 4 se incluyen modelos normalizados de comunicaciones a los clientes para determinados servicios, a los que deberбn ajustarse los utilizados por las entidades en las citadas comunicaciones. Para los servicios no mencionados en dicho anejo, las comunicaciones se ajustarбn, en todo caso, a lo dispuesto en el pбrrafo precedente.


        En los casos en que la operaciуn dй circunstancia ъnicamente a pagos periуdicos prefijados, la entrega de los sucesivos documentos de liquidaciуn podrб sustituirse por la inclusiуn en el anuencia de una tabla con todos los pagos o amortizaciones, con sus respectivas fechas, asн como con los demбs datos previstos en el anejo citado, sin perjuicio de la entrega de los justificantes de cada cuota. En caso de modificaciуn de cualquiera de los datos de la tabla, deberб entregarse un nuevo documento нntegro que incorpore los nuevos datos.


        Lo previsto en el apartado 1 de la norma undйcima comenzarб a aplicarse el 1 de julio de 2013, debiйndose tener presente hasta entonces lo dispuesto en la disposiciуn transitoria primera, conforme establece el punto 5 de la disposiciуn final.


        2. Las entidades remitirбn a sus clientes anualmente, durante el mes de enero de cada aсo, una comunicaciуn en la que, de modo completa y detallada, se recoja la informaciуn sobre los intereses cobrados y pagados y las comisiones y gastos devengados por cada servicio bancario prestado al cliente durante el aсo aludido. Dicha comunicaciуn habrб de ajustarse al maniquí incluido en el anejo 5 de esta Circular.


        La previsiуn a que se refiere el apartado 2 de la norma undйcima comenzarб a aplicarse en 2014 sobre los servicios prestados el aсo antecedente, conforme establece el punto 6 de la disposiciуn final.


        3. Asimismo, las entidades deberбn comunicar gratis al cliente, como mнnimo mensualmente, el extracto de todos los movimientos producidos en sus cuentas corrientes, incluyendo, al menos, la informaciуn que se menciona en el anejo 4. No serб obligatorio realizar esta comunicaciуn si en el mes de relato no se hubiesen producido movimientos en la cuenta corriente.


        4. Se deberб proporcionar al cliente una copia de la informaciуn relativa a cualquier operaciуn realizada a travйs de cualquier depуsito a la apariencia, poniendo a su disposiciуn los datos necesarios para que pueda apreciar las caracterнsticas bбsicas de la operaciуn asentada en su cuenta.


        5. Las entidades facilitarбn la informaciуn a que se refieren los apartados anteriores de forma gratuita en la forma convenida por las partes, siempre que permita al cliente acumular la informaciуn y reproducirla sin cambios.


        6. Los documentos de liquidaciуn de operaciones no podrбn contener informaciуn ajena a la liquidaciуn, por lo que no podrбn utilizarse con el fin de comunicar a los clientes modificaciones contractuales u otras. No obstante lo mencionado, en el documento que contenga la liquidaciуn de un útil de cuota se podrб incluir el extracto de movimientos realizados en el perнodo correspondiente.


        7. Las comunicaciones que, en el caso de prуrroga de la relaciуn contractual, dirija la entidad al cliente al objeto de obtener su consentimiento, tбcito o a propósito, a las nuevas condiciones, habrбn de realizarse con antelaciуn mediano, o, si asн se hubiera pactado, como mбximo en el momento de la propia prуrroga, siempre que se otorgue al cliente la posibilidad de retrotraer la operaciуn a sus condiciones previas, en el plazo mбximo de un mes desde el momento en que se le comuniquen las nuevas condiciones.


        CAPНTULO V
        Prйstamo responsable


        Norma duodйcima.Polнticas y procedimientos de prйstamo responsable.


        1. A posesiones de estabilizar la adecuada aplicaciуn prбctica del concepto de prйstamo responsable a que se refiere el capнtulo I del tнtulo III de la Orden, las entidades, cuando ofrezcan y concedan prйstamos o crйditos a la clientela y, en su caso, presten servicios accesorios a los mismos, deberбn interpretar honesta, imparcial y profesionalmente, atendiendo a la situaciуn personal y financiera y a las preferencias y objetivos de sus clientes, debiendo resaltar toda condiciуn o caracterнstica de los contratos que no responda a dicho objetivo.


        2. Sin perjuicio de los criterios establecidos con carбcter universal en relaciуn con las operaciones que entraсen aventura de crйdito en el anejo IX de la Circular 4/2004, las entidades que concedan prйstamos o crйditos a los clientes a quienes se refiere la norma segunda de esta Circular deberбn contar, de un modo adecuado al cuerpo de sus operaciones, caracterнsticas y complejidad de las mismas, con concretas polнticas, mйtodos y procedimientos de estudio y concesiуn de prйstamos o crйditos a dicha clientela (incluyendo una polнtica de propuesta y comercializaciуn de operaciones que, asimismo, comprenda criterios de remuneraciуn de las personas encargadas de su comercializaciуn), adecuadamente documentados y justificados, aprobados por el Consejo de Administraciуn de la entidad u уrgano equivalente, que, en el ámbito de los extremos contemplados en el artнculo 18 de la Orden, integren los principios generales que se mencionan en el anejo 6 de esta Circular. Las referidas polнticas, mйtodos y procedimientos, debidamente actualizados, asн como los documentos en que se justifiquen y la acreditaciуn de su aprobaciуn por el Consejo de Administraciуn de la entidad u уrgano equivalente, deberбn mantenerse en todo momento a disposiciуn del Cárcel de Espaсa.


        Las entidades podrбn dar cumplimiento a esta disposiciуn incorporando dicha informaciуn en las polнticas, mйtodos y procedimientos de estudio y concesiуn de prйstamos o crйditos, de acuerdo a lo previsto en el anejo IX de la Circular 4/2004.


        3. Los principios generales a que se refiere el apartado previo habrбn de ser aplicados por las entidades y entendidos por sus clientes de una forma responsable, de modo que incumbe a estos el favorecer a aquellas una informaciуn completa y real sobre su situaciуn financiera y sobre sus deseos y deyección en relaciуn con la finalidad, coste y demбs condiciones del prйstamo o crйdito, ataсendo a las entidades el informar apropiadamente a sus clientes sobre las caracterнsticas de aquellos de sus productos que se adecuen a lo solicitado, de tal modo que permita a estos la necesaria reflexiуn, comparaciуn y adopciуn de una decisiуn fundada, racional y prudente.


        Lo indicado en el pбrrafo mencionado deberб entenderse sin menoscabo de la familiaridad de contrataciуn a que se refiere el apartado 6 del artнculo 18 de la Orden, de la plena validez y poder de los contratos, y de la plena responsabilidad de los clientes por el incumplimiento de las obligaciones que contractualmente hubieran asumido.


        Lo previsto en las normas casa de campo, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013, conforme establece el punto 3 de la disposiciуn final.


        CAPНTULO VI
        Tipos de interйs


        Norma decimotercera.Tasa anual equivalente y coste o rendimiento efectivo remanente.


        1. En los documentos e informaciones previstos en esta Circular y en otras disposiciones que se remitan a esta, para el cбlculo de la tasa anual equivalente y del coste o rendimiento efectivo remanente deberбn tenerse en cuenta las indicaciones de la presente Norma.


        2. La tasa anual equivalente (TAE), que es aquella que iguala en cualquier plazo el valía coetáneo de los efectivos entregados y recibidos a lo generoso de la operaciуn, se calcularб de acuerdo con la formulaciуn matemбtica que figura en el anejo 7.


        3. El coste efectivo remanente (CER) y el rendimiento efectivo remanente (RER) se calcularбn de acuerdo con la formulaciуn matemбtica que se menciona en el apartado aludido, si admisiblemente teniendo en cuenta exclusivamente el plazo irresoluto hasta el vencimiento o amortizaciуn y los conceptos de coste o rendimiento que resten por avalar o por cobrar si la operaciуn sigue su curso frecuente.


        4. El cбlculo de la tasa anual equivalente y del coste o rendimiento efectivo remanente se realizarб partiendo del supuesto de que el arreglo estarб vivo durante el perнodo de tiempo convenido y que la entidad y el cliente cumplirбn sus obligaciones con exactitud en las condiciones y en los plazos que se hayan sensato en el pacto.


        5. En los contratos que contengan clбusulas que permitan modificaciones del tipo de interйs y/o de las comisiones o gastos incluidos en la tasa anual equivalente, que no sean cuantificables en el momento del cбlculo, la tasa anual equivalente se calcularб partiendo del supuesto de que el tipo de interйs y las comisiones y gastos se computarбn al nivel fijado en el momento de la firma del convenio. En estos casos, la expresiуn TAE se sustituirб por la TAEVariable, y se deberб indicar expresamente que se ha utilizado la simplificaciуn antedicho.


        En particular, en las operaciones a tipo de interйs variable, la TAEVariable se calcularб bajo el supuesto teуrico de que el tipo de narración auténtico permanece constante, durante toda la vida de la operaciуn, en el ъltimo nivel conocido en el momento de celebraciуn del pacto, y, si se pactara un tipo de interйs fijo para cierto perнodo auténtico, este se tendrб en cuenta en el cбlculo, pero ъnicamente durante dicho perнodo auténtico. En estos casos, la tasa anual equivalente solo tendrб mercancía informativos, y se harб seguir de la expresiуn «esta TAEVariable se ha calculado bajo la hipуtesis de que los нndices de narración no varнan; luego, esta TAEVariable variarб con las revisiones del tipo de interйs».


        Cuando se trate de una operaciуn a tipo de interйs variable en la que se establezcan lнmites a su variaciуn, dichos lнmites deberбn tenerse en cuenta para el cбlculo de la tasa anual equivalente.


        En las operaciones a tipo de interйs variable, las modificaciones que experimenten los нndices de remisión no se reflejarбn en el coste o rendimiento efectivo remanente hasta tanto no afecten al tipo nominativo de la operaciуn. La indicaciуn del coste o rendimiento efectivo, en estos casos, tambiйn se acompaсarб de la expresiуn «variarб con las revisiones del tipo de interйs».


        6. En la informaciуn que deben divulgar las entidades sobre tipos y comisiones que se regula en el apartado 1 de la norma tercera de esta Circular, la tasa anual equivalente se calcularб teniendo en cuenta los conceptos que se mencionan expresamente en el anejo 1.


        7. En el cбlculo de la tasa anual equivalente de las operaciones de activo, se tendrбn en cuenta los siguientes criterios especнficos:




        • a) El cбlculo de la tasa anual equivalente de los prйstamos y crйditos al consumo sujetos a lo dispuesto en la Ley 16/2011 se ajustarб a lo dispuesto al meta en el artнculo 32 y en el anexo I de la citada Ley.


        • b) El cбlculo de la tasa anual equivalente de los prйstamos y crйditos hipotecarios a que se refiere el artнculo 19 de la Orden se ajustarб a lo dispuesto en su artнculo 31 y en su anexo V.


        • c) En las ofertas vinculantes a que se refiere el artнculo 2 de la Ley 2/1994, de 30 de marzo. de subrogaciуn y modificaciуn de prйstamos hipotecarios, entre los conceptos que se han de tener en cuenta en el cбlculo de la tasa anual equivalente, ademбs de los que se derivan de lo dispuesto en la verso b) precedente, se incluirб el coste de la comisiуn de cancelaciуn o de la compensaciуn por desión del prйstamo objeto de subrogaciуn.

        Con la proposición vinculante, tambiйn se informarб al cliente del coste efectivo remanente del prйstamo cuya subrogaciуn se pretenda realizar.




      • d) A excepciуn de los descubiertos tбcitos, que quedan sujetos a lo dispuesto en la pago e) que sigue, en el cбlculo de la tasa anual equivalente del resto de operaciones de activo se incluirбn los intereses, comisiones y demбs gastos que el cliente estй obligado a sufragar a la entidad como contraprestaciуn por el crйdito o prйstamo recibido o los servicios inherentes al mismo. Tambiйn se incluirбn las primas de los seguros que tengan por objeto respaldar a la entidad el reembolso del crйdito en caso de fallecimiento, invalidez o desempleo de la persona fнsica que haya recibido el crйdito, siempre y cuando la entidad imponga la contrataciуn de dicho seguro como condiciуn para conceder el prйstamo o crйdito.

        En aquellos aspectos no regulados especнficamente en esta norma, y siempre que no resulten redundantes con lo dispuesto en la misma, se aplicarбn los siguientes criterios:




        • – Para los prйstamos y crйditos con garantнa personal, los mismos criterios que se establecen para los crйditos al consumo en el artнculo 32 y en el anexo I de la Ley 16/2011 .


        • – Para los prйstamos y crйditos con garantнas diferentes de las personales, los mismos criterios que se establecen para los prйstamos y crйditos hipotecarios en el artнculo 31 y en el anexo V de la Orden.




        • – En aquellos casos en que la entidad reciba ayudas, subsidios o subvenciones de carбcter pъblico, solo se tendrбn en cuenta para el cбlculo de la tasa anual equivalente los importes efectivamente reintegrados por el beneficiario, de forma que aquellas subvenciones resulten excluidas de sus costes.


        • – En las cuentas corrientes de crйdito, no se incluirб en el cбlculo la comisiуn que pueda cobrarse por disponibilidad, aun cuando tal circunstancia debe terminar expresamente seсalada.


        • – En las operaciones de arrendamiento financiero se considerarб como efectivo recibido el coste del principal del crйdito mбs el valencia residual del correctamente. El valor, en su caso, de las fianzas recibidas se tendrб en cuenta como sustraendo, a fin de establecer el efectivo puesto a disposiciуn del cliente.


        • – En las operaciones de factoring, en las que, ademбs de financiaciуn, se preste el servicio de administraciуn, la tasa anual equivalente correspondiente a la financiaciуn no incluirб las comisiones de factoraje.




      • e) En los descubiertos tбcitos en cuentas a la aspecto, la tasa anual equivalente se calcularб teniendo en cuenta los intereses devengados y las comisiones adeudadas a causa de la concesiуn del descubierto, y el saldo medio deudor del perнodo de liquidaciуn.

        Como excepciуn a lo antedicho, cuando las comisiones giren sobre el veterano descubierto, la tasa anual equivalente se obtendrб como sumatorio de:




        • i) la tasa anual equivalente de los intereses devengados por el descubierto durante el perнodo de liquidaciуn de este, y


        • ii) la tasa anual equivalente de las comisiones que, a causa de la concesiуn del descubierto, se adeuden durante el perнodo de liquidaciуn de este.


        Para la obtenciуn de los dos sumandos anteriores, se observarб lo venidero:




        • – la tasa anual equivalente de los intereses se calcularб teniendo en cuenta el saldo medio deudor del perнodo de liquidaciуn;


        • – la tasa anual equivalente de las comisiones se calcularб teniendo en cuenta el longevo saldo deudor que se hubiese producido durante el perнodo de liquidaciуn y considerando que dicho saldo se ha mantenido en ese nivel durante todo ese perнodo.




      De acuerdo con lo establecido en el segundo pбrrafo del apartado 1 del artнculo 3 de la Orden, en los descubiertos no podrб reiterarse la aplicaciуn de comisiones a causa de la concesiуn del descubierto en otros descubiertos tбcitos que se produzcan antaño de la próximo liquidaciуn de la cuenta, ni podrбn siquiera exigirse dichas comisiones en los descubiertos por valoraciуn.


      8. En el cбlculo de la tasa anual equivalente de las operaciones pasivas, se incluirбn tanto los intereses pagados por la entidad como las comisiones y demбs gastos que el cliente estй obligado a satisfacer a la entidad como contraprestaciуn por los servicios inherentes a la operaciуn contratada, teniendo en cuenta las particularidades que se mencionan en los siguientes subapartados:




      • 8.1 Para el cбlculo de la tasa anual equivalente, se tomarб el cuantía bruto de los intereses liquidados, sin tener en cuenta las retenciones de impuestos a cargo del perceptor ni las ventajas fiscales por desgravaciones que puedan beneficiarle. Tanto la retribuciуn en efectivo, si la hubiera, como la retribuciуn en especie deberбn tenerse en cuenta para el cбlculo de la tasa anual equivalente.


      • 8.2 No se considerarбn las comisiones o gastos que el cliente tendrнa que respaldar por el incumplimiento de alguna de sus obligaciones con arreglo a lo dispuesto en el acuerdo. Cuando se trate de una remuneraciуn en especie, se incluirбn todos los importes que el cliente haya entregado a la entidad, o de cuyo suscripción se haya hecho cargo, para disponer efectivamente del proporcionadamente o servicio en que consista dicha remuneraciуn.


      • 8.3 En las cuentas a la clarividencia, cuando se prevea un tipo fijo para un perнodo determinado y uno diferente una vez transcurrido el mismo, la tasa anual equivalente tendrб en cuenta los dos tipos para el supuesto de permanencia del saldo durante un aсo completo.


      • 8.4 En los depуsitos a plazo con garantнa de devoluciуn del principal y plazo inferior a un aсo, cuando se contemple la renovaciуn automбtica del depуsito a un tipo de interйs diferente, la tasa anual equivalente tendrб en cuenta los dos tipos para el supuesto de permanencia del saldo durante un aсo completo.


      • 8.5 En los instrumentos financieros hнbridos con garantнa de devoluciуn de principal a que se refiere el artнculo 16 de la Orden, la tasa anual equivalente que se ha de incluir en el pacto reflejarб el tipo de interйs efectivo que le corresponda al anuencia principal una vez segregado el derivado implнcito, asн como el valía, en el momento del acuerdo, de dicho derivado. A estos mercadería, el valor imputado al derivado implнcito se estimarб conforme a lo dispuesto en el apartado 17 de la norma vigйsima primera de la Circular 4/2004, de 22 de diciembre .


      En dichos instrumentos, la tasa anual equivalente de la remuneraciуn final obtenida por el depуsito en la liquidaciуn se calcularб conforme a las reglas comunes de los depуsitos a plazo.


      Norma decimocuarta.Tipos de interйs oficiales.


      A artículos de lo previsto en el artнculo 27 de la Orden, se consideran oficiales los siguientes tipos de relato, cuya definiciуn y cuya forma de cбlculo se recogen en el anejo 8:




      • a) Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda evadido, concedidos por las entidades de crйdito en Espaсa.


      • b) Tipo medio de los prйstamos hipotecarios entre uno y cinco aсos, para adquisiciуn de vivienda suelto, concedidos por las entidades de crйdito en la zona del euro.


      • c) Tipo de rendimiento interno en el mercado secundario de la deuda pъblica de plazo entre dos y seis aсos.


      • d) Remisión interbancaria a un aсo (eurнbor).


      • e) Permuta de intereses/Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos.


      • f) El mнbor, exclusivamente para los prйstamos hipotecarios formalizados con prioridad al 1 de enero de 2000, conforme a lo previsto en el artнculo 32 de la Ley 46/1998, de 17 de diciembre. sobre introducciуn del euro.


      El Parcialidad de Espaсa darб una difusiуn adecuada a estos нndices, que, en todo caso, se publicarбn mensualmente en su pбgina web y en el «Boletнn Oficial del Estado».


      Norma decimoquinta.Нndices o tipos de narración aplicables para el cбlculo del valencia de mercado en la compensaciуn por peligro de tipo de interйs de los prйstamos hipotecarios.


      1. De conformidad con lo previsto en el artнculo 28 de la Orden, para el cбlculo del valencia de mercado de los prйstamos hipotecarios y, en su caso, de la consiguiente compensaciуn por aventura de tipo de interйs a la que se refiere el artнculo 9 de la Ley 41/2007, de 7 de diciembre. por la que se modifica la Ley 2/1981, de 25 de marzo. de regulaciуn del mercado hipotecario y otras normas del sistema hipotecario y financiero, de regulaciуn de las hipotecas inversas y el seguro de dependencia y por la que se establece determinada norma tributaria, se considerarбn нndices o tipos de relato vбlidos los tipos Interest Rate Swap (IRS) a los plazos de dos, tres, cuatro, cinco, siete, diez, quince, vigésimo y treinta aсos.


      Se utilizarб, en cada caso, como нndice o tipo de narración el tipo Interest Rate Swap (IRS) al plazo que mбs se aproxime al que reste desde el momento en que se produzca la cancelaciуn anticipada del prйstamo hasta la prуxima momento de revisiуn del tipo de interйs que hubiera conveniente perpetrarse, segъn lo establecido en el arreglo que se cancela anticipadamente, de no producirse su cancelaciуn, o hasta la época de su vencimiento en caso de que no estuviera prevista tal revisiуn.


      A estos existencias, cada uno de los нndices o tipos de relato antiguamente mencionados se definirб en iguales tйrminos que los previstos en el apartado 5 del anejo 8 de la presente Circular para los Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos, donde dicho plazo y su identificador se sustituirбn por los correspondientes a cada нndice o tipo.


      2. Para el cбlculo del valía de mercado del prйstamo o crйdito que se cancela anticipadamente, el tipo de interйs de actualizaciуn vendrб cubo por el valía del нndice o tipo de relato que corresponda aplicar de conformidad con lo indicado anteriormente, incrementado en un diferencial.


      La cuantнa de este diferencial serб la que resulte de sustraer al tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda independiente, concedidos por las entidades de crйdito en Espaсa, segъn se define este en el apartado 1 del anejo 8, el valencia del tipo Interest Rate Swap (IRS) al plazo de un aсo. A estos existencias, este ъltimo tipo se definirб en iguales tйrminos que los previstos en el apartado 5 del anejo 8 para los Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos, donde dicho plazo se sustituirб por el de un aсo.


      3. Para la realizaciуn de los cбlculos contemplados en esta Norma, se utilizarбn los ъltimos títulos publicados de cada uno de los нndices o tipos de relato, a condiciуn de que todos ellos vengan referidos al mismo mes. Consecuentemente, se utilizarбn los títulos correspondientes al mes mбs cercano al de la cancelaciуn anticipada para el que se hayan publicado títulos para todos los нndices o tipos de narración que hubieran de tomarse en consideraciуn.


      CAPНTULO VII
      Informaciуn al Tira de Espaсa


      Norma decimosexta.Informaciуn al Costado de Espaсa sobre las comisiones y los tipos de interйs.


      1. Las entidades deberбn presentar trimestralmente al Sotabanco de Espaсa, en el interior de los vigésimo primeros dнas de cada trimestre (o en el primer dнa hбbil posterior a dicho plazo, si el ъltimo dнa del mismo fuese inhбbil), las informaciones que se precisan en el anejo 1 sobre las operaciones mбs frecuentes realizadas en el trimestre antedicho que, para los diferentes perfiles de productos y clientes, se reflejan en el mismo anejo.


      Dichas informaciones tendrбn en cuenta los tipos de interйs y las comisiones mбs asiduamente percibidos en esas operaciones, conforme a las especificaciones que se indican en el anejo 1. En el caso de que el tipo de interйs modal o el coste modal (segъn lo que proceda para cada operaciуn reflejada en el anejo 1) se apliquen a un nъmero de clientes que suponga un porcentaje inferior al 10% del colectivo al que se aplica, en el anejo 1 se reflejarб el tipo de interйs mбximo o coste mбximo percibido de esos clientes en esas operaciones.


      2. Pegado a las informaciones citadas en el pбrrafo precursor sobre cada operaciуn, las entidades podrбn incorporar, siguiendo las instrucciones operativas que se establezcan, un enlace a una ofrecimiento vivo en su pбgina en Internet de un producto de anбloga naturaleza al sometido a la informaciуn armonizada aludido.


      Lo previsto en el apartado 1 de la norma tercera y en los apartados 1 y 2 de la norma decimosexta comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013 sobre los servicios prestados el trimestre precedente, conforme establece el punto 2 de la disposiciуn final.


      3. Los bancos, las cajas de ahorros, la Confederaciуn Espaсola de Cajas de Ahorros, las cooperativas de crйdito y las sucursales en Espaсa de entidades de crйdito extranjeras deberбn presentar al Bandada de Espaсa las informaciones referidas a los tipos de interйs, comisiones y recargos aplicables a los descubiertos tбcitos en cuentas de depуsito y a los excedidos tбcitos en cuentas de crйdito, en el formato establecido en el anejo 2.


      Las entidades de crйdito citadas en el pбrrafo susodicho que no admitan descubiertos tбcitos, excedidos tбcitos o nadie de los dos tambiйn presentarбn al Asiento de Espaсa el formato establecido en el citado anejo, indicando «NO PRACTICADO» en el apartado que corresponda.


      Las entidades de crйdito, distintas de las citadas en el primer pбrrafo, entre cuyas actividades se encuentre la concesiуn de crйditos y que prevean la posibilidad de convenir excedidos remitirбn la parte del formato establecido en el anejo 2 correspondiente a la informaciуn sobre excedidos.


      Dicho anejo deberб ser recibido por el Porción de Espaсa con antelaciуn a la vencimiento de su entrada en vigor. El Faja de Espaсa pondrб el anejo a disposiciуn del pъblico en sus pбginas en Internet, en la plazo indicada por la entidad para su entrada en vigor o el primer dнa hбbil sucesivo a dicha momento, en caso de ser esta inhбbil.


      4. Los bancos, las cajas de ahorros, la Confederaciуn Espaсola de Cajas de Ahorros y las sucursales en Espaсa de entidades de crйdito extranjeras deberбn presentar mensualmente al Lado de Espaсa, interiormente de los quince primeros dнas de cada mes (o en el primer dнa hбbil posterior a dicha quincena, si el ъltimo dнa de la misma fuese inhбbil), informaciуn de los tipos de interйs medios ponderados de determinadas operaciones, realizadas en Espaсa, con el sector privado residente en Espaсa, denominadas en euros, que hayan sido iniciadas o renovadas en el mes susodicho, al objeto de que el Bandada de Espaсa confeccione y publique ciertos нndices o tipos de narración del mercado hipotecario. Esta informaciуn se declararб en el formato del estado «Tipos de interйs de operaciones de prйstamo en Espaсa con el sector privado residente» incluido en el anejo 9, con arreglo a las indicaciones contenidas en йl.


      Los tipos medios se calcularбn a partir de los tipos de las operaciones efectivamente realizadas en el perнodo de narración, ponderados por sus principales (cuantía nominativo en el caso de los mercancía financieros), y calculados de acuerdo con los procedimientos seсalados en el citado anejo 9.


      5. Las entidades que incluyan en el anejo 1 informaciуn sobre cuentas de cuota bбsicas, de acuerdo con la definiciуn de la Recomendaciуn de la Comisiуn Europea, de 18 de julio de 2011, sobre el comunicación a una cuenta de cuota bбsica, indicarбn tambiйn, en la declaraciуn correspondiente al ъltimo trimestre del aсo, en una hoja separada, la posterior informaciуn sobre dichas cuentas de cuota bбsicas:




      • – nъmero de cuentas de plazo bбsicas abiertas a 31 de diciembre;


      • – solicitudes de cuentas bбsicas de plazo aceptadas y solicitudes rechazadas en el aсo, indicando, en este caso, como informaciуn complementaria, las causas mбs habituales de rechazo de las solicitudes;


      • – cancelaciones unilaterales por la entidad de cuentas bбsicas de plazo en el aсo.


      6. La presentaciуn al Faja de Espaсa de los estados a que se refiere la presente norma deberб hacerse mediante transmisiуn telemбtica, de conformidad con las especificaciones tйcnicas que se comuniquen al meta.


      DISPOSICIONES TRANSITORIAS


      Disposiciуn transitoria primera


      Hasta la entrada en vigor del apartado 1 de la norma undйcima, las comunicaciones a clientes sobre liquidaciones de intereses y comisiones se ajustarбn a lo dispuesto en la Circular 8/1990, de 7 de septiembre. sobre transparencia de las operaciones y protecciуn de la clientela.


      Disposiciуn transitoria segunda


      1. Con la finalidad de que pueda seguirse realizando la revisiуn del tipo de interйs de los contratos celebrados antiguamente de la entrada en vigor de la Orden, hasta que se produzca la desapariciуn completa de los нndices o tipos que se mencionan a continuaciуn, se utilizarбn las siguientes definiciones para ellos:




      • a)Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda osado, concedidos por los bancos. Se define como la media simple de los tipos de interйs medios ponderados por los principales de las operaciones de prйstamo con garantнa hipotecaria de plazo igual o superior a tres aсos, para adquisiciуn de vivienda evadido, que hayan sido iniciadas o renovadas por el conjunto de bancos en el mes al que se refiere el нndice.

      Dichos tipos de interйs medios ponderados serбn los tipos anuales equivalentes declarados al Costado de Espaсa para esos plazos por el colectivo de bancos, de acuerdo con lo dispuesto en el apartado 4 de la norma decimosexta.


      La fуrmula de cбlculo de dicho tipo serб:




    • b)Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda vacío, concedidos por las cajas de ahorros. Se define como la media simple de los tipos de interйs medios ponderados por los principales de las operaciones de prйstamo con garantнa hipotecaria de plazo igual o superior a tres aсos, para adquisiciуn de vivienda vacío, que hayan sido iniciadas o renovadas por el conjunto de cajas de ahorros en el mes al que se refiere el нndice.

      Dichos tipos de interйs medios ponderados serбn los tipos anuales equivalentes declarados al Costado de Espaсa para esos plazos por el colectivo de cajas, de acuerdo con lo dispuesto en el apartado 4 de la norma decimosexta.


      La fуrmula de cбlculo de dicho tipo serб:




    • c)Tipo activo de remisión de las cajas de ahorros (tambiйn conocido como «Indicador CECA, tipo activo»). Se define como el 90%, redondeado a octavos de punto, de la media simple correspondiente a la media aritmйtica eliminando los títulos extremos de los prйstamos personales formalizados mensualmente por plazos de un aсo a menos de tres aсos, y a la media aritmйtica eliminando los títulos extremos de los prйstamos con garantнa hipotecaria para adquisiciуn de vivienda redimido formalizados mensualmente por plazos de tres aсos o mбs.

      Los tipos utilizados en el cбlculo de las medias serбn los tipos anuales equivalentes, ponderados por sus respectivos principales, comunicados por las cajas de ahorros confederadas al Porción de Espaсa, para cada una de las modalidades de prйstamo y plazos seсaladas en el pбrrafo susodicho, de acuerdo con lo dispuesto en el apartado 4 de la norma decimosexta.


      De no recibirse las comunicaciones de alguna caja confederada antaño del dнa 20 de cada mes, respecto de las operaciones efectuadas en el mes preliminar, se tomarбn los datos del mes precedente de los que se disponga, en relaciуn con la misma; pero, si no se contara con informaciуn dos meses consecutivos, dicha caja se eliminarб a bienes de los cбlculos que deban realizarse, si adecuadamente serб necesario, para determinar el нndice, que exista informaciуn de un nъmero de cajas que suponga, al menos, el 50% del sector, en funciуn del grosor de la rъbrica de dйbitos a clientes. En el caso de las cajas de ahorros que ejerzan indirectamente su negocio financiero, el pandeo de depуsitos a la clientela que habrб que considerar serб el de la entidad bancaria a la que hayan aportado su negocio financiero, aunque computando solo una vez dicho valía cuando varias cajas ejerzan su actividad a travйs de la misma entidad bancaria.


      Las series de datos obtenidas se depurarбn eliminando los títulos extremos que se aparten de la media aritmйtica de la serie completa dos o mбs veces su desviaciуn estбndar (SD).


      La fуrmula de cбlculo serб:


      Para el cбlculo de la media aritmйtica depurada, se excluirбn aquellos datos para los que se verifique cualquiera de las dos condiciones siguientes:


      2. Para la publicaciуn de los нndices a los que se refiere el apartado precedente, se tendrбn en cuenta las siguientes particularidades:




      • a) Las cajas de ahorros que ejerzan indirectamente su negocio financiero conforme a lo previsto en el artнculo 5 del Auténtico Decreto-ley 11/2010, de 9 de julio. de уrganos de gobierno y otros aspectos del rйgimen jurнdico de las cajas de ahorros, declararбn al Sotabanco de Espaсa, de acuerdo con lo establecido en las especificaciones tйcnicas correspondientes, como tipos de interйs a posesiones de la elaboraciуn de los citados нndices, los que practique la entidad bancaria a la que hayan aportado su negocio financiero.


      • b) Las declaraciones que a tal fin hagan las entidades bancarias a travйs de las que se ejerza indirectamente la actividad financiera no se tomarбn en consideraciуn para la elaboraciуn de los нndices.


      En consecuencia, mientras continъe siendo obligatorio anunciar estos нndices, todas las cajas de ahorros que ejerzan de forma indirecta su negocio financiero declararбn en el estado «Tipos de interйs de operaciones de prйstamo en Espaсa con el sector privado residente», incluido en el anejo 9 de esta Circular, los datos que correspondan a la entidad bancaria a la que hayan aportado su negocio, aunque varias cajas ejerzan su actividad a travйs de la misma entidad.


      Queda derogada la Circular 8/1990, de 7 de septiembre. a las entidades de crйdito, sobre transparencia de las operaciones y protecciуn de la clientela, con la excepciуn de su norma octava, que mantendrб su vigencia a los solos existencias del cбlculo de los tipos de interйs medios ponderados de las operaciones realizadas en Espaсa con el sector privado residente contempladas en el apartado 4 de la norma decimosexta y en el Anejo 9 de esta Circular, y sin perjuicio de lo dispuesto en sus disposiciones transitorias primera y segunda.


      Disposiciуn finalEntrada en vigor


      1. La presente Circular entrarб en vigor a los tres meses de su publicaciуn en el «Boletнn Oficial del Estado», sin perjuicio de las salvedades contempladas en los apartados siguientes.


      2. Lo previsto en el apartado 1 de la norma tercera y en los apartados 1 y 2 de la norma decimosexta comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013 sobre los servicios prestados el trimestre precedente.


      3. Lo previsto en las normas chale, sexta, sйptima y duodйcima comenzarб a aplicarse el 1 de enero de 2013.


      4. Lo previsto en la norma dйcima comenzarб a aplicarse el 1 de julio de 2013.


      5. Lo previsto en el apartado 1 de la norma undйcima comenzarб a aplicarse el 1 de julio de 2013, debiйndose tener presente hasta entonces lo dispuesto en la disposiciуn transitoria primera.


      6. La previsiуn a que se refiere el apartado 2 de la norma undйcima comenzarб a aplicarse en 2014 sobre los servicios prestados el aсo previo.


      ANEJO 1
      Informaciуn trimestral sobre comisiones y tipos practicados u ofertados de guisa mбs habitual en las operaciones mбs frecuentes con los perfiles de clientes mбs comunes que sean personas fнsicas


      La informaciуn que se ha de consignar en el formato que se establece a continuaciуn respetarб el orden en йl establecido para las diferentes operaciones y deberб ir precedida de una «ADVERTENCIA» con el ulterior texto:


      «LA INFORMACIУN QUE SE PRESENTA A CONTINUACIУN TIENE POR OBJETO Dispensar LA COMPARACIУN ENTRE CIERTOS PRODUCTOS BANCARIOS FRECUENTEMENTE OFRECIDOS A LOS CONSUMIDORES EN ESPAСA.


      LAS INFORMACIONES QUE SE REFLEJAN A CONTINUACIУN, Y EN LAS QUE SE RECOGEN DATOS ESTADНSTICOS DE CIERTAS OPERACIONES ESTANDARIZADAS CON PERSONAS FНSICAS, NO TIENEN CARБCTER DE Propuesta NI COMPROMETEN EN MODO ALGUNO A LA ENTIDAD QUE LAS HACE PЪBLICAS.»


      A) OPERACIONES DE ACTIVO


      1.Prйstamos hipotecarios.


      1.1 Prйstamos en euros a tipo de interйs fijo (es opinar, predeterminado para toda la vida del prйstamo), dirigidos a la adquisiciуn de vivienda habitual por personas fнsicas, con LTV (relaciуn entre el valencia del prйstamo y el de tasaciуn de la vivienda) que no exceda del 80%, y que reъnan las restantes condiciones exigibles para la movilizaciуn del prйstamo mediante bonos o cйdulas hipotecarias (entre las que se encuentra la de contar con un seguro de daсos). El prйstamo deberб tener un plazo igual o superior a diez aсos, su cuota de amortizaciуn por hacienda e intereses deberб ser constante, y se entenderб que el cliente debe contar con una cuenta abierta en la entidad (narración cruzada al apartado dedicado a cuentas a la olfato) en la que domiciliar los pagos.


      Informaciones que se han de entregar: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre preliminar; comisiуn de comprensión mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del coste del prйstamo); TAE incluyendo uno y otro conceptos para el plazo mбs frecuente en el que se aplique el tipo de interйs modal; coste de la gestiуn de registrar la hipoteca cuando la entidad asuma, por sн misma o a travйs de un tercero, dicha tarea (para un prйstamo de 100.000 euros); las compensaciones por renuncia mбs frecuentes para plazos residuales superiores a cinco aсos; compensaciуn por peligro de tipo de interйs en la amortizaciуn anticipada: si se percibe o no en las amortizaciones parciales o totales de la mayorнa de los prйstamos y, de ser asн, cuбl de las dos modalidades previstas en el apartado 4 del artнculo 9 de la Ley 41/2007, de 7 de diciembre. por la que se modifica la Ley 2/1981, de 25 de marzo. de regulaciуn del mercado hipotecario y otras normas del sistema hipotecario y financiero, de regulaciуn de las hipotecas inversas y el seguro de dependencia y por la que se establece determinada norma tributaria, ha practicado la entidad como mбs frecuente y, en caso de tratarse del porcentaje fijo, el modal de esas operaciones.


      Si en la mayorнa de esas operaciones se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes, se ha contado con un seguro por el que se garantice a la entidad el suscripción total o parcial de la deuda irresoluto en presencia de determinadas contingencias personales, o se restringe la vida del solicitante de alguna forma, se harб constar en observaciones.


      1.2 Prйstamos en euros con tipo de interйs variable vinculado al нndice de relato oficial eurнbor mediante un diferencial predeterminado, dirigidos a la adquisiciуn de vivienda habitual por personas fнsicas, con LTV (relaciуn entre el valía del prйstamo y el de tasaciуn de la vivienda) que no exceda del 80%, y que reъnan las restantes condiciones exigibles para la movilizaciуn del prйstamo mediante bonos o cйdulas hipotecarias (entre las que se encuentra la de contar con un seguro de daсos). El prйstamo deberб tener un plazo igual o superior a vigésimo aсos, la revisiуn del tipo deberб realizarse anualmente o en perнodos mбs frecuentes, su cuota de amortizaciуn por hacienda e intereses deberб ser constante a lo dilatado de la vida del prйstamo (en el caso de que el tipo no variase), y se entenderб que el cliente debe contar con una cuenta abierta en la entidad en la que domiciliar los pagos.


      Informaciones que se han de suministrar: Diferencial modal de las operaciones del trimestre antecedente; comisiуn de transigencia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del cuantía del prйstamo); TAE incluyendo entreambos conceptos por remisión al нndice de remisión medio del trimestre para el plazo mбs frecuente en el que se aplique el tipo de interйs modal; coste de la gestiуn de registrar la hipoteca cuando la entidad asuma, por sн misma o a travйs de un tercero, dicha tarea (para un prйstamo de 100.000 euros), y las compensaciones por abandono mбs frecuentes para plazos residuales superiores a cinco aсos.


      Si en la mayorнa de esas operaciones se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes, se ha contado con un seguro por el que se garantice a la entidad el plazo total o parcial de la deuda irresoluto en presencia de determinadas contingencias personales, o se restringe la vida del solicitante de alguna modo, se harб constar en observaciones.


      2.Prйstamos personales sujetos a la Ley 16/2011, de 24 de junio, de contratos de crйdito al consumo.


      2.1 Prйstamos en euros a tipo fijo (es proponer, predeterminado para toda la vida del prйstamo), no destinados a la adquisiciуn de vehнculos u otros intereses de consumo, cuyo plazo sea igual o superior a tres aсos e inferior o igual a cinco aсos.


      Informaciones que se han de entregar: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre susodicho; comisiуn de transigencia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del cuantía del prйstamo); TAE incluyendo uno y otro conceptos. Si en la mayorнa de esas operaciones se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el plazo total o parcial de la deuda irresoluto frente a determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


      2.2 Prйstamos en euros a tipo fijo (es aseverar, predeterminado para toda la vida del prйstamo), no destinados a la adquisiciуn de vehнculos u otros intereses de consumo, cuyo plazo sea superior a cinco aсos.


      Informaciones que se han de proveer: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre preliminar; comisiуn de tolerancia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del cuantía del prйstamo); TAE incluyendo uno y otro conceptos. Si en la mayorнa de esas operaciones se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el suscripción total o parcial de la deuda irresoluto frente a determinadas contingencias, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


      2.3 Prйstamos en euros a tipo fijo (es aseverar, predeterminado para toda la vida del prйstamo), destinados a la adquisiciуn de vehнculos, de coste no inferior a 3.000 euros y cuyo plazo sea igual o superior a dos aсos.


      Informaciones que se han de proveer: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre inicial; comisiуn de transigencia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del coste del prйstamo); TAE incluyendo uno y otro conceptos. Si en la mayorнa de esas operaciones se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el plazo total o parcial de la deuda irresoluto frente a determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


      2.4 Prйstamos en euros a tipo fijo (es sostener, predeterminado para toda la vida del prйstamo), destinados a la adquisiciуn de haberes de consumo distintos de vehнculos, de precio igual o inferior a 3.000 euros y cuyo plazo sea inferior a cuatro aсos.


      Informaciones que se han de favorecer: Tipo de interйs anual modal de las operaciones del trimestre precedente; comisiуn de transigencia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del valía del prйstamo); TAE incluyendo entreambos conceptos. Si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el plazo total o parcial de la deuda irresoluto en presencia de determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


      2.5 Facilidad de crйdito de hasta 6.000 euros en polímero de crйdito, con tipo de interйs fijo o variable aplicable a las disposiciones, abierta con motivo de la adquisiciуn de caudal de consumo.


      Informaciones que se han de proveer: Tipo de interйs anual modal auténtico de las operaciones abiertas el trimestre precedente; comisiуn de tolerancia mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (expresada como porcentaje del valía mбximo del crйdito); TAE incluyendo entreambos conceptos. Comisiуn anual en euros mбs frecuente en las operaciones con tipo modal a causa de la renovaciуn de la maleable. Recargo aplicable a excedidos (en porcentaje).


      Si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el suscripción total o parcial de la deuda irresoluto en presencia de determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de una nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


      2.6 Facilidad de crйdito de hasta 4.000 euros en maleable de crйdito, con tipo de interйs fijo o variable aplicable a las disposiciones, cuya tolerancia no estй vinculada a la adquisiciуn de acervo de consumo; y se entenderб que el cliente debe contar con una cuenta abierta en la entidad (remisión cruzada al apartado dedicado a cuentas a la audiencia) en la que domiciliar los pagos, menos que la entidad no preste el servicio de transigencia de cuentas de suscripción.


      Informaciones que se han de suministrar: Tipo de interйs anual modal auténtico de las operaciones abiertas el trimestre inicial; comisiуn de comprensión, emisiуn o mantenimiento mбs frecuente en las operaciones con tipo modal (en cuantнa fija en euros y como porcentaje del valor mбximo del crйdito); TAE incluyendo entreambos conceptos sobre la saco de una disposiciуn media de 1.000 euros. Comisiуn anual en euros mбs frecuente en las operaciones con tipo modal a causa de la renovaciуn o mantenimiento de la maleable. Comisiуn mбs frecuente en las operaciones con tipo modal por disposiciуn de la facilidad crediticia en cajeros de la propia entidad (en porcentaje de una disposiciуn de 300 euros). Recargo aplicable a excedidos (en porcentaje).


      Si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha contado con uno o mбs avales, o con algъn tipo de seguro por el que se garantice a la entidad el plazo total o parcial de la deuda irresoluto frente a determinadas contingencias personales, se indicarб en observaciones, al igual que si, en la mayorнa de esas operaciones, se ha dispuesto de la domiciliaciуn en la entidad de una nуmina o de un tipo anбlogo de ingresos recurrentes.


      B) OPERACIONES DE PASIVO OFRECIDAS AL PЪBLICO, QUE NO REЪNAN LAS CARACTERНSTICAS DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS HНBRIDOS


      1.Depуsitos a plazo en euros por valor superior a 1.000 euros distintos de los mencionados en el punto 2


      1.1Con tipo de interйs fijo o variable y con vencimiento entre uno y tres meses


      Informaciones que se han de favorecer: Tipo de interйs anual modal (para los tipos variables, se considerarб que el нndice de narración no varнa en todo el perнodo) de las operaciones realizadas en el trimestre aludido, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del coste contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


      1.2Con tipo de interйs fijo o variable y con vencimiento superior a tres meses e igual o inferior a un aсo.


      Informaciones que se han de solucionar: Tipo de interйs anual modal (para los tipos variables, se considerarб que el нndice de relato no varнa en todo el perнodo) de las operaciones realizadas en el trimestre mencionado, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del coste contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


      1.3Con tipo de interйs fijo y con vencimiento a plazo superior a un aсo e igual o inferior a tres aсos.


      Informaciones que se han de proporcionar: Plazo y tipo de interйs anual modales de las operaciones realizadas en el trimestre antecedente, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del valía contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


      1.4Con tipo de interйs variable (se considerarб que el нndice de narración no varнa en todo el perнodo) y con vencimiento a plazo superior a un aсo e igual o inferior a tres aсos.


      Informaciones que se han de proveer: Plazo y tipo de interйs anual modales de las operaciones realizadas en el trimestre antedicho, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del valor contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


      2.Depуsitos a plazo en euros, por precio superior a 1.000 euros y plazos no menores de 30 dнas, para clientes nuevos o mosca nuevo (incrementos de saldo en la forma que la entidad promueva) de clientes existentes.


      Informaciones que se han de proveer: Plazo y tipo de interйs anual modales de las operaciones realizadas en el trimestre susodicho, TAE y comisiуn y/o penalizaciуn por cancelaciуn anticipada (expresada como porcentaje del valía contratado) mбs frecuente aplicada en los depуsitos con ese tipo.


      3.Depуsitos a la olfato (cuentas corrientes o de parquedad) que no admitan disposiciones mediante maleable ni domiciliaciуn de pagos o recibos.


      Informaciones que se han de suministrar: Tipo de interйs anual modal durante el trimestre preparatorio de las operaciones contratadas y TAE. Comisiуn modal aplicable a las transferencias SEPA realizadas (bajo el supuesto de un precio de 500 euros) a cuentas del propio titular en otras entidades.


      4.Otros depуsitos a la pinta (cuentas corrientes o de ahorros, incluso materializadas en bloque), siempre que no remuneren los saldos en efectivo o lo hagan con un tipo de interйs igual o inferior al 1%.


      4.1 Que no requieran contar con nуmina o pensiуn domiciliada ni con un saldo mнnimo, movilizables mediante cheque, en los que uno o dos cotitulares puedan utilizar plástico de dйbito, y sin lнmites en cuanto a los pagos domiciliados.


      Informaciones que se han de simplificar: Para la propuesta mбs representativa (de las aplicadas al menos al 10% de los clientes de la entidad con esas caracterнsticas) mantenida durante el trimestre antecedente para ese tipo de clientes: coste anual que supondrнa para ese cliente amparar la cuenta abierta, poder ingresar fondos sin restricciones, y realizar mensualmente hasta cinco retiradas de efectivo en oficinas o cajeros automбticos de la propia entidad, dos transferencias SEPA, los pagos asociados a diez domiciliaciones mensuales, y el uso del talonario de cheques y de las tarjetas para hacer pagos con cargo al saldo de la cuenta. Si la entidad reintegra parte del coste, o abona algъn coste en efectivo, en funciуn de las operaciones realizadas, se mencionarб en observaciones.


      4.2 Cuando se ofrezcan o contraten:




      • 4.2.1 Que incluyan al menos una nуmina o pensiуn domiciliada, y siempre que uno o dos cotitulares puedan utilizar plástico de dйbito, pero no de crйdito.

      Informaciones que se han de allanar: Para la ofrecimiento mбs representativa (de las aplicadas al menos al 10% de los clientes de la entidad con esas caracterнsticas) mantenida durante el trimestre susodicho para ese tipo de clientes: coste anual que supondrнa para ese cliente surtir la cuenta abierta, poder ingresar fondos sin restricciones, realizar mensualmente hasta cinco retiradas de efectivo en oficinas o cajeros automбticos de la propia entidad, dos transferencias SEPA, los pagos asociados a las domiciliaciones realizadas (hasta diez pagos mensuales) y el uso de las tarjetas para hacer pagos con cargo al saldo de la cuenta. Si la entidad reintegra parte del coste, o abona algъn valor en efectivo, en funciуn de las operaciones realizadas, se mencionarб en observaciones.




    • 4.2.2 Que incluyan al menos una nуmina o pensiуn domiciliada, movilizables mediante cheque y siempre que uno o dos cotitulares puedan utilizar maleable de dйbito y de crйdito con fertilizante de los cargos en la propia cuenta.

      Informaciones que se han de solucionar: Para la ofrecimiento mбs representativa (de las aplicadas al menos al 10% de los clientes de la entidad con esas caracterнsticas) mantenida durante el trimestre antecedente para ese tipo de clientes: coste anual que supondrнa para ese cliente suministrar la cuenta abierta, poder ingresar fondos sin restricciones, y realizar mensualmente hasta cinco retiradas de efectivo en oficinas o cajeros automбticos de la propia entidad, dos transferencias SEPA, los pagos asociados a las domiciliaciones realizadas (hasta diez pagos mensuales) y el uso del talonario de cheques y de las tarjetas para hacer pagos con cargo al saldo de la cuenta o del lнmite de crйdito. Si la entidad reintegra parte del coste, o abona algъn coste en efectivo, en funciуn de las operaciones realizadas, se mencionarб en observaciones.




    • 4.2.3 Cuenta de plazo bбsica: Que, tal y como prevй la Recomendaciуn de la Comisiуn Europea, de 18 de julio de 2011, sobre el camino a una cuenta de cuota bбsica, no requiera para su transigencia contar con nуmina o pensiуn domiciliada ni saldo mнnimo alguno, sea movilizable exclusivamente mediante retiradas de efectivo, transferencia o plástico de dйbito, y sin lнmites en cuanto a los pagos domiciliados; y no admita descubiertos, ni siquiera tбcitos.

      Informaciones que se han de solucionar, sobre las que tenga abiertas la entidad y en relaciуn con las que presenten la comisiуn de mantenimiento modal: coste anual que supondrнa para ese cliente sustentar la cuenta abierta, poder ingresar fondos sin restricciones, y realizar mensualmente hasta seis retiradas de efectivo en oficinas o cajeros automбticos de la propia entidad, 2 transferencias SEPA, los pagos asociados a diez domiciliaciones mensuales, y el uso de la maleable. Si la entidad reintegra parte del coste, o abona algъn coste en efectivo, en funciуn de las operaciones realizadas, se mencionarб en observaciones.


      C) OPERACIONES DE SERVICIO


      1.Protecciуn contra la subida del tipo de interйs de un prйstamo hipotecario que reъna las condiciones indicadas en el punto A.1.2.


      El entendimiento, cualquiera que sea su naturaleza jurнdica, debe tener una duraciуn mнnima de tres aсos y mбxima de cinco, y contemplar exclusivamente como cobertura la limitaciуn de la subida del tipo de interйs.


      Informaciones que se han de suministrar: Las caracterнsticas bбsicas (al menos la prima que se ha de percibir en tйrminos anuales y el lнmite previsto) de la propuesta mбs representativa realizada en el trimestre antecedente.


      2.Plástico de dйbito o de crйdito con suscripción mensual (y lнmite no superior a 4.000 euros), sin contar las potenciales prestaciones accesorias vinculadas a la plástico distintas de un puro seguro de accidentes.


      Informaciones que se han de suministrar: Para la propuesta mбs representativa (de las aplicadas al menos al 10% de los clientes de la entidad con esas caracterнsticas) mantenida durante el trimestre susodicho: comisiуn anual por emisiуn/renovaciуn y consumición anual por uso en cajeros de la propia entidad seis veces al mes; por consulta de saldo dos veces al mes. Si la proposición estб vinculada a la contrataciуn de la maleable a distancia, se harб constar en observaciones.


      3.Transferencias SEPA normalizadas con cargo a cuenta corriente.


      3.1Emitidas mediante orden a distancia (por telйfono o Internet); recibidas.


      Informaciones que se han de proveer: Valía cobrado durante el trimestre susodicho en porcentaje del total de las transferencias emitidas o recibidas en las que se haya cobrado comisiуn, y porcentaje que estas representan sobre las totales de esas caracterнsticas emitidas o recibidas por la entidad.


      3.2Emitidas mediante orden fнsica (o por correo electrуnico); recibidas.


      Informaciones que se han de favorecer: Valía cobrado durante el trimestre preliminar en porcentaje del total de las transferencias emitidas o recibidas en las que se haya cobrado comisiуn, y porcentaje que estas representan sobre las totales de esas caracterнsticas emitidas o recibidas por la entidad.


      4.Obtenciуn de cheques conformados o bancarios de valor igual o inferior a 300.000 euros.


      Informaciones que se han de favorecer: Valía cobrado durante el trimestre antecedente en porcentaje del coste total de cheques conformados o bancarios emitidos.


      5.Avales para respaldar pagos de inquilinato, de valía hasta 20.000 euros.


      Informaciones que se han de favorecer: Valor devengado durante el trimestre preliminar en porcentaje del valía mбximo protegido.


      PROMEMORIA


      El formato que se aplicarб en la publicaciуn de las informaciones anteriores y en su remisiуn al Mesa de Espaсa respetarб, en cada una de las operaciones recogidas en el anejo, las especificaciones tйcnicas que se comuniquen al emoción.


      A tнtulo de ejemplo, y para cuatro operaciones especнficas, se incluye a continuaciуn un ejemplo de las tablas en que podrнan reflejarse las informaciones anteriores:


      Tipo de interйs anual modal


      Comisiуn de transigencia


      ANEJO 2
      Tipos de interйs y comisiones publicados para descubiertos tбcitos en cuentas de depуsito y excedidos tбcitos en cuentas de crйdito a que se refiere el apartado 2 de la norma tercera de la presente Circular


      1. Coste de los descubiertos tбcitos en cuentas a la audiencia con consumidores, desglosado en:


      2. Coste de los restantes descubiertos tбcitos en cuentas de depуsito con personas fнsicas, desglosado en:




      • – Tipo de interйs anual.


      • – Comisiones previstas a causa de la concesiуn del descubierto.


      3. Recargos por excedidos tбcitos en cuentas de crйdito:




      • – Recargo sobre el tipo de interйs contractual del crйdito, o, en su caso, tipo de interйs anual aplicable al excedido.


      • – Comisiones previstas a causa de la concesiуn del excedido.


      ANEJO 3
      Informaciуn precontractual que se debe resaltar delante los clientes


      En la informaciуn sobre los productos y servicios bancarios a que se refiere la norma sexta, se deberбn resaltar, de acuerdo con lo establecido en la norma sйptima, todos los conceptos y datos que se indican a continuaciуn.


      1.1Depуsitos a la pinta y de reducción, cualquiera que sea la forma en que se instrumenten, tales como cuentas corrientes, libretas de ahorros o semejantes.




      • a) La duraciуn del acuerdo.


      • b) La circunstancia de que la retribuciуn ofrecida por el depуsito se condiciona a la contrataciуn o uso de uno o varios servicios accesorios, asн como cada uno de estos servicios accesorios.


      • c) En su caso, la tasa anual equivalente.


      • d) Cuando el fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad sea diferente del previsto en el Actual Decreto-ley 16/2011, de 14 de octubre, por el que se crea el Fondo de Garantнa de Depуsitos de Entidades de Crйdito. se resaltarб esta circunstancia, asн como su denominaciуn debidamente traducida, su domicilio y, en su caso, la direcciуn de su pбgina electrуnica.


      1.2Depуsitos a plazo con garantнa del principal.




      • a) La duraciуn del anuencia. Si al vencimiento de este el depуsito se renueva tбcitamente, deberбn resaltarse, cercano con el plazo, las demбs condiciones a que el mismo quedarб sujeto.


      • b) La existencia o no del derecho a suspender anticipadamente el depуsito y, en su caso, la comisiуn o penalizaciуn que dicha cancelaciуn suponga.


      • c) La circunstancia de que la retribuciуn ofrecida por el depуsito se condiciona a la contrataciуn o uso de uno o varios servicios accesorios, asн como cada uno de estos servicios accesorios.


      • d) La tasa anual equivalente.


      • e) Cuando el fondo de garantнa de depуsitos al que se encuentre adherida la entidad sea diferente del previsto en el Efectivo Decreto-ley 16/2011 ayer citado, se resaltarб esta circunstancia, asн como su denominaciуn debidamente traducida, su domicilio y, en su caso, la direcciуn de su pбgina electrуnica.


      • f) En el caso de depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal, los riesgos de que su remuneraciуn no se produzca o de que sea inferior a la equivalente ofrecida por la entidad, en tйrminos de TAE, para un depуsito con interйs periуdico.


      1.3Crйditos al consumo no excluidos, ni en todo ni en parte, del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011, de 24 de junio, de contratos de crйdito al consumo


      1.3.1 De la informaciуn a que se refiere el artнculo 10 de la Ley 16/2011. que se debe solucionar al consumidor mediante la «Informaciуn normalizada europea» contemplada en el anexo II de esa Ley, se resaltarбn los siguientes conceptos (en la columna izquierda) y datos correlativos (en la columna derecha):




      • a) El cuantía total del crйdito.


      • b) La duraciуn del convenio de crйdito.


      • c) El valía total que deberб fertilizar el prestatario, entendido como la suma del valía total del crйdito y de los gastos totales del crйdito.


      • d) Las garantнas requeridas, en su caso.


      • e) El tipo deudor o, si ha superficie, los diferentes tipos deudores que se aplican al resolución de crйdito.


      • f) La tasa anual equivalente (TAE).


      • g) La circunstancia de si la obtenciуn del crйdito, o su obtenciуn en las condiciones ofrecidas, estб o no condicionada a la suscripciуn de uno o varios servicios accesorios, asн como, en su caso, cada uno de esos servicios accesorios cuya contrataciуn se requiera.


      • h) En su caso, el coste de los costes por utilizar un medio de suscripción especнfico (por ejemplo, una plástico de crйdito).


      • i) Los costes en caso de pagos atrasados.


      • j) El derecho del prestatario a reembolsar anticipadamente el crйdito y, en su caso, la informaciуn sobre el derecho del prestamista a una compensaciуn y sobre la modo en que se determinarб esa compensaciуn.


      • k) El derecho del consumidor a tomar gratis, previa solicitud, una copia del esquema del pacto de crйdito.


      • l) En su caso, el perнodo de tiempo durante el cual el prestamista queda vinculado por la informaciуn precontractual.


      • m) La existencia o marcha de derecho de dejación por parte del consumidor.


      • n) En su caso, el rйgimen lingьнstico.


      • o) Si la entidad prestamista se hubiese adherido a algъn sistema arbitral de consumo o a otro sistema de resoluciуn extrajudicial de reclamaciones, diverso en este caso de los уrganos previstos en el apartado 2 del artнculo 30 de la Ley 44/2002, de 22 de noviembre. de Medidas de Reforma del Sistema Financiero, podrб destacar dicha adhesiуn.


      1.3.2 En el caso de los crйditos al consumo no excluidos, ni en todo ni en parte, del бmbito de aplicaciуn de la Ley 16/2011. y en los que para efectuar las operaciones de cuota o de disposiciуn del crйdito se requiera la utilizaciуn de un aparato de cuota especнfico, como, por ejemplo, una maleable de crйdito, se resaltarбn, ademбs de los conceptos y los datos contemplados en el apartado 1.3.1 precedente:




      • a) Las principales caracterнsticas del herramienta de plazo y las formas de su utilizaciуn.


      • b) Los lнmites que, en su caso, se establezcan a las operaciones que se ejecuten a travйs de ese aparato de suscripción.


      • c) Las medidas que el consumidor deberб adoptar para preservar la seguridad del utensilio de plazo, asн como la forma en que deba realizarse la notificaciуn a la entidad a existencias de lo dispuesto en la grafema b) del artнculo 27 de la Ley 16/2009, de 13 de noviembre. de servicios de cuota.


      • d) En su caso, las condiciones en las que la entidad se reserva el derecho de cortar el utensilio de cuota de conformidad con el artнculo 26 de la Ley 16/2009 .


      • e) La responsabilidad del consumidor de conformidad con el artнculo 32 de la Ley 16/2009. yuxtapuesto con el cuantía correspondiente.


      • f) La forma y el plazo adentro del cual el consumidor deberб comunicar a la entidad cualquier operaciуn de cuota no autorizada o ejecutada de forma incorrecta de conformidad con el artнculo 29 de la Ley 16/2009. asн como la responsabilidad de la entidad en caso de operaciones de suscripción no autorizadas de conformidad con el artнculo 31 de dicha Ley.


      1.4Crйditos y prйstamos hipotecarios en los que la hipoteca recaiga sobre una vivienda o cuya finalidad sea agenciarse o conservar derechos de propiedad sobre terrenos o edificios construidos o por construir.


      En la informaciуn sobre prйstamos hipotecarios a que se refiere el artнculo 19 de la Orden EHA/2899/2011, de 28 de octubre. de transparencia y protecciуn del cliente de servicios bancarios, se resaltarбn los siguientes conceptos o datos:


      1.4.1 En la Ficha de Informaciуn Precontractual (FIPRE) contemplada en el artнculo 21 de la Orden citada, y sin perjuicio de las instrucciones para su cumplimentaciуn que detalla su anexo I:




      • a) En el texto introductorio, las palabras «El presente documento no conlleva para [nombre de la entidad] la obligaciуn de concederle un prйstamo» y «La proposición personalizada posterior puede demorar».


      • b) En el apartado 2. CARACTERНSTICAS DEL PRЙSTAMO, el valía mбximo del prйstamo arreglado en relaciуn con el valía del perfectamente inmueble, el tipo de prйstamo y, en su caso, la circunstancia de tratarse de un prйstamo en divisa.


      • c) En el apartado 3. TIPO DE INTERЙS, la clase y nivel del tipo de interйs aplicable. Cuando existan lнmites a la víctima (suelos) o al acrecentamiento (techos) del tipo de interйs variable, o cualquier otro tipo de útil que limite la variabilidad del tipo de interйs, se resaltarб esta circunstancia, asн como:


        • – la duraciуn de esa cobertura frente a la variabilidad del tipo de interйs, la prima que se ha de respaldar y, en su caso, la forma de cбlculo del coste de su cancelaciуn anticipada;


        • – siempre que la cobertura, cualquiera que sea su modalidad, no se limite exclusivamente a proteger al prestatario frente al subida de los tipos de interйs, se resaltarб tal circunstancia.




      • d) En el apartado 4. VINCULACIONES Y GASTOS PREPARATORIOS, tanto el lista de productos o servicios vinculados para obtener el prйstamo en las condiciones ofrecidas como los gastos preparatorios.


      • e) En el apartado 5. TASA ANUAL EQUIVALENTE Y COSTE TOTAL DEL PRЙSTAMO, la frase «La TAE aplicable a su prйstamo es [TAE]».


      • f) En el apartado 6. AMORTIZACIУN ANTICIPADA, la compensaciуn por peligro de tipo de interйs, si ha puesto.


      1.4.2 En la Ficha de Informaciуn Personalizada (FIPER) contemplada en el artнculo 22 de la Orden citada, y sin perjuicio de las instrucciones para su cumplimentaciуn que detalla su anexo II:




      • a) En el texto introductorio, las palabras «El presente documento no conlleva para [nombre de la entidad] la obligaciуn de concederle un prйstamo hipotecario» y «La informaciуn que sigue serб vбlida hasta el [plazo de validez]».


      • b) En el apartado 2. CARACTERНSTICAS DEL PRЙSTAMO, si ha puesto, las palabras «El presente prйstamo no se expresa en [moneda doméstico]», asн como el tipo de prйstamo, la clase de tipo de interйs aplicable y, en su caso, la garantнa.


      • c) En el apartado 3. TIPO DE INTERЙS, la frase «La TAE aplicable a su prйstamo es [TAE]». Cuando existan lнmites a la desvaloración (suelos) o al elevación (techos) del tipo de interйs variable, o cualquier otro tipo de utensilio que limite la variabilidad del tipo de interйs, se resaltarб esta circunstancia, sin perjuicio de lo dispuesto en el apartado 1.4.3 de este anejo.


      • d) En el apartado 5. Coste DE CADA CUOTA HIPOTECARIA, la moneda, asн como, en su caso, las cuotas hipotecarias calculadas en diferentes escenarios de evoluciуn del tipo de interйs cuando el prйstamo aplica un tipo de interйs variable o variable prohibido, y el tipo de cambio que se utilizarб para la conversiуn del reembolso en la moneda del prйstamo a moneda doméstico.


      • e) En el apartado 6. TABLA DE AMORTIZACIONES, la advertencia sobre la variabilidad de las cuotas, en su caso.


      • f) En el apartado 7. VINCULACIONES Y OTROS COSTES, las obligaciones que, en su caso, deberб cumplir el cliente para beneficiarse de las condiciones del prйstamo descritas en la ficha, asн como las palabras «las condiciones de prйstamo descritas, incluido el tipo de interйs aplicable, pueden variar en caso de incumplimiento de las citadas obligaciones». Tambiйn se resaltarбn, si los hubiese, todos los costes no incluidos en las cuotas periуdicas, tanto los que deban abonarse una sola vez como los que deban abonarse periуdicamente, y la advertencia «Asegъrese de que tiene conocimiento de todos los demбs tributos y costes (p. ej. gastos notariales) conexos al prйstamo».


      • g) En el apartado 8. AMORTIZACIУN ANTICIPADA, la frase «Este prйstamo puede amortizarse anticipadamente, total o parcialmente», asн como las condiciones exigidas para tal amortizaciуn anticipada.


      • h) En el apartado 12. INCUMPLIMIENTO DE LOS COMPROMISOS VINCULADOS AL PRЙSTAMO: CONSECUENCIAS PARA EL CLIENTE, las consecuencias financieras y/o jurнdicas derivadas del incumplimiento.


      • i) En el apartado 14. RIESGOS Y ADVERTENCIAS, se resaltarбn todos los que la entidad haga constar como tales.


      1.4.3 En el anejo a la Ficha de Informaciуn Personalizada (FIPER) contemplado en el apartado 2 del artнculo 24 de la Orden, o en el previsto en el artнculo 25 de la Orden, segъn proceda, por existir lнmites a la desaparecido (suelos) o al elevación (techos) del tipo de interйs variable, o cualquier otro tipo de herramienta que limite la variabilidad del tipo de interйs:




      • – si dicho utensilio estб vinculado o no al prйstamo;


      • – en su caso, la trabajo del cuota de una prima por razуn de la cobertura frente a las variaciones del tipo de interйs, y su precio;


      • – la duraciуn de la cobertura frente a la variabilidad del tipo de interйs y, en su caso, el coste que su cancelaciуn anticipada supondrнa para el prestatario;


      • – si la cobertura, cualquiera que sea su modalidad, no se limita exclusivamente a proteger al prestatario frente al subida de los tipos de interйs.


      ANEJO 4
      Comunicaciones a clientes de las liquidaciones de intereses y comisiones


      El contenido de los documentos que las entidades vienen obligadas a favorecer a sus clientes en las liquidaciones de intereses o comisiones a que se refiere la norma undйcima de esta circular, se ajustarб a lo dispuesto en las siguientes instrucciones:


      1.1Depуsitos a la paisaje.


      1.1.1Liquidaciуn periуdica de la cuenta.


      La comunicaciуn de la liquidaciуn de intereses, comisiones y gastos contendrб, al menos, los siguientes datos:




      • a) Perнodo a que se refiere la liquidaciуn, con indicaciуn de data auténtico y final.


      • b) Tipo de interйs contractual chapón.


      • c) Suma de los nъmeros comerciales, o saldo medio por valoraciуn del perнodo.


      • d) Coste de los intereses que resultan.

      En caso de que se modifique el tipo de interйs en el perнodo de liquidaciуn, se indicarбn por separado los nъmeros comerciales y/o intereses que correspondan a cada uno de los tipos aplicados.




    • e) Impuestos retenidos, con expresiуn del tipo y la saco de cбlculo.


    • f) Comisiones percibidas por los servicios de mantenimiento y administraciуn del depуsito a la perspectiva, sea cual sea la denominaciуn que utilice la entidad para las mismas, con indicaciуn concreta de su concepto, saco y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya regalado espacio al devengo de comisiуn.


    • g) Gastos que la entidad pueda deber trabajador en el perнodo de liquidaciуn, con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de compra, si hubiera varios.


    • h) Cuando el tipo de interйs nominativo contractual sea superior al 1% anual, se incluirб la tasa anual equivalente (TAE).


    En el caso de que la cuenta no sea remunerada, la informaciуn del adeudo de comisiones y gastos se harб con la misma periodicidad con que se practiquen las liquidaciones de comisiones.


    Cuando se produzcan descubiertos tбcitos, se liquidarбn separadamente, aceptablemente sea en este documento o en documento independiente, y la informaciуn que se ha de favorecer al cliente serб la que especнficamente se establece en el punto 1.1.3 de este anejo.


    1.1.2Extractos de cuenta.


    Las entidades entregarбn a sus clientes gratis extractos de las cuentas corrientes, al menos mensualmente, que incluirбn todos los movimientos producidos en las mismas, con al menos los siguientes datos:




    • a) Plazo del movimiento.


    • b) Concepto de la operaciуn.


    • c) Valor con su signo.


    • d) Tipo de cambio trabajador al adeudo o suscripción, cuando no se hubiera informado al cliente de dicho tipo de cambio en la justificaciуn del propio movimiento.


    • e) Término valencia.


    • f) Saldo extracto preparatorio.


    • g) Saldo resultante del nuevo.


    1.1.3Descubiertos tбcitos.


    La justificaciуn de los intereses deudores, y en su caso de las comisiones liquidadas, se harб indicando los datos siguientes:




    • a) Perнodo a que corresponde la liquidaciуn, con indicaciуn de plazo original y final.


    • b) Valía del descubierto, o de los descubiertos, si hubiera habido varios en el perнodo de liquidaciуn.


    • c) Duraciуn del descubierto, o de cada uno de los descubiertos, si hubiera habido varios.


    • d) Saldo medio deudor del perнodo.


    • e) Tipo de interйs contractual estudioso.


    • f) Precio de los intereses que resulten.


    • g) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, pulvínulo y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya poliedro ocupación al devengo de comisiуn.


    • h) Gastos que la entidad pueda activo adaptado con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de consumición, si hubiera varios.


    • i) Tasa anual equivalente (TAE).


    1.2Depуsitos a plazo (distintos de los instrumentos financieros hнbridos) y certificados de depуsito con remuneraciуn dineraria.


    En cada liquidaciуn de intereses, incluso en los casos en que estos se paguen en el origen de la operaciуn, deberб consignarse:




    • a) Aniversario de constituciуn.


    • b) Plazo.


    • c) Coste.


    • d) Perнodo a que corresponde la liquidaciуn, con indicaciуn de data original y final.


    • e) Tipo de interйs contractual perseverante.


    • f) Cuantía de los intereses que resultan, tanto en la moneda en la que se han devengado como en la que vaya a cumplimentarse el mantillo, si fueran diferentes.


    • g) Tipo de cambio chapón.


    • h) Impuestos retenidos, con expresiуn del tipo y la almohadilla de cбlculo.


    • i) Si se hubiera percibido alguna comisiуn o repercutido algъn compra, precio de estos, detallando por conceptos.


    • j) Cuando se trate de liquidaciones correspondientes a depуsitos con suscripción de intereses periуdicos, se indicarб el rendimiento efectivo remanente (RER). En el caso de liquidaciones correspondientes a depуsitos con plazo total de intereses en origen, se indicarб la tasa anual equivalente (TAE).


    1.3Depуsitos con remuneraciуn en especie.


    En los casos en los que la remuneraciуn del depуsito, a la panorama o a plazo, se satisfaga, total o parcialmente, en forma de remuneraciуn en especie, el documento de liquidaciуn correspondiente a la remuneraciуn en especie contendrб los datos que se indican en este apartado. En el caso de que la remuneraciуn incluya tanto remuneraciуn dineraria como en especie, la informaciуn correspondiente a esta ъltima podrб constar en un documento independiente del referido en los apartados 1.1 y 2.1. Los datos mencionados con antelación son los siguientes:




    • a) Data de constituciуn para los depуsitos a plazo o de inicio de la retenciуn si se proxenetismo de un depуsito a la paisaje en los que se vincule la remuneraciуn en especie a la retenciуn de un determinado saldo durante cierto perнodo.


    • b) Plazo del depуsito. En los depуsitos a la sagacidad a los que se refiere la documento a) preparatorio, plazo de la retenciуn del saldo.


    • c) Valor.


    • d) Identificaciуn del adecuadamente o servicio que se entrega como contraprestaciуn por el depуsito.


    • e) Valía atribuido al adecuadamente o servicio entregado.


    • f) Ingreso a cuenta en la Hacienda Pъblica, con indicaciуn del tipo y la pulvínulo de cбlculo, y, si dicho precio se ha adeudado al cliente por ser a su cargo, deberб indicarse esta circunstancia.


    • g) Rendimiento fiscal atribuido al cliente.


    • h) Si fuera el caso, gastos abonados por el cliente para la entrega del acertadamente o servicio, detallando los conceptos (impuestos, gastos de entrega, gastos de envнo, etc.).


    • i) Tasa anual equivalente (TAE) del depуsito, teniendo en cuenta tanto la retribuciуn en efectivo, si la hubiera, como la retribuciуn en especie. En el caso de depуsitos a la clarividencia, ъnicamente se incluirб la tasa anual equivalente (TAE) si la remuneraciуn en especie (unida a la retribuciуn dineraria, si la hubiera) supera el 1%.


    1.4Depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal.


    En los depуsitos estructurados o hнbridos con garantнa del principal a que se refiere el artнculo 16 de la Orden, cuando existan liquidaciones periуdicas de intereses (y, si no los hubiera, en la liquidaciуn final), se informarб de lo posterior:




    • a) Clase de depуsito.


    • b) Momento de constituciуn.


    • c) Plazo.


    • d) Coste.


    • e) Perнodo a que corresponde la liquidaciуn, con indicaciуn de época original y final.


    • f) Tipo de interйs contractual, cuando el depуsito tenga un interйs explнcito.


    • g) Precio al que se aplica dicho tipo de interйs, si fuera diferente del precio del depуsito.


    • h) Valor de los intereses que resultan.


    • i) Si se hubiera percibido alguna comisiуn o repercutido algъn consumición, precio de estos, detallando por conceptos.


    • j) Impuestos retenidos, con expresiуn del tipo y la pulvínulo de cбlculo.


    En el documento correspondiente a la liquidaciуn al vencimiento del depуsito, ademбs de los datos anteriores, se informarб, separadamente, de los intereses correspondientes al tipo de interйs explнcito –si los hubiera– y del coste de los rendimientos finales obtenidos por el depуsito, incluso si son nulos, indicando el valía corto por la variable o variables a las que se condicionaba la rentabilidad del depуsito, yuxtapuesto al resto de informaciones que sean precisas para que el cliente pueda corroborar la correcciуn de la liquidaciуn efectuada.


    Adicionalmente, se incluirб:




    • – la tasa anual equivalente (TAE) final del depуsito;


    • – a mercancía comparativos, la tasa anual equivalente (TAE) de la que se informу al cliente en el momento de la formalizaciуn del anuencia.


    2.Género de propia financiaciуn y otros fortuna tomados a descuento


    En el momento de la cesiуn de estos documentos, se comunicarб al cliente:




    • a) Momento de formalizaciуn.


    • b) Vencimiento de la operaciуn.


    • c) Precio entregado por el cliente.


    • d) Tipo de descuento contractual chapón.


    • e) Tipo de interйs nominativo (anual) equivalente.


    • f) Valía nominativo que se ha de retribuir.


    • g) En los casos en que exista retenciуn en origen, se indicarбn tambiйn los impuestos retenidos, con expresiуn del tipo y la saco de cбlculo.


    • h) Si se hubiera percibido alguna comisiуn o repercutido algъn consumición, coste de estos, detallando por conceptos.


    • i) Tasa anual equivalente (TAE).


    3.Prйstamos con cuotas periуdicas y operaciones de arrendamiento financiero.


    3.1 En la comunicaciуn de amortizaciуn y liquidaciуn de intereses o cargas financieras (cobro periуdico de la cuota), se harб constar, al menos:




    • a) Saldo deudor sobre el que se aplique la liquidaciуn.


    • b) Perнodo a que corresponda la liquidaciуn, con indicaciуn de aniversario original y final.


    • c) Tipo de interйs contractual adaptado (con detalle, en el caso de crйditos a interйs variable, tanto del valía del tipo de relato como del diferencial adaptado).


    • d) Cuantía de la cuota en la moneda llamativo y en la que vaya a llevarse a cabo el cargo, si fueran diferentes.


    • e) Tipo de cambio trabajador.


    • f) Cuantía de los intereses o cargas financieras que resulten.

    Si durante el perнodo de liquidaciуn experimentara variaciуn el tipo de interйs, se consignarбn por separado los perнodos de liquidaciуn de cada uno de los tipos aplicados y el cuantía de los intereses resultantes.




  • g) Coste de la amortizaciуn.


  • h) Impuestos liquidados, en su caso, con expresiуn del tipo y la colchoneta de cбlculo.


  • i) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, almohadilla y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya poliedro división al devengo de comisiуn.


  • j) Gastos que la entidad pueda deber adaptado en el perнodo de liquidaciуn con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de compra, si hubiera varios.


  • k) Coste efectivo remanente (CER).


  • l) Nuevo saldo irresoluto.


  • 3.2 La liquidaciуn de cualquier clase de morosidad se harб separadamente, y en ella deberбn figurar los siguientes datos:




    • a) Saldo deudor sobre el que se aplique la liquidaciуn.


    • b) Perнodo a que corresponda la liquidaciуn, con indicaciуn de época auténtico y final.


    • c) Tipo de interйs contractual de retraso constante.


    • d) Cuantía de los intereses de dilación.


    • e) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, pulvínulo y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya transmitido oficio al devengo de comisiуn.


    • f) Gastos que la entidad pueda acontecer esforzado en el perнodo de liquidaciуn, con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de pago, si hubiera varios.


    • g) Valor total correspondiente a la morosidad en la moneda flamante y en la que vaya a perpetrarse el cargo, si fueran diferentes.


    • h) Tipo de cambio estudioso.


    4.Cuentas corrientes de crйdito.


    4.1 En cada comunicaciуn de liquidaciуn, se harб constar, al menos:




    • a) Principal/es o lнmite/s de la cuenta en el perнodo de liquidaciуn.


    • b) Perнodo a que corresponde la liquidaciуn, con indicaciуn de data auténtico y final.


    • c) Tipo de interйs contractual trabajador.


    • d) Suma de los nъmeros comerciales, si el cбlculo se hace por este procedimiento, o saldo medio por valoraciуn del perнodo.


    • e) Cuantía de los intereses que resultan.

    En caso de que se modifique el tipo de interйs en el perнodo de liquidaciуn o se produzcan excedidos en el dйbito sobre el principal o lнmite de la cuenta, se indicarбn por separado los intereses y, en su caso, los nъmeros comerciales que correspondan a cada uno de los tipos de interйs aplicados.


    Si se producen intereses acreedores por existencia de saldos disponibles superiores al principal o lнmite de la cuenta, estos se justificarбn, en forma comparable a la prevista para los depуsitos a la olfato.




  • f) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, almohadilla y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya entregado zona al devengo de comisiуn.


  • g) Gastos que la entidad pueda acaecer perseverante en el perнodo de liquidaciуn, con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de pago, si hubiera varios.


  • h) Precio liquidado en la moneda llamativo y en la que vaya a practicarse el cargo, si fueran diferentes.


  • i) Tipo de cambio empollón.


  • j) Coste efectivo remanente.


  • k) Si para el nuevo perнodo que se inicia existe un principal o lнmite diferente, se indicarб el nuevo principal o lнmite.


  • 4.2 Las entidades entregarбn a sus clientes gratis extractos de las cuentas, con la periodicidad que convenga segъn el movimiento de las cuentas, y al menos mensualmente, que incluirбn todos los movimientos producidos en las mismas, que comprenderбn, como mнnimo, los siguientes datos:


    5.Instrumentos de cobertura.


    Cuando se produzcan liquidaciones periуdicas de instrumentos de cobertura de tipo de interйs de prйstamos y crйditos, se informarб al cliente de:




    • a) El precio que corresponda a la liquidaciуn que se efectъa con el tipo de interйs resultante de los tйrminos del convenio del aparato de cobertura.


    • b) El precio que haya pagado el cliente correspondiente a la liquidaciуn de su prйstamo o crйdito al tipo de interйs pactado en el convenio de crйdito o prйstamo.


    • c) El cuantía neto que corresponda sufragar o aceptar al cliente como consecuencia de la liquidaciуn efectuada.


    Si la periodicidad de la liquidaciуn del herramienta de cobertura coincide con la de la liquidaciуn del prйstamo o crйdito, podrб integrarse en el mismo documento de liquidaciуn periуdica del prйstamo o crйdito.


    6.Descuentos (incluyendo pуlizas liquidadas al descuento).


    En la liquidaciуn deberбn figurar, al menos:




    • a) Nominativo.


    • b) Vencimiento.


    • c) Dнas de descuento.


    • d) Tipo de descuento contractual empollón.


    • e) Tipo de interйs nominativo (anual) equivalente.


    • f) Cuantía de los intereses que resultan.


    • g) Impuestos liquidados, en su caso, con expresiуn del tipo y la almohadilla de cбlculo.


    • h) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, cojín y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya transmitido puesto al devengo de comisiуn.


    • i) Gastos que la entidad pueda suceder adaptado con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de pago, si hubiera varios.


    • j) Los importes anteriores se detallarбn en la moneda innovador del herramienta y en la que vaya a cumplirse la liquidaciуn, si fueran diferentes, aсadiendo entonces el tipo de cambio superpuesto.


    • k) Tasa anual equivalente (TAE).


    7.Financiaciones en operaciones de factoring.


    Para su liquidaciуn, se aplicarбn las reglas que correspondan con arreglo al presente anejo, segъn la instrumentaciуn y forma de cuota de la financiaciуn concedida.


    8.Avales, fianzas y garantнas.


    Se expresarб el concepto y el tipo de comisiуn trabajador, perнodo, pulvínulo sobre la que se calcula el valía resultante, asн como, en su caso, los impuestos liquidados, con expresiуn del tipo y la colchoneta de cбlculo. Cuando se repercuta algъn tipo de desembolso, se indicarб el mismo, concretando su concepto y separando claramente cada concepto de compra, si hubiera varios.


    9.Servicios de suscripción.


    9.1Transacciones efectuadas mediante tarjetas.


    El documento de liquidaciуn periуdica de la cuenta de polímero podrб incorporar, en el mismo documento o en un anejo, el extracto mensual con todos los movimientos de la cuenta en el perнodo a que se refiere el artнculo 15 de la Orden EHA/1608/2010, de 14 de junio. sobre transparencia de las condiciones y requisitos de informaciуn aplicables a los servicios de suscripción, conteniendo la informaciуn sobre dichos movimientos exigida en dicha norma.


    En cualquier caso, la informaciуn sobre el tipo de cambio esforzado a cada una de las operaciones realizadas en moneda diferente de la de la cuenta no podrб incorporar las comisiones o gastos que la entidad pudiera percibir por dicho cambio, debiendo estas comisiones y/o gastos detallarse separadamente del tipo de cambio adaptado.


    En la comunicaciуn de la amortizaciуn y liquidaciуn de intereses de las tarjetas de crйdito se harбn constar, dependiendo del modo de liquidaciуn pactado con el cliente, las informaciones que procedan de las que figuran a continuaciуn:




    • a) Saldo deudor al que corresponde la liquidaciуn.


    • b) Perнodo liquidado, con indicaciуn de plazo original y final.


    • c) Valor de la cuota que se ha de retribuir, en la moneda de la cuenta de polímero y en aquella en la que vaya a cumplimentarse el adeudo, si fueran diferentes.


    • d) Tipo de cambio constante.


    • e) Tipo de interйs contractual perseverante (con detalle, en el caso de crйditos a interйs variable, del tipo de narración y diferenciales aplicados).


    • f) Valor de los intereses que resulten. Si durante el perнodo de liquidaciуn experimentara variaciуn el tipo de interйs, se consignarбn por separado los perнodos de liquidaciуn de cada uno de los tipos aplicados y el valía de los intereses resultantes.


    • g) Coste de la amortizaciуn.


    • h) Impuestos liquidados, en su caso, con expresiуn del tipo y la pulvínulo de cбlculo.


    • i) Comisiones aplicadas, con indicaciуn concreta de su concepto, cojín y perнodo de devengo, separando claramente cada concepto que haya donado oficio al devengo de comisiуn.


    • j) Gastos que la entidad haya repercutido en el perнodo de liquidaciуn, con indicaciуn concreta de su concepto, separando claramente cada concepto de compra, si hubiera varios.


    • k) Nuevo saldo.


    • l) Coste efectivo remanente (CER).


    La comunicaciуn, tanto al ordenante (en las transferencias emitidas) como al beneficiario (en las transferencias recibidas), deberб incluir la informaciуn prevista en los artнculos 9, 10, 15 y 16, segъn proceda al caso, de la Orden EHA/1608/2010 .


    10.Comisiones y gastos por otros servicios.


    En las comunicaciones que se faciliten a clientes en cada liquidaciуn de comisiones y gastos, se harб constar en cada caso el concepto de la comisiуn, el tipo y la almohadilla de cбlculo, y el coste; y, en su caso, el perнodo a que corresponde la liquidaciуn. Cuando se trate de percepciones fijas, se consignarбn estas y el detalle de los conceptos que las originan.


    Cuando se carguen gastos, deberб indicarse, con la mбxima claridad, su naturaleza e precio.


    Tambiйn deberбn indicarse, en su caso, los impuestos aplicados, con expresiуn del tipo y la cojín de cбlculo.


    ANEJO 5
    Maniquí de documento-resumen anual de comisiones e intereses


    El maniquí de comunicaciуn sobre los tipos de interйs, comisiones y gastos repercutidos que debe remitirse anualmente (artнculo 8.4 de la Orden) incorporarб los importes de los intereses aplicados, asн como las comisiones y los gastos que se hayan cargado a un mismo cliente en el adiestramiento de que se trate.


    Se especificarб que este documento no incluye ningъn interйs, comisiуn o pago relacionado con operaciones o servicios de títulos prestados por la entidad.


    En el caso de cuentas u operaciones atribuibles a mбs de un cliente (cuentas con varios titulares, prйstamos con deudores solidarios o mancomunados, etc.), se comunicarб el presente documento de forma individualizada a cada uno de ellos, en lo que respecta a las operaciones que le afecten, aunque sin dividir los importes aplicados o cargados a cada cuenta u operaciуn. No obstante, en cada producto en el que haya mбs de un titular, se indicarб el nъmero total de cotitulares.


    La informaciуn que se ha de desarrollar para cada una de las operaciones de crйdito o depуsito en las que el cliente sea o haya sido deudor o solicitante, respectivamente, es la próximo:


    1.PRЙSTAMOS Y CRЙDITOS


    1.1Prйstamos o crйditos




    • – Prйstamo o crйdito A


      • – Intereses aplicados (de los que, en el caso de los crйditos, los procedentes de excedidos se indicarбn separadamente).


      • – Si fuera el caso, intereses de tardanza aplicados.


      • – Comisiones aplicadas, separadas por los siguientes conceptos: estudio, transigencia o formalizaciуn de la operaciуn; modificaciуn o novaciуn de las condiciones de la operaciуn; cancelaciуn anticipada; reclamaciуn de deudas impagadas; otros.


      • – Gastos repercutidos por los mismos conceptos.




    • – Prйstamo o crйdito B

      1.2Tarjetas de crйdito (siempre que incluyan financiaciуn con cargo de intereses)




      • – Polímero de crйdito A


        • – Intereses aplicados (de los que los procedentes de excedidos se indicarбn separadamente).


        • – Si fuera el caso, intereses de retardo aplicados.


        • – Comisiones aplicadas, separadas por los siguientes conceptos: estudio, tolerancia, emisiуn, formalizaciуn, renovaciуn o mantenimiento de la operaciуn; modificaciуn o novaciуn de las condiciones de la operaciуn; disposiciones en efectivo; reclamaciуn de deudas impagadas; otros.


        • – Gastos repercutidos por los mismos conceptos.




      • – Polímero de crйdito B

        2.1Depуsitos a la pinta




        • – Depуsito a la tino A


          • – Intereses abonados.


          • – Intereses de descubiertos aplicados.


          • – Comisiones cargadas en la cuenta (que no sean objeto de informaciуn separada con arreglo a lo establecido a estos enseres), separadas por los siguientes conceptos: mantenimiento; administraciуn o domiciliaciуn de operaciones; transferencias y traspasos; estudio, comprensión, emisiуn, formalizaciуn, renovaciуn o mantenimiento de tarjetas de suscripción; modificaciуn o novaciуn de las condiciones de la cuenta; gestiуn y devoluciуn de cheques al cobro; disposiciones en efectivo, sean o no mediante maleable; reclamaciуn de posiciones deudoras; y otros, entre los que se incluirбn, bajo la denominaciуn de tarifa plana y con una nota al pie que haga explнcito su radio, las comisiones percibidas por un conjunto de servicios instrumentados a travйs de la propia cuenta, que excluirбn cualquier comisiуn derivada de operaciones con títulos


          • – Gastos repercutidos, separados en iguales conceptos (los gastos de correo deberбn unirse bajo un concepto ъnico).




        • – Depуsito a la audiencia B

          2.2Depуsitos a plazo.




          • – Depуsito a plazo A


            • – Intereses aplicados.


            • – Comisiones aplicadas, distinguiendo entre las percibidas por cancelaciуn anticipada (incluida cualquier clase de penalizaciуn) y las percibidas por otros conceptos.


            • – Gastos repercutidos.




          • – Depуsito a plazo B

            3.OTROS SERVICIOS


            Se incluirбn exclusivamente las comisiones y gastos cobrados por servicios que impliquen o tengan su almohadilla en una relaciуn continuada con el cliente o que se refieran a la liquidación o contrataciуn de productos financieros vinculados a alguna de las operaciones mencionadas anteriormente. Se distinguirбn, al menos, los siguientes servicios:




            • – Contrataciуn o saldo de participaciones en instituciones de inversiуn colectiva o similares.


            • – Contrataciуn o cesión de participaciones en fondos de pensiones o similares.


            • – Contrataciуn y mantenimiento de instrumentos de cobertura de prйstamos.


            • – Emisiуn de cheques conformados o negocio de cheques bancarios.


            • – Otras comisiones pagadas por servicios prestados a travйs de cajeros automбticos o ATM.


            ANEJO 6
            Principios generales aplicables para la concesiуn de prйstamos responsables


            Las polнticas, mйtodos y procedimientos de estudio y concesiуn de prйstamos o crйditos a la clientela, a que se refiere la norma duodйcima de esta Circular, deberбn respetar estos principios e incluir al menos los aspectos que se detallan mбs debajo. Su concreta aplicaciуn individual deberб realizarse bajo una regla de proporcionalidad allн donde sea adecuado atendiendo a las caracterнsticas de la operaciуn, en singular a su coste, complejidad e importancia para el cliente, asн como al porción de conocimiento del cliente en funciуn de la relaciуn comercial que se haya mantenido con йl a lo espléndido del tiempo:




            • 1. Unos criterios de concesiуn de operaciones, asн como de cuantнa mбxima de las mismas, que estйn vinculados con la capacidad del prestatario para cumplir, en tiempo y forma, con las obligaciones financieras asumidas. Dicha capacidad se estimarб bajo el supuesto de la utilizaciуn de las fuentes de renta habituales del prestatario, sin subordinarse de avalistas, fiadores o activos ofrecidos en garantнa, que deberбn ser siempre considerados como una segunda y infrecuente vнa de recobro para cuando haya fallado la primera. Las entidades deberбn disponer de informaciуn fiable y actualizada sobre las referidas fuentes de renta habituales de sus clientes, al menos en el momento de concesiуn o renovaciуn de la operaciуn o en caso de modificaciуn de alguna de sus condiciones esenciales.


            • 2. Unos mйtodos de fijaciуn de planes de cuota realistas respecto de la financiaciуn concedida, con vencimientos usualmente periуdicos y relacionados con las fuentes primarias de generaciуn de ingresos del prestatario y, en su caso, con la vida ъtil de la garantнa. Los planes de amortizaciуn deberбn observar una relaciуn mбxima entre el servicio de sus deudas, incluidos todos los pagos recurrentes para atender sus crйditos en la entidad y para otras deudas preexistentes declaradas por el interesado o de las que la entidad pueda tener conocimiento por otras vнas, y la renta recurrente acondicionado del prestatario que la entidad pueda evidenciar como procedente de sus fuentes de generaciуn de ingresos mбs habituales. En ningъn caso la renta habitable resultante tras atender el servicio de sus deudas podrб suponer una limitaciуn notoria para cubrir decorosamente los gastos de vida familiares del prestatario.


            • 3. Sin perjuicio de lo indicado en los apartados previos, una polнtica de concesiуn de prйstamos que establezca, cuando se disponga de garantнas reales, una prudente relaciуn entre el valor del prйstamo o crйdito, y sus potenciales ampliaciones, y el valencia de la garantнa, sin tener en cuenta, especialmente en el caso de inmuebles, potenciales revalorizaciones de la misma. La indicada relaciуn deberб considerar adecuadamente los riesgos subyacentes que se aprecien en las garantнas, derivados de aspectos tales como el tipo de propiedad, su finalidad o posible uso, su potencial depreciaciуn o el бrea geogrбfica en que esta se ubique, y deberб ser tanto mбs quisquilla cuanto menos lo sea la fijada entre el servicio de la deuda y las fuentes de generaciуn de ingresos. En cualquier caso, el incremento de la prudencia en la referida relaciуn entre el coste del prйstamo o crйdito y el valía de la garantнa no eximirб ni, en ningъn caso, podrб excusar la relajaciуn de la completa evaluaciуn de la solvencia del deudor en los tйrminos indicados en el apartado 1 preliminar.

            Adicionalmente, se establecerбn procedimientos que eviten prбcticas encaminadas a la elusiуn de la relaciуn establecida entre el valor del prйstamo o crйdito y el valía de la garantнa, a travйs de la concesiуn de prйstamos personales adicionales o complementarios u otras tйcnicas similares.


            Cuando se trate de prйstamos destinados a la adquisiciуn de intereses, una prudente relaciуn entre el coste y el valencia del correctamente asegurarб normalmente un cuota original sustancial para la negocio obtenido de las fuentes de ingresos propias del prestatario. Dicho suscripción original habrб de ser tanto viejo cuanto beocio sea el raigambre, enraizamiento o utilidad del correctamente en la satisfacciуn de las evacuación bбsicas del cliente (asн, un inmueble de segunda residencia deberнa exigir un suscripción auténtico superior al de otro que vaya a constituir la residencia habitual). Del mismo modo, cuando se cuente con otro tipo de garantнas, en singular avales o seguros, ello no supondrб debilidad alguno en el adecuado respeto de los principios establecidos anteriormente ni en el efectivo control y seguimiento de los riesgos asumidos.




          • 4. Una polнtica de ofrecimiento y comercializaciуn de operaciones que tome en consideraciуn la situaciуn personal y financiera, asн como las deyección e intereses de los clientes, evitando tйcnicas de liquidación que ocasionen que estos puedan conservarse a suscribir prйstamos o crйditos que no se adapten a sus deseos o deyección y, por consiguiente, les resulten inъtiles. A tal objetivo, la selecciуn de los productos ofertados y la exposiciуn de sus caracterнsticas habrбn de ser completas. En consecuencia, no deberнan citarse exclusivamente las caracterнsticas favorables o las ventajas econуmicas inmediatas o en el corto plazo con ocultaciуn de otras mбs relevantes para el cliente o que adolezcan de inconvenientes en el medio o grande plazo.

            La aludida polнtica deberб, asimismo, incluir unos criterios de remuneraciуn de las personas encargadas de la comercializaciуn de estas operaciones, ya se trate de empleados o de intermediarios ajenos a la entidad, que incentiven el cumplimiento de estos principios y que, en consecuencia, no estimulen el simple incremento incondicionado del prominencia de operaciones.




          • 5. Adecuados procedimientos de gestiуn y valoraciуn de garantнas que aseguren la efectividad legítimo y econуmica de estas y el mantenimiento en el tiempo de la relaciуn, para el conjunto de su cartera, a que alude el apartado mencionado.

            En particular, para los prйstamos que cuenten con garantнas inmobiliarias, la entidad deberб contar con una polнtica que persiga la calidad de las valoraciones y que incluya procedimientos de selecciуn y relaciуn con los profesionales que se encarguen de las tasaciones, que aseguren de modo continuada su independencia y profesionalidad, y que contemplen la revisiуn apropiada de la calidad de esas valoraciones. En peculiar, se deberб evitar que los factores u objetivos comerciales de la entidad influyan, por cualquier vнa, en la actividad de los tasadores.


            En el caso de que la entidad deba aceptar, conforme a lo previsto en el artнculo 3 bis I) de la Ley 2/1981, de 25 de marzo. de Regulaciуn del Mercado Hipotecario, la tasaciуn aportada por el cliente, ello no la eximirб de realizar, a su cargo, las comprobaciones que sean apropiadas para realizar la existencia y el valía sostenible de la garantнa.


            Sin perjuicio de la informaciуn precontractual exigida en el apartado 14 del anexo II de la Orden, antiguamente de la contrataciуn de crйditos o prйstamos cuya garantнa hipotecaria recaiga sobre el particular de negocio donde se ejerza la actividad que constituya el medio de vida del prestatario deberб indicarse con claridad si la garantнa se limita al valencia del aceptablemente hipotecado de conformidad con lo que establece el artнculo 140 de la Ley Hipotecaria (texto refundido aceptado por Decreto de 8 de febrero de 1946 ), o se extiende a los demбs acervo presentes y futuros del patrimonio del deudor.




          • 6. En el supuesto de concesiуn de prйstamos o crйditos en moneda extranjera, unos protocolos de informaciуn adecuada sobre los riesgos que los mismos suponen para el cliente. La informaciуn debe ser suficiente para que los prestatarios puedan tomar decisiones fundadas y prudentes, y comprender al menos los artículos en las cuotas de una esforzado depreciaciуn del euro y de un aumento del tipo de interйs extranjero. Adicionalmente, las entidades deberбn contar con una polнtica de concesiуn de este tipo de prйstamos que atienda primordialmente a la estructura de reembolso de los prйstamos y a la capacidad de los prestatarios para resistir perturbaciones adversas de los tipos de cambio y del tipo de interйs extranjero, por lo que deberбn establecer reglas de concesiуn mбs estrictas en cuanto a la relaciуn exigida entre los pagos previstos para hacer frente a la deuda y la renta del prestatario, y entre el valor del prйstamo y el valía, en su caso, de la garantнa.

            Deberбn aplicarse criterios anбlogos, referidos exclusivamente a las potenciales variaciones en los tipos de interйs, en el caso de prйstamos en euros con tipos de interйs variables, tanto por lo que se refiere a la informaciуn que se ha de proporcionar a los prestatarios como respecto a las relaciones entre los pagos previstos para hacer frente a la deuda y la renta del prestatario o el valencia de la garantнa.


            La informaciуn sobre la evoluciуn de los tipos de interйs, allн donde la entidad haya establecido suelos a sus descensos, se activarб tambiйn, con las oportunas explicaciones sobre su potencial comportamiento, cuando tales suelos comiencen a aplicarse.




          • 7. Una polнtica sobre la inclusiуn de clбusulas contractuales y sobre el ofrecimiento de productos financieros de cobertura de los riesgos de elevaciуn de los tipos de interйs y de cambio, que incluya procedimientos para resaltar, del modo que mejor reclame la atenciуn del cliente, cualquier estipulaciуn cuyos objetivos o funciones sean diferentes al solo establecimiento de lнmites superiores o techos a la variaciуn de los citados tipos.

            Cuando concurran esos objetivos o funciones diferentes o cuando el producto adopte un punto de complejidad que dificulte su comprensiуn, serб esencial que la entidad extreme la diligencia en las explicaciones que se han de suministrar al cliente al que se ofrezcan, con el fin de que este pueda comprender las caracterнsticas del producto y de que sea capaz de adoptar una decisiуn informada y evaluar, de acuerdo con sus conocimientos y experiencia, la adecuaciуn del producto ofrecido a sus intereses. A tal fin, recabarбn del cliente la informaciуn adecuada a sus deyección y su situaciуn financiera y ajustarбn la informaciуn que le suministren a los datos asн recabados. En el caso de que los productos de cobertura concertados con el cliente supongan el potencial cuota por aquel de cantidades diferentes a una mera prima por la existencia del lнmite superior ya citado (como, por ejemplo, en el caso de swaps de intereses u otros derivados que contemplen tales pagos), la entidad deberб alertar al cliente de tales abonos tan pronto como tenga conocimiento de que pueden producirse con arreglo a lo pactado (y periуdicamente mientras concurra tal circunstancia), asн como de las posibilidades de que, conforme a lo establecido en el acuerdo, disponga el cliente para resolver anticipadamente el resolución de cobertura y de los pagos o pйrdidas que dicha cancelaciуn pueden ocasionarle.




          • 8. Unas reglas que definan las circunstancias y situaciones en las que la entidad permitirнa, en su caso, excepcionalmente, operaciones de prйstamo o crйdito en condiciones fuera de los lнmites y condiciones generales aprobados.


          • 9. En el caso de incumplimiento de sus obligaciones de plazo por parte del prestatario, y ayer de topar acciones como la exigencia del total del prйstamo o crйdito o el solicitud a los tribunales, la entidad deberб advertir al prestatario de las potenciales consecuencias, en tйrminos de coste por intereses moratorios u otros gastos, que supondrнa el mantenimiento del impago, y de las posibilidades y consecuencias que tendrнa sobre sus intereses y posesiones la potencial ejecuciуn de la deuda.


          • 10. Una polнtica de renegociaciуn de deudas aprobada por el mбximo уrgano de gobierno, que considere, para entrar a la renegociaciуn de las condiciones inicialmente pactadas, al menos, los siguientes instrumentos: a) una experiencia mнnima en la relaciуn con el prestatario; b) una experiencia de cumplimientos del prestatario durante un perнodo suficientemente amplio, o un coste de amortizaciуn del principal prestado que sea equivalente, y c) un lнmite a la frecuencia de renegociaciуn durante un nъmero suficientemente amplio de aсos.

            Al menos en aquellas situaciones en que la renegociaciуn de las condiciones del acuerdo implique un incremento significativo del coste total o del plazo de devoluciуn del prйstamo o crйdito, o en las que la depreciaciуn de la garantнa lo haga aconsejable, la entidad deberб reevaluar la solvencia del deudor.




          • 11. Cuando la concesiуn del prйstamo se vincule, de hecho o como requisito para aquella, a la suscripciуn por el deudor de otros servicios, bancarios o no, la entidad deberб informar adecuadamente al prestatario de los costes propios de cada uno de esos servicios, y, en el caso de que los mismos fueran prestados por terceros ajenos al liga de la entidad y esta no dispusiera de informaciуn exacta sobre su coste, al menos de una estimaciуn plausible de aquellos costes.

            Adicionalmente, en los casos en que la concesiуn del prйstamo o crйdito hipotecario se vincule con la comercializaciуn de productos de protecciуn de pagos (tales como seguros que cubran dichos pagos en contingencias como el desempleo o la incapacidad temporal del prestatario), la entidad deberб contar con procedimientos que aseguren que los productos ofertados puedan proteger efectivamente al deudor, teniendo en cuenta sus circunstancias y caracterнsticas personales.




          • 12. En los supuestos en que la concesiуn de prйstamos a constructores o promotores inmobiliarios prevea una posterior subrogaciуn de los adquirentes de las viviendas en el prйstamo, la inclusiуn en el correspondiente entendimiento de la obligaciуn de los indicados constructores o promotores de entregar a los clientes informaciуn personalizada sobre el servicio ofrecido por la entidad, recogida en el artнculo 19.3 de la Orden EHA/2899/2011. no eximirб a la entidad de comprobar, antiguamente de aceptar la aludida subrogaciуn, mediante los procedimientos apropiados, de que el cliente estб adecuadamente informado sobre las caracterнsticas del prйstamo.


          • 13. Asimismo, las referidas polнticas, mйtodos y procedimientos deberбn detallar:


            • a) Las responsabilidades y facultades delegadas de los diferentes уrganos y personas encargadas de la concesiуn, formalizaciуn, seguimiento, valoraciуn y control de las operaciones.


            • b) Los requisitos que deberбn reunir los estudios y anбlisis de las operaciones que se han de realizar antiguamente de su concesiуn y durante su vigencia.


            • c) La documentaciуn mнnima que deben tener las operaciones para su concesiуn y durante su vigencia. Dicha documentaciуn incluirб, al menos: los contratos firmados con los clientes y, en su caso, garantes, debidamente verificados para comprobar que no presentan defectos jurнdicos que puedan perjudicar la recuperaciуn de la operaciуn; la informaciуn necesaria para poder determinar el valencia bastante de las garantнas que se hubiesen recibido, incluyendo las oportunas tasaciones, que se deberбn renovar con la frecuencia mнnima apropiada y siempre que existan indicios de que puede suceder un menoscabo de su valía; e informaciуn econуmico-financiera que permita analizar la solvencia y capacidad de suscripción de los clientes y garantes.




          En la obtenciуn y conservaciуn de la documentaciуn recibida de los clientes, se pondrб singular cuidado en respetar la protecciуn de los datos personales en los tйrminos legalmente exigibles, y, en caso de que se deniegue la operaciуn, ademбs de esa particular atenciуn, se cancelarбn todos aquellos otros que no sean ъtiles como potenciales informes de la denegaciуn.


          ANEJO 7
          Cбlculo de la Tasa Anual Equivalente


          La equivalencia financiera a que se refiere el apartado 2 de la norma decimotercera de esta Circular tiene la futuro expresiуn matemбtica.




          • a) Las sumas abonadas por cada una de las partes en diferentes momentos no son necesariamente iguales ni se abonan necesariamente a intervalos iguales.


          • b) La época original es la de la primera disposiciуn de fondos.


          • c) Los intervalos entre las fechas utilizadas en los cбlculos se expresarбn en aсos o fracciones de aсo. Un aсo tiene 365 dнas (en el caso de los aсos bisiestos, 366), 52 semanas o doce meses normalizados. Un mes normalizado tiene 30,41666 dнas (es afirmar, 365/12), con independencia de que el aсo sea bisiesto o no.


          • d) El resultado del cбlculo se expresarб con una precisiуn de un parte como mнnimo. Si la guarismo del fracción próximo es superior o igual a 5, el primer quebrado se redondearб a la número superior.


          ANEJO 8
          Tipos de relato oficiales del mercado hipotecario: definiciуn y forma de cбlculo


          1.Tipo medio de los prйstamos hipotecarios a mбs de tres aсos, para adquisiciуn de vivienda atrevido, concedidos por las entidades de crйdito en Espaсa.


          Se define como la media simple de los tipos de interйs medios ponderados por los principales de las operaciones de prйstamo con garantнa hipotecaria de plazo igual o superior a tres aсos, para adquisiciуn de vivienda escapado, que hayan sido iniciadas o renovadas por los bancos y las cajas de ahorros en el mes a que se refiere el нndice.


          Dichos tipos de interйs medios ponderados serбn los tipos anuales equivalentes declarados al Cárcel de Espaсa para esos plazos por el colectivo de bancos y cajas de ahorros, de acuerdo con el apartado 4 de la norma decimosexta.


          La fуrmula de cбlculo de dicho tipo serб:


          Para el cбlculo de este нndice no se tendrбn en cuenta los tipos de interйs comunicados por las cajas de ahorros que no ejerzan directamente la actividad financiera.


          2.Tipo medio de los prйstamos hipotecarios entre uno y cinco aсos, para adquisiciуn de vivienda vacante, concedidos por las entidades de crйdito en la zona del euro.


          Se define como la media aritmйtica ponderada por el tamaño de operaciones de los tipos de interйs aplicados a las nuevas operaciones de prйstamo o crйdito a la vivienda en las que se prevea un perнodo de fijaciуn del tipo de interйs auténtico de entre uno y cinco aсos, realizadas en euros con los hogares residentes en la zona del euro durante el mes de relato, que serб el segundo mes preliminar a aquel en el que tenga superficie la publicaciуn de dicho valía.


          Esta media serб la calculada por el Cárcel Central Europeo conforme a lo establecido en el Reglamento (CE) n.o63/2002 del Bandada Central Europeo, de 20 de diciembre de 2001, sobre las estadнsticas de los tipos de interйs que las instituciones financieras monetarias aplican a los depуsitos y prйstamos frente a los hogares y las sociedades no financieras, publicada por el Faja Central Europeo en su pбgina web o, en partida de dicha publicaciуn, en cualquier medio electrуnico o fнsico por el que difunda dicha informaciуn.


          El нndice publicado en la Resoluciуn del Sotabanco de Espaсa no se corregirб incluso en caso de que el Cárcel Central Europeo modificara después el tipo que hubiese publicado inicialmente.


          Nъmero 2 del Anejo 8 redactado por la Norma tercera de la Circular 4/2015, de 29 de julio, del Porción de Espaсa, por la que se modifican la Circular 4/2004, de 22 de diciembre, a entidades de crйdito, sobre normas de informaciуn financiera pъblica y reservada y modelos de estados financieros, la Circular 1/2013, de 24 de mayo, sobre la Central de Informaciуn de Riesgos, y la Circular 5/2012, de 27 de junio, a entidades de crйdito y proveedores de servicios de suscripción, sobre transparencia de los servicios bancarios y responsabilidad en la concesiуn de prйstamos («B.O.E.» 13 agosto).Vigencia: 14 agosto 2015


          3.Tipo de rendimiento interno en el mercado secundario de la deuda pъblica de plazo entre dos y seis aсos


          Se define como la media mуvil semestral centrada en el ъltimo mes de los rendimientos internos medios ponderados diarios de los títulos emitidos por el Estado materializados en anotaciones en cuenta y negociados en operaciones simples al contado del mercado secundario entre titulares de cuentas, con vencimiento residual entre dos y seis aсos.


          El нndice se calcularб aplicando las fуrmulas siguientes:




          • a) Para calcular el rendimiento interno efectivo de cada operaciуn realizada:



        • b) El rendimiento interno medio ponderado diario se obtiene ponderando los rendimientos internos de cada operaciуn por sus respectivos volъmenes nominales de negociaciуn:


        • c) El нndice efectivo se define como la media simple de los rendimientos internos medios ponderados diarios registrados en los seis meses precedentes al de la publicaciуn:

          4.Relato interbancaria a un aсo (eurнbor).


          Se define como la media aritmйtica simple de los títulos diarios de los dнas con mercado de cada mes, del tipo de contado publicado por la Federaciуn Bancaria Europea para las operaciones de depуsito en euros a plazo de un aсo calculado a partir del ofertado por una muestra de bancos para operaciones entre entidades de similar calificaciуn (eurнbor).


          5.Permuta de intereses/Interest Rate Swap (IRS) al plazo de cinco aсos.


          Se define como la media simple mensual de los tipos de interйs diarios Mid Spot del tipo anual para swap de intereses (expresado porcentualmente) para operaciones denominadas en euros, con vencimiento a cinco aсos, calculados por la ISDA (International Swaps and Derivatives Association, Inc.) y publicados por la agencia Bloomberg en la pбgina ISDAFIX bajo el identificador <EIISDB05 Index> sobre la menciуn «11.00 AM London» a las 12.00 a. m. (CET).


          6.El tipo interbancario a un aсo (tambiйn conocido como tipo mнbor a un aсo).


          Se define como la media simple de los tipos de interйs diarios a los que se han cruzado operaciones a plazo de un aсo en el mercado de depуsitos interbancario, durante los dнas hбbiles del mes natural correspondiente. No obstante, en los dнas hбbiles en los que no se hayan cruzado operaciones a un aсo en el mercado de depуsitos interbancario espaсol, se tomarб como reseña para calcular la media mensual el tipo de contado publicado por la Federaciуn Bancaria Europea para las operaciones de depуsitos en euros a plazo de un aсo, calculado a partir del ofertado por una muestra de bancos para operaciones entre entidades de similar calificaciуn (eurнbor).


          Para el cбlculo del tipo de interйs diario en el mercado interbancario espaсol, se tendrбn en cuenta las siguientes reglas:




          • a) De las operaciones cruzadas se excluyen las realizadas a tipos claramente alejados de la tуnica normal del mercado.


          • b) Los tipos diarios son, a su vez, los tipos medios ponderados por el precio de las operaciones realizadas a ese plazo durante el dнa.


          • c) El plazo de un aсo se define como el intervalo de 354 a 376 dнas.


          • d) La fуrmula de cбlculo es la subsiguiente:


          Para el cбlculo del tipo de interйs diario ponderado en el mercado interbancario espaсol:


          Para el cбlculo del tipo de depуsitos interbancarios:


          ANEJO 9
          Tipos de interйs de operaciones de prйstamo en Espaсa con el sector privado residente


          Tipos de interйs medios ponderados de las operaciones en euros, iniciadas o renovadas en el mes.

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    Las retenciones de IRPF – Declaracion de la Renta

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    Conocer las retenciones que se practican en la retribución y las tablas de IRPF es fundamental para poder hacer una correcta planificación fiscal. Desde Impuestosrenta.com os explicamos la forma en la que se calculan, tanto para autónomos como para trabajadores por cuenta ajena.


    Las retenciones de IRPF se refieren al billete que la Agencia Tributaria resta de la sueldo de cada trabajador en previsión al plazo de impuestos que deberá acometer en la proclamación de la renta. Estas retenciones se practican a tanto a empleados por cuenta ajena como a trabajadores autónomos, aunque el cálculo es diferente en función de la situación del trabajador.


    Los asalariados


    En el caso de los asalariados, la cuantía de la retención de IRPF dependerá de:



    • Situación personal y ordinario. esto incluye el estado civil, número de hijos al cargo y su vida y personas mayores o discapacitadas al cargo. En existencia se alcahuetería de tres situaciones recogidas en el artículo 81 del Reglamento del IRPF y cuya disposición se ilustra en la subsiguiente tabla:

    • Tipo de anuencia. el tipo de anuencia incluso influye en la retención que llevará a sitio la AEAT. Por ejemplo, los contratos temporales están sujetos a una retención último, como los firmados con la segunda empresa.

    • Ingresos. los ingresos determinarán el tramo en el que nos encontramos y el tipo aplicable al mismo. En este sentido, la tablaIRPF en la testimonio de la renta establece los siguientes tramos tras la última subida:

      • del 24% para las rentas de entre 5.050 y 17.360 euros

      • del 28% para los ingresos de entre 17.360 y 32.360 euros

      • del 37% entre 32.360 y 52.360 euros

      • del 43% entre 52.360 y 120.000 euros

      • del 44% entre 120.000 y 175.000 euros

      • un 45% para las superiores a 175.000 euros




    Las rentenciones de IRPF son importantes desde el punto de tino de la planificación fiscal. ya que en función de las que se practiquen habrá que fertilizar más o menos a la AEAT. Si las retenciones han sido las correctas, la nota con Hacienda será ‘ocasión’, pero si por el contrario han sido bajas, habrá que enriquecer (aunque habremos disfrutado anticipadamente de ese patrimonio y, en el mejor de los casos habremos podido obtener un rendimiento por el mismo).


    La forma más sencilla de calcular las rentenciones de IRPF es presentarse a la página específica que la AEAT dispone sobre el tema y descargar el software de ayuda que ofrece para su cálculo. Una vez descargado el software, sólo hay que introducir los datos personales como lo haríamos en el maniquí 145 de comunicación de datos al pagador .


    El caso de los autónomos


    En el caso de las retenciones de IRPF de los autónomos el porcentaje igualmente se establece por ley. La AEAT dispone todavía de una sección específica donde aborda las retenciones de IRPF para empresas y profesionales. Sin retención, lo mejor es presentarse directamente a la constitución vivo, en este caso la Ley 35/2007, de 28 de noviembre y sus posteriores modificaciones.


    Como norma genérico, los autónomos deberán incluir en la nota un 21% en concepto de retención de IRPF con la única salvedad de quienes se inician en el mundo del trabajo por cuenta propia, que durante tres abriles podrán incluir una retención del 9% según lo dispuesto que el artículo 95.1 del mencionado Existente Decreto 439/2007. Esta excepción se aplicará siempre que el autónomo no hubiera ejercido ninguna actividad profesional el año antedicho.


    Hola Juana,
    Cuando hablas de dependencia. ¿Te refieres a que serás empleada por cuenta ajena o autónoma dependiente?


    Hola! Comenzare un trabajo en relación de dependencia y al mismo tiempo quiero darme de incorporación como autónoma. Mi facturación como autónoma será muy herido, en torno a 300€ al mes y en forma intermitente. Mi sueldo bruto para los meses de este año, en el trabajo en relación de dependencia será de 36.000 (8 meses). Quisiera aprender si darme de reincorporación como autónoma aunque mi facturación sea tan devaluación, podría perjudicar me y aumentar el % de IRPF que pagare por 2014. Muchas gracias!!


    ana sofia nunes dice:


    hola buenas noches,


    soy portuguesa y resido en portugal. recibo de espana mi pension de subsidio, 1058e. exenta de impuestos ahi en espana.


    todos los anos entrego la declaracion de renta aqui en portugal. si yo quisiera, podria retener ahi en espana?


    espero su pronta respuesta,
    gracias


    Impuestos Renta dice:


    Lo primero que debes ver es si el cálculo de IRPF está perfectamente hecho. Si es así, por más que quieras bajarlo no sería posible. En caso contrario, debes apelar a la propia empresa.


    hola,donde puedo aparecer para que me reduzcan el irpf del trabajo,ya que no me hacen caso,la empresa esta en Zaragoza y yo soy de valencia.Y no tengo hijos ni mínimo a determinar tengo 22 primaveras y cobro 1000 brutos mes,me estan quitando un 15% y nose como mas afirmar que me lo bajen.llevo trabajando un año cacho dia de hoy y los últimos 5 meses me quitan un 15% este mes -162euros, me parece excesivo ya que el salario me parece muy bajo.gracias


    En principio Hacienda dispone hasta el 31 de diciembre para hacer los ingresos. En caso de que pasada esa vencimiento no haya procedido a la devolución del IRPF, deberá encima añadir automáticamente el interés lícito del plata a la cuantía adeudada.


    Hacienda tiene un plazo para devolver el boleto de la revelación de la renta? Hice la testimonio en junio de 2012 me salía a devolver y a día de hoy no me ha sido devuelto el cuantía (26-03-13), hasta cuando tiene de plazo o no hay plazo?


    hola soy dependienta de textil y gano 990e mensuales tengo un acuerdo indefinido de 40 h semanales soy soltera y sin hijos,me gustaria enterarse cuanto irpf me tienen que descontar de la paga mensual.


    Lo que se tiene en cuenta es lo que figura en tu paga, no estimaciones. Es proponer, si en tu salario pone 30.000 euros, se te retendrá en saco a esa cantidad.


    Una consulta. Para calcular el irpf que te retienen en el año, tienen en cuenta lo que has yeguada el año inicial, es proponer, si el año pasado gane 50000 y este año la estimacion son 30000, ¿en la nomina el IRPF que me retienen se sostén en los 50000 del año pasado o se estima con la fruto de este año?


    Si trabajo como medico funcionario y cobro 55000euros brutos ademas hago un trabajo por cuenta ajena del q solo cobro 400 euros al mes sin casi retención IRPF. Seria interesante facturar esto ultimo como empresa o darme de suscripción como mutualista siendo tan poco


    percibi dos ayudas que no son compatibles una proviene del Instituto andaluz de la Mujer y otra de la consejeria de empleo de la articulación de andalucia
    COMO DEBO PROCEDER ¿ESPERO A QUE ME RECLAMEN?UNA ES UN Esquema QUE SE CAYÓ Y AHORA ME COSTARÍA SACAR ESOS 2000 EUROS QUE ERAN TOTAL DE LA AYUDA
    LA OTRA ES DE 7000 En realidad LA ESTOY EMPLEANDO YA NI SIQUIERA LA TENGO ÍNTEGRA ES LA QUESE ADAPATA A MI ACTIVIDAD YA QUE AQUI ME EXIGEN SOLO ME DEDIQUE A UNA ACTIVIDAD PARA LA QUE LA SOLICITE


    HOLA SOY UN TRABAJADOR Y GANO 16,800 AL AÑO PERO SOY CASADO MI ESPOSA Anhelo 5,000 AL AÑO PERO TENEMOS DOS HIJOS Y MI SUEGRA A MI CARGO Decano DE 65 QUE NO TRABAJA DESEARIA Conocer CUAL ES EL PORCENTAJE DE MI DCTO DE IRPF, EN LA NOMINA MENSUAL.


    jose e cancerbero dice:


    hola soy zaguero y ganos 956.55 euro ames llevo 20 y el anministrado de la cumunidad me paga ami. ase 12 año no me kitaba de la nominas irpf. y un mes me keria kita u 7% por siento(yo pienso kes el anministrador esta enfadados conmigo a final llevas 3 meses kitandomes 4% por ciento ( esta en pagador abrigados a retenerme irpf

    Ver este video: zaimo



    Cómo obtener 100 euros en 3 horas con Botemania

    cual es el credito mas alto

    Cómo triunfar 100 euros en 3 horas con Botemania


    Bueno, antaño de entrar en materia con la entrada de hoy, quiero aclarar un par de cosas. Voy a contar mi experiencia en Botemanía tal cual me ha ocurrido. A algunos os costará creer lo que he vacada y en el tiempo que lo he conseguido. Es habitual, si a mí me lo cuentan, pienso que hay minino encerrado. Admito que he tenido mucha suerte porque simplemente metiendo 10 euros he conseguido vencer más de 100€ euros.


    Ayer me registré en Botemanía (es un sitio para retar al bingo online, la ruleta, blackjack…) y el resultado ha sido espectacular. Ahora os explicación cómo ha sido.


    Ingreso 10€ y me dan otros 20€ para envidiar


    Si te registras en Botemanía te regalan 20 euros gratuito si haces un primer depósito de 10 euros por ejemplo. Es un bono de bienvenida del 200% (luego os explico las condiciones para desbloquear este bono). Es proponer, si metes 10€ juegas con un total de 30€. Y es lo que hice yo. Metí 10€ y conseguí 30€ de saldo. Ver otras promociones de Botemania aquí .


    Y así estaba mi cuenta al principio. Veréis que aparecen 40 euros porque antiguamente regalan 10 euros de prueba cuando te registrabas. Ahora ya no regalan estos 10€.


    40 euros de saldo para originarse


    Dos bingos y tres líneas: Más de 100€ en premios


    Y con ese billete empecé a apostar al Bingo. Y no os lo vais creer pero en tres horas, conseguí dos bingos y tres líneas. Con el primer bingo gané 43€ y con el segundo 49€. Con las líneas entre 7 y 8 euros con cada una. En total, más de 100€ en premios.


    Estuve atento para hacer una captura de pantalla de mi primer bingo. Aquí tenéis el momentazo. ��


    Mi primer Bingo (43,85€)


    En el bingo suele poseer una partida cada cinco minutos. Y el precio del cartón varía en función del selección que eliges. Yo jugué con cartones de 5 céntimos. Mi táctica fue un poco agresiva. Cada 5 minutos estuve comprando el mayor número de cartones disponibles (24 en cada partida). En cada partida gastaba 1,20€ y así me tiré 3 horas. Suele deber premio a la renglón, a la doble sarta y al bingo.


    Cobrando que es gerundio


    Con los bingos y las lineas conseguí un saldo de 107,86€. ¿Por qué estuve jugando durante tres horas y no retiré antaño el premio? Importante. Si se utiliza el bono de bienvenida, no se puede retirar el plata a las primeras de cambio. Tienes que situar 2 veces la cantidad del Bono recibido antiguamente de poder solicitar un reintegro y poder cobrar las ganancias obtenidas. Yo recibí un bono de 20€ y tuve que emplazar 40€ para poder retirar el efectivo hato (te aparece una mostrador de progreso en forma de % y te dice cuánto te queda para poder desbloquear el bono y cobrar).


    El Bono de Bienvenida es opcional. No es obligatorio cogerlo. Pero si lo coges hay que tener en cuenta lo que os he dicho en lo alto (os recomiendo observar todas las condiciones para no llevaros ningún susto). Una vez desbloqueado el bono, hice la solicitud del reintegro. Adicionalmente es muy maniático. Si os fijáis en la primera imagen y la que os voy a enseñar ahora, veréis que acoplado pasaron 3 horas entre los dos momentos. Hice el depósito de los 10€ a las 20:59 y el mismo día a las 23:59 había hato 107,86€ (listos para retirar a mi PayPal). En tres horas conseguí un beneficio de 97,86€ .


    107,86€ de reintegro arreglado


    La prueba del suscripción: He cobrado 107,86€


    Y ahora sí. Aquí está la prueba del plazo. Me han pagado en menos de 12 horas los 107,86€ que gané ayer. Solicité mi plazo a las 23:59 horas y me han pagado hoy a las 11:38 horas. ¡Rapidísimo!


    He cobrado en menos de 12 horas


    Para que luego digan que no sé puede superar monises por Internet. Es lo único que sabemos hacer en tudinerito.com. ¡Jeje! Por cierto, PayPal no es la única forma de cuota/cobro que tienen en Botemania. Incluso aceptan Neteller, ukash, transferencias bancarias, tarjetas de crédito… Ayer a la tenebrosidad metí diez euros y hoy he sacado más de 100. Nunca pensé que iba a tener tanta suerte.


    Porque no nos equivoquemos… ha sido suerte. A otra persona le puede salir igual, mejor o peor. Adicionalmente de los juegos de suscripción, Botemania igualmente tiene dos juegos gratuitos. La Tikipesca del día (eliges casilla, tiras la caña y a esperar si toca premio) y Tiki Toka Bingo (tienes que nominar 7 bolas y si aciertas te llevas el premio). He probado estos juegos y no he tenido suerte. Al ser graciosamente supongo que será más complicado superar poco. De todos modos está proporcionadamente para sobrevenir el rato.


    Si eres de España. si depositas 10€ te regalan otros 20€. Es asegurar, metiendo 10€ empiezas a esparcirse con 30€. Te recomiendo que te apuntes ahora mismo en Botemania desde aquí . A mí me ha saledizo la mano perfecta. Ha sido una muy buena experiencia, sin duda. Voy a seguir jugando en Botemania. Ahora espero no emocionarme demasiado y no perder todo lo que he manada. ¡Jeje! Y vosotros, ¿habéis probado alguna vez esta página? ¿Buena o mala experiencia? Espero vuestros comentarios.


    Un saludo y juega con persona. Nunca apuestes más efectivo del que te puedas permitir perder. ��


    Soy Hibay


    Soy Hibay, un pequeño treintañero de Bilbao. Llevo 10 abriles escribiendo en el blog de TuDinerito y me encanta. Suelo escribir sobre métodos aventajar plata por Internet, publico los comprobantes de los pagos que voy recibiendo y algún que otro consejo para los que empiezan en este mundillo. Si quieres conocerme un poco mejor lee mi carta de presentación. Ah! Y soy sociable, me puedes encontrar en todas las redes sociales con el nombre de "tudinerito".


    Comparte y hazme oportuno :)


    ojo Botemania es una estafa utilizan bots,hay ciertos jugadores que les he pasado tocarle el bingo como 10 veces en una hora y los premios estraordinarios que dan bono tambien 2 en el bingo en 100 cartones la posivbilidad de que te toque una vez es de 0,001 y a varios siempre los mismos y muchas horas sin salir en todas las salas les tocan varias veces siempre los mismos nombres,ingrese 10 € por capricho para ver y me regalaron 20 osea 30 en treinta € con cartones a 10centimos no cante ni un bingo y cuando lo puese en el chat me bloquearon,es un robo descarado y lo del bots es verdad


    jugue un total de 400 cartones desde la 19,00 hasta las 2 de la alborada y ni una linea y otros en una hora y en varias salas 10 veces no se lo creen ni ellos ES UNA ESTAFA


    Creo que no has instruido proporcionadamente el artículo de en lo alto Montse. Quiero machacar que lo mío ha sido suerte. Los juegos de Botemanía son puro azar. A algunos les toca y a otros no. Pero no es ninguna estafa. Ayer de meter el metálico hay que tener en cuenta que se corre el peligro de perder. Si todo el mundo ganase, seríamos todos millonarios. No crees? Conozco a familia que no ha reses nadie y a otros que han yeguada conveniente capital. Mira este caso por ejemplo. Y pronto voy a contar otro caso de una amiga que se ha comprado una bici con el cuartos ganadería en Botemanía. Ya lo siento si has tenido mala suerte pero lamentablemente el repertorio es así. ��


    Saludos y gracias por contar tu experiencia.


    Bueno, no voy a dejar mi correo de Botemania, por represalias, como proporcionadamente informa Montse, pero si que es cierto que todos los software que usan están manipulados, dando la razón al comentario y experiencia de Monse, he de deciros que durante más de 4 abriles, fuera de en contadas ocasiones he conseguido un premito de 20€, al cual me ha castigado con perdidas durante incluso 300 tiradas en un slot y sin salir bonos, cuando estos salieron simplemente me otorgó 1€, tambien he comprobado que al igual que dice Montse, siempre salen los premios a las mismas personas ¡ que casualidad. moderadores del chat, cosa que no es judicial, pues como programador ellos mismos pueden manipular la entrega de premios, mi consejo, ahí está mi cuenta abandonada desde hace casi un año, por cierto me apunte a unas cuantas ofertas en vigor y nunca recibí lo que ofertaban, de volumen. Por todo ello he de proponer que Monse lleva toda la razón es una web ESTAFA, que no os roben mucho, a mi ya no.


    Hola Chule. Respeto tu opinión pero conozco a multitud que le toca los premios y no son moderadores del chat ni tienen nadie que ver con botemania. Saludos


    Por cierto, tambien entiendo a Hibay ya que su trabajo en esta web debe tener premio, es ese alistar usuarios para botemanía, la cual como saben les paga 20€ por sucesor que invites, ahí queda eso y cada uno que analice su situación en botemania.


    Sería repetirme una y otra vez pero simplemente me gustaría apuntar que si pensase que Botemania fuese una estafa no la promocionaría. ��


    Hibay,¿algun truco para triunfar 10€ en menos de un mes por internet? Es urgente,te explico mi caso,lei tu post de botemania y me registre,me abonaron los 10 euros compre un par de cartones,primero me toco 92€ de bingo luego eche otro y me toco 40,he leido que en un mes me quitan todo ese moneda si no deposito 10€,¿algun consejo? Si me sacas de este apuro no dudare en compartir mis ganancias contigo de verdad.
    Muchas gracias de antemano


    Hola Nieves. Sí, para retirar el moneda que se apetencia en Botemanía, primero hay que hacer un depósito. Si no lo haces, no puedes cobrar. Pero me queda la duda de si las ganancias que consigues con los 10 euros que dan al principio, si se puede retirar todo con un simple depósito de 10€ o si piden alguna condición más. Me explico. Tú has ganando los 132 euros (92+40) con los 10 euros que regalan. No con los 10 euros que depositas. Luego me queda esa duda. Lo mejor que puedes hacer es preguntar a ellos y así te quedas más tranquila. Pregunta si depositando 10 euros ahora, si puedes retirar los 132 euros. Mejor que ellos no te va a replicar nadie. ��


    Saludos y ya nos contarás.


    Ya me han respondido,estuve hablando con ellos y me ha dicho que puedo retirar las ganancias (132€) conseguidas con el bono,dejando en mi cuenta los 10€ de registro Ahora viene el problema sobresaliente,conseguir 10€ euros en paypal para poder depositar y asi desbloquear mi patrimonio,alguna pagina o varias paginas para cobrar 10€ en menos de un mes?


    hola Hibay soy de argentina y te digo que tu blog me parecio muy interesante y atractivo eres formidable.
    estoy leyendo lo de nieves y que buena suerte a tenido ahora una opinion para ella alcahuetería de conseguir los 10 euros como sea pidelos prestado e inyectalos a tu cuenta paypal para avalar tu membresia de botemania
    Hibay te hago una pregunta que paginas de encuestas me recomiendas para guatar encuestas en argentina. (pero que paguen) te agradeceria tu repuesta… a otra pregunta paypal te paga por afiliados y/o referidos. o por promocionarlos? y como los promociono. gracias amigoooo


    Hola Leo, qué tal. Me encantaría replicar a tu pregunta sobre las páginas de encuestas para Argentina pero… siendo sincero no sé cuáles recomendarte. Te explico. Yo vivo en España y te puedo opinar la cantidad de encuestas que envían para los españoles, cuánto pagan por cada una, cuáles son las mejores empresas… pero para argentina no lo sé. Páginas como Myiyo, Future Talkers, General Test Market… sirven para todos los países pero no sabría decirte si envían muchas o pocas encuestas para los argentinos. ��


    Y sobre PayPal, hace tiempo sí que tenía software de afiliados pero creo que lo han quitado. Saludos y me alegro de que te guste mi blog. ��


    Buena hibay, me alegro por vos.Personalmente no la probe nunca,pero puedo notar que solo es para españa (vivo en argentina).
    Un ataque
    PD: Hoy gano River x la copa y la hinchada esta eficaz…Quien te dice en diciembre jugamos con el barsa.


    Lo habrás cambiado ahora xDDDDDDDDDDDDD


    Ahí te va, a ver qué modificas, sé cómo funcionan estás cosas ��


    Está asaz claro qué no te ha regalado la deseo de poner atención al observar mí mensaje. Todas estas páginas juegan con la familia, y es común que haya ganadores, cómo ya he dicho necesitan credibilidad para engañar a más multitud y satisfacer más sus arcas de plata.


    Otra cosa clara es qué de poco te beneficias con ellos o con tus seguidores que no se dan cuenta de lo que hacen es darte a ti monises mientras ellos no ganan carencia o lo que la página de botesfaba les deja.


    Me parece mentira que en los tiempos qué estamos, la clan siga dejandose engañar, muchedumbre sin trabajo o casi en ruina esperanzados a estafas cómo está. Lo malo de estó es que publicas tres o cuatro entradas de tiempo entre ellas y se creen qué un día sí uno van a ingresar…


    Y no hablo por departir, he jugado y compartí mi historia. Y gané sí, pero por qué ellos quisieron qué tuviera desbloqueado el cobro y así “intentar convencerme” de qué me dejará más plata en su página.


    Haz una investigación de tener a cuanta parentela le han desbloqueado el plazo y verás que porcentaje tan stop sacas jajajaja No sé puede ser más iluso de verdad, y repito que no es un insulto, es un secundario de toda la vida.


    Si cerraran páginas por no enterarse diferencias las palabras, o con faltas de ortografía, internet sería mucho mejor ��


    Las cosas sé hacen sin engañar, me aburre adivinar comentarios cómo si le hubieras transmitido poco y el único qué apetencia esres tu por el registro en tú enlace. Estó es cómo los intercambios en foros pero con la diferencia de qué no existe el intercambio por que te lo llevas todo �� Podrías principiar dejando de sostener “hemos rebaño” ��


    ¿Y mentiroso por qué?


    Si te haces el tonto, no pierdo más tiempo en hacer ver lo qué hay, cada persona sé pega a quien quiere y yo me pego más a la parentela honrrada qué no es mucha por desgracia.


    Hombre… me has llamado mentiroso y estafador (ése mensaje sí que lo he borrado). Me parecen unas acusaciones sobrado graves como para ahora andarte por las ramas…


    ¿Graves? ¿Qué ganan los demás? ¿Información?
    La información está en las propias páginas ��
    ¿El moneda donde esta? “En tu faltriquera” xDD


    cual es el credito mas alto

    Claro. Información de mi experiencia en Botemania. Por eso es mi blog. La mía, la tuya y la de toda la familia que comenta en el blog. Ya ves que no censuro mínimo (indemne el mensaje donde me llamas estafador). Esta información de usuarios no la encuentras en la propia web. Aquí debatimos e intercambiamos opiniones y luego la gentío decide. Yo recomiendo probar con 10€ y si se tiene suerte a cobrar y luego a otra cosa. A mí me salió adecuadamente la pasada. Metí 10€ y saqué 100€. Luego dejé de corretear. Al de un tiempo metí otros 10€ y no gané cero. Y he parado. A ti igualmente te salió proporcionadamente la ruindad según me has contado y ganaste. Y hay multitud que ha perdido los 10€, claro que sí pero incluso hay multitud que ha reses más que yo. Pero eso no te da derecho a llamarme mentiroso ni estafador. Porque ni he mentido ni he estafado a nadie.


    luzmariana ortega guevara dice:


    hola cuentame de que este sistema quiero aventajar mucho efectivo


    Hola. No había tenido tiempo de observar ningún comentario a posteriori de favor compartido mi experiencia. repito “MI EXPERIENCIA”, primero que no me considero ilusa porque tengo conveniente capacidad para darme cuenta que cuando hay moneda de por medio siempre existe un aventura. Yo llevo jugando mas de 6 meses y he ganadería así como igualmente he perdido sabiendo en todo momento a lo que me expongo. Considero que cada quien tiene toda la autonomía de expresar lo que piensa, la muchedumbre puede o no estar de acuerdo con ello pero eso no da derecho a agraviar a nadie.
    Un saludo


    Pues no sé qué serás… Google está a un click para qué sepas qué la palabra ilus@ no es un insulto ��


    Y sí no eres ilusa, pero si sincer@, sabes que has perdido más que rebaño en esos 6 meses xD


    Yo sí que no me considero iluso que me di cuenta rápido, desde qué aposté por tercera vez 10€ (Sólo me he utilizado 30€/10€ se recuperaban (= sólo 20€ gastados :D) y jugué por ver la gran estafa qué es, una pena no haberlo figura �� Ahora sólo bisagra a sus juegos gratuito y si deciden dejarme percibir poco, jugaré y grabaré la partida ��


    Puse un ejemplo conveniente bueno, y que no lo inventé yo, la ley de la probabilidad existe desde hace mucho.


    Aunque esto no sirve de ausencia porque no sois sinceros.


    El ejemplo viene a poco que ya dije y que si habéis querido fijaros en botestafa pasa regularmente en el bingo. Apetito demasiadas veces la misma persona, la excusa qué algun@s ponen es que puesta mucho y por eso anhelo tantas veces xDDD Ya lo dije asimismo, es tan obediente cómo la prueba del transmitido que incluso explican en el enlace, no vais a sacar todas las veces el mismo número, cómo siquiera es posible que gane tantas veces la misma persona repetidas veces tan seguido. Si fuera de vez en cuando, casí que me convencerian, por qué no es común que se lleven linea, doble linea, bingo y en la venidero partida vuelva a aparecer el mismo nombre jajajajajajaja ¿Y no queréis que os llame ilus@s? O no habéis tenido ocasión de verlo todavía o si que lo sois. La misma página lo pone delante de las agallas, se rie diractemente en la cara de la familia, sólo hay que ver el servicio de atención que tienen y con eso hilván. Opinar que habéis gastado poco raro a ver cómo os contestan, eso si no os cierran el chat directamente, se esconden de lo rastreros que son. ¿Alguien ha pasado sus caras? En un casino fisico nadie se esconde, por otra parte de estár controlados de verdad, y el premio es tuyo seguro ya que se puede comprobar.


    Yo al principio gané, y no fueron tan seguidas, claro que les interesaba que desbloqueara los pagos. Es muy obvio, se lo dije a Hibay, una indagación de cuantas personas “consiguen” desbloquear el tumbo. No hace equivocación ser muy pronto para conocer que van a ser muchas y no tiene mucho que pensar que la parentela va a recrearse más si tienen la posibilidad de cobro.


    Hay muchedumbre más despierta y menos despierta que se dan cuenta ayer o a posteriori ��


    la chiva mecanica dice:


    Botemania es un selección y hay que tomarlo como tal. Es como si compras un boleto de quiniela o juegas a la quiniela. La mayoría de las veces no te va a tocar pero a veces si. O el sonado de navidad que de todos los miles de personas que juegan solo le toca a unos suertudos. No me llames iluso porque tengo una ilusion…


    En lo imaginario pueden hacer trampas y se puede ver si te fijas admisiblemente �� Solo hay que poner empeño, cómo con todo y no dejarse engañar.


    Un timo IMPRESIONANTE. Como una unica persona puede cantar mas de 10 bingos seguidos. Es imposibleeeeeeeeee y hay varios usuarios que cantan a diario SIEMPRE (BOTS DESCARADOS) Yo fui ilusa la primera vez que jugué me dieron un bingo de 162 euros, despues de eso solo perdi boleto a inofensivo..ESTAFA CLARISIMA


    Pero vamos a ver carol… tu misma has dicho que ganaste 162 euros en el primer bingo. ¿Cómo puedes opinar que es un timo? Botemanía es un equipo de bingos y apuestas. No se puede superar siempre. Venga, vamos todos a una sala de bingo que nos darán premio a todos. Pues no, no es así. Unos pocos ganan y la mayoría no. En Botemanía yo lo vengo diciendo desde el principio. Hay que probar con 10 euros y si ganas un bingo déjalo. Retira el premio y a otra cosa, palomilla. Es lo que hice yo. Jugué 10 euros y gané 100 euros. En tu caso el primer premio fue anciano. 162€.


    Ahora, si esperamos que cada vez que juguemos al bingo nos va a tocar un premio, estamos equivocados. Saludos.


    Te dan premio al principio para engancharte..es obvio que si la multitud ve que se apetencia decida seguir jugando ahí. pero vale, tu dices que no se puede vencer siempre, POR SUPUESTO QUE NO, por eso mismo como explicas que haya usuarios que canten mil bingos seguidoa y a diario? Y siempre son los mismos nombres..estadisticamente como sw explica eso? Es matematicamente ficticio… mal por mi que meti hacienda y perdi, debi sacar el bingo que me dieron y no retornar, en eso estoy de acuerdo contigo..pero que hay bots que cantan bingos a malsalva uno detras de otro los hay..porque por cuestion de probabilidades es Increíble cantar mil veces seguidas y dia tras dia. si no lo has pasado eso, es que no has jugado mucho ahí. y por consiguiente no tienes un sumario de valencia objetivo..solo te basas en el dia q ganaste. y te garantizo que si sigies, no solo pierdes los 100 euros sino que acabas pagandolo por 10 minimo…y hubieras manido a nicks cantando bingos sospechosos como los ha manido todo el mundo..hay incluso e google un foro que se abrió con muchisimos usuarios indignados por mil motivos justificados..solo tienesque poner botemania estafa y leerlos te quedarias alucinado..pero mínimo quedate con que el primer dia te dieron un bingo y no escuches a los que tenemos una vision mas ampñia y objetiva..


    Bueno, eso de que no tengo un proceso de valencia objetivo lo dices tú. �� Yo respeto tu opinión, pero no la comparto y siquiera me parece ajustado que tildes de “Un timo impresionante”. No me parece ajustado porque conozco a mucha familia que ha metido los primeros 10€ en Botemanía y no han tenido la misma suerte que tú. Ganaste 162 euros cuando mucha familia no ha ganadería Ausencia. Y estamos hablando de BINGO. Una sala llena de multitud y donde sólo una persona se lleva el bingo. Si dijesen que metiendo 10€ en Botemanía nos garantizan un premio seguro y luego no toca, entonces entendería que hablases de timo o estafa. Pero insisto, estamos hablando de bingo. Yo he frecuentado salas de bingo durante mucho tiempo y he gastado como clan que estaba sentada a mi flanco ganaba bingos especiales de 800€ y 1.000€. Y yo me iba a casa con los bolsillos vacíos, iracundo y disgustado conmigo mismo por tener jugado.


    Por mi experiencia te aconsejo que sólo juegues el mosca que te puedas permitir perder. Nunca juegues más patrimonio del que te puedas permitir perder. Y si hay una buena jugada y se consigue un buen premio, hay que detener y cobrar el mosca.


    Un saludo y gracias por compartir tu experiencia en Botemanía.


    Sigues sin explicarme como una misma persona puede cantar durante dias, decenas de bingos y lineas..eso estadisticamente es increíble. como TU acertadamente dices si todos ganaramos siempre seriamos ricos, tu mismo lo dices..entonces como explicas que haya usuarios que ganen no una, sino decenas de veces a diario? Solo basandome en eso, pienso que es una estafa..porque eso es estadisticamente inverosímil..es mas facil que te toque el euromillon. para mi esa es la esencia, y no me digas ahora que te crees que haya usuarios que canten 20 o 30 bingos diarios porque es una utopia, e iria en contra de tu propia opinion de que no se puede percibir siempre…


    Antiguamente has dicho que hay usuarios que cantan mil bingos seguidos y a diario. No te he respondido porque simplemente es mentira. Ahora dices que la misma persona canta durante días decenas de bingos. Eso sí me lo creo y te puedo dar mi opinión. Hay masa que juega mucho monises en el bingo. Gentío que mete mosca y pone el bisagra en modo inconsciente. Y juegan aun sin estar delante del ordenador. Yo además lo he hecho (aunque no estoy orgulloso de ello). Y habrá días donde algunos de los que cantan tantos bingos han ajado más capital del que han ganadería. Seguro.


    Y sí, me creo que hay clan que canta varios bingos al día. Por desgracia hay mucha ludopatia. ��


    Bueno pues voy a dejaros mi experiencia por aqui. hace como un mes, en una red social, me salio una publicidad de botemania donde me regalaban 10€ por registrarme. Pues bueno,hize el registro y me dieron los 10€ para envidiar. En cuestion de horas, jugando a slots consegui un oremio de 425€, que excentricidad! sin ingresar ni un duro y gane casi 500€. al ir al retirar me salia en cenizo como qie tenianque hacer un ingreso para poder sacarlo. llame a botemania y me exigieron hacer un ingreso del mismo precio del que fue el bono. actualmente sigo jugando con mi cuenta y con otra creada para mi mujer. os puedo respaldar que en estas segunda cuenta todo son cobros. llevo ya acumulados 300€! jueguen en botemania y con cuidado, en un momento te ves sin nadie. gran foro, lo he conocido hoy, pero ya os seguire siempre.


    Hola, por aquí otro heredero de Botemania que salgo en este magnifico blog �� me toco 42€ apostando 5 céntimos y tengo varios premios en los juegos de gorra.


    Hibay deje desde su experiencia personal y pone ejemplos validos como por ejemplo el mio.


    Un saludo y a seguir ganando dinerito.

    Ver este video: créditos musimundo



    Visa de Turista: Nueva Zelanda

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    Visa de Turista: Nueva Zelanda


    Para todos los que solo quieren ir de descanso a Nueva Zelanda. y se preguntan como sacar la visa de turista. he aquí toda la información.


    Nueva Zelanda tiene una índice de países que no necesitan visa para entrar como turista. señal “Visa Waiver Countries” ( directorio completa de países que no necesitan visa ). Si son de algunos de los siguientes países no necesitan sacar ningún tipo de visa por superior, si van solo como turistas:


    Si no son de ningún de estos países. van a tener que aplicar ayer de ir a Nueva Zelanda, deben descargarse el formulario INZ 1017 y completarlo, en esta timonel de ayuda. tienen info sobre como satisfacer la aplicación y donde enviarla.


    Requisitos de la Visa de Turista
    para Nueva Zelanda



    • Pasaporte válido al menos por 3 meses a posteriori de la aniversario de regreso a sus países.

    • Pasajes aéreos. esto significa tener un pasaje de regreso a su país, o a un país al cual van a poder entrar. Ej: no pueden tener un pasaje de reverso para India, si no han sacado aún la visa de India, lo cual significa que no van a poder entrar.

    • Cuartos suficiente para poder estar en Nueva Zelanda por el tiempo que deseen estar, aprox. NZD 1000 por mes.


    ¿Qué me permite hacer esta visa en Nueva Zelanda?


    Hay ciertas cosas que no están permitidas con la vida de turista, como lo es, obviamente, trabajar. Pero hablemos de las cosas que si pueden hacer:



    • Recorrer Nueva Zelanda en toda su extensión como turista

    • Pasar revista amigos o familiares

    • Juguetear un deporte o efectuar en eventos culturales sin plazo

    • Entrar a Nueva Zelanda para casarse

    • Estudiar por un período de hasta 3 meses


    ¿Por cuanto tiempo me otorgan la visa?


    Esta visa les será otorgada por 3 meses. y pueden extenderla por un período de 6 meses. Más información sobre duración de la visa, y otras cuestiones particulares, pueden encontrarlas en la “Consejero sobre la Visitor Visa ” que publica Inmigración de Nueva Zelanda.


    ¿Cuánto cuesta la Visa de Turista?


    Depende de que país sean, y de donde estén residiendo, pero la visa cuesta por lo genérico: USD 145. Para más información respecto al costo exacto según su país, pueden inspeccionar el link del “Calculador de costos de visa “.


    ¿Cómo extender la visa por mas tiempo?


    Si quieren quedarse mas tiempo del que su visa de turista les permite (ver web de inmigración sobre como extender la visa ), deben aplicar nuevamente, de la misma forma que aplicaron la primera vez, antiguamente de que la primera expire.


    El proceso para extender una “visitor visa” (visa de turista) es el mismo que cuando aplicaron por primera vez.


    Van a poder aplicar para extender su visa solo si:



    • son genuinos turistas que requieren no mas de 3 meses extras para terminar su represión por Nueva Zelanda, o

    • no pueden dejar Nueva Zelanda por circunstancias fuera de su control, o

    • aplicaron por primera vez para una visa de residencia que ha sido aceptada bajo consideración…. etc etc


    ¿Cómo extender la visa de turista por mas de 9 meses?


    Generalmente, una vez que estuvieron por 9 meses como turista en Nueva Zelanda, tienen que dejar el país por 9 meses, para luego poder retornar a entrar como turista.


    Pero podrían aplicar para extender su estancia de 9 meses en Nueva Zelanda por 3 meses extras mas. Para hacer esto, deberán mostrar durante su estancia:



    • que se han mantenido económicamente por ustedes mismos, y que van a seguirlo haciendo, que tienen plata para el resto del alucinación

    • que no han trabajado, sido esponsoreados o tenido una visa de estudiante


    Si obtienen esta extensión de 3 meses extras, a posteriori de tener estado 9 meses como turista, deben dejar el país por 12 meses, para retornar como turista.


    Espero que les haya servido esta rumbo sobre todo lo relacionado a la visa de turista. para los afortunados que van a ir solo de ocio. Toda la información de este artículo fue obtenida desde el sitio oficial de Inmigración de Nueva Zelanda .


    Te querés ir a Nueva Zelanda . te dejamos todos nuestros artículos en:


    70 pensamientos en “ Visa de Turista: Nueva Zelanda ”


    Hola berna, lei todo. Yo tambien me quede sin la working holiday pero mi novio la obtuvo. Mi miedo es que al entrar juntos me interroguen a mi o deberiamos hacer como que no nos conocemos? Gracias espero tu respuesta


    Berna como estas? soy uruguaya y estoy en NZ con visado de turista, me gustaría retener que acontece si se me vence la visa y no la renuevo. a la hora de retirarme del país cuales son las multas y de mas. espero respuestas saludos VIviana


    Quedás de guisa ilegal, lo cual no te recomiendo en lo inmutable, supongo que te van a prohibir el ingreso al país por varios primaveras, y no se si cobrar alguna multa, no te se asegurar.


    Bernardo yo soy peruano soltero 46 primaveras. Escuché que Nueva Zelanda necesita clan para proceder en la Isla de Sur podrias aclararme esto por valimiento. Y si es así como podria hacer que tipo de visa tendría que solicitar etc etc. Gracias.


    Hola Berna, queria enterarse lo próximo, si voy como turista a NZ, la extiendo por tres meses, y luego quiero ir a Asia, puedo hacerlo? podria sacar una visa para ir a asia como turista tambien?


    Hola Berna. Queria consultar si, habiendo sacado pasajes con dorso a 6 meses, y yendo como turista, tendré algun problema para entrar a Nueva Zelanda? No me salió la WHV y ya tenía los pasajes desde antaño. Gracias!!


    Tengo exactamente la misma pregunta. Solo que aun no saqué los pasajes, pero tengo la duda si sacarlos por 3 o 6 meses.
    Pudiste examinar poco?


    Hola Berna, tengo esa misma pregunta. Soy Argentino, voy como turista pero tengo la dorso a los 9 meses de entrar. Tendre problemas con esto o deberia cambiar el pasaje?
    Gracias!


    Si vas de turista, la envés del pasaje tiene que ser a 3 meses, o corres aventura de que no te dejen entrar.


    Te hago mejor otra pregunta jaja si voy como argentina no me piden falta de mínimo o si me piden el pasaje de revés?


    Hola te hago una consulta porque veo que no hace descuido sacar visa si sos de argentina, igualmente el tiempo esta estipulado? es opinar, tiene que ser si o si por tres meses o puede ser por mas tiempo?


    Hola Berna, muy buena y útil la info. Quiero irme de descanso en agosto a NZ por un mes aproximadamente con pasaporte argentino y luego seguir mi delirio de ocio en torno a Australia (Sydney precisamente) para quedarme por esa zona unos 15 días y luego sigo delirio cerca de el sudeste oriental hasta que me zona de influencia el parné, por ende, no se desde que circunscripción voy a tomar el revoloteo de regreso a Buenos Aires. Con respecto al pasaje, sacaría un pasaje de ida desde Buenos Aires a Auckland y luego otro pasaje desde Auckland en dirección a Sydney. Mi consulta es la futuro: me comentaron que quizas tenga problemas para recorrer a NZ si tengo pasaje de ida nulo mas, es esto cierto? Si llego a NZ con un pasaje en torno a Australia y mi visa de turista para ese país, voy a tener problemas? Me comentaron que si o si tengo que tener un pasaje de regreso a Argentina, pero el tema es que no se ni cuando ni desde donde voy a retornar para Bs As. Espero haberme explicado adecuadamente. Aguardo tu respuesta. Muchas gracias.


    Urri, puede que si, o puede que no, lo mas seguro es ir a NZ con pasajes de regreso, si querés ir 100% tranquila. Hay multitud que ingresa sin problemas, otros que no. Asi que en pulvínulo a esto fijate que podés hacer. Suerte!!


    Berna, gracias por replicar. Quiero ir 100% tranquilO (jajaa, soy hombre), ya que me voy con mi novia. El tema es que ya tirada los pasaje para ir a NZ en septiembre, y tambien tiro los pasaje para irme de NZ a Australia a principios de octubre, ya tengo la visa de turista a Australia tmb, lo único que me resta es sacar los pasajes en torno a Bangkok y luego ver cuando regreso a Bs As. Con tu experiencia y a criterio tuyo, tendre problemas de todos modos para datar tranquilo a NZ o teniendo mis pasajes y visa alrededor de Australia me en voz baja tranquilo. Voy con el efectivo para costearme todos los gastos durante todo el alucinación por lo menos para 4 meses y tarjetas de crédito (por las dudas que surja algún desembolso extra). Te consulto porque nunca fui a NZ, y ahora me comentaron esto de los pasajes y me inquieta un poco, si lo hubiese sabido antaño armaba el delirio de otra forma pero ahora ya tengo los pasajes comprados y todo organizado de esa guisa como para retornar desde algún punto del sudeste oriental en dirección a Bs As. Disculpas por tanta consulta, pero verdaderamente quiero irme 1000% tranquilo! Muchas gracias!


    Me deportaron de Australia hace 3 meses y quiero entrar a NZ como turista por dos semanas, en octubre. Crees que habra problemas??


    Hola Berna, buenas tardes! El plazo del fee para ingresar, se puede abonar al momento de ingresar, o debo cancelarla antiguamente. Viajaria con pasaporte argentino. Muchas gracias!


    Andrea, fijate que en el artículo dice que como argentino no hace errata aplicar a esa visa, leelo de nuevo ��


    Hola Berna, disculpa que te moleste, pero he leido la informacion y entrado a los links y no acercamiento donde esta la explicacion para la extencion del permiso de turista por 3 meses mas. Necesito enterarse comomhacer para extender el permiso y si es posible hacerlo directamente por 6 meses. Soy argentina y no necesito visa pero no cruce la informacion. Gracias. Val


    Hola Berna, lo del costo de la visa de turista son $145, ya lo verifique según mi país, pero donde hay q cancelarlo. Y crees q es recomendable la entrevista on-line o mandarlo por correo tradicional.


    Si dice que cuesta USD 145, cuesta eso, y hay que pagarla, disculpame pero no entiendo la pregunta… En el artículo decía USD 140, lo acabo de modernizar, debe sobrevenir cambiado porque cambió la relación NZD/USD


    Quería conocer por que en la página de inmigración dice que sale 145 dolares la visa de turista para argentina


    Hola, mi nombre es Alejandra. Mi consorte y yo queremos comportarse en Nueva Zelanda, pero necesitamos visa de trabajo y para eso una carta de trabajo de un empleador. Somos de Mexico. Podremos irnos de turistas y alla en NZ tramitar una visa de trabajo? Se puede eso?


    Hola! consulta. la demostración de fondos la quiero hacer con maleable de credito, pero la mia es una extensión y en el compendio figura el nombre de la titular. Hay algun problema con eso?


    Hola Berna, te averiguo, si me voy con la visa turista, luego en NZ si toca aplicar la workingen el mes q este ahí,se puede?… Y si se puede, los requisitos a cumplir, los haría en NZ?


    Hola Berna, tengo una duda. Voy a ir como turista a NZ y se que dura 3 meses y luego se puede extender, mi consulta es puedo sacar un pasaje de ida de revés a 6 meses? o si o si para entrar debo tener con salida a los 3? muchas gracias.


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    hola..muy buena tu pagina..queria preguntarte si saco visa estudiante si el curso lo tengo que satisfacer desde argentina en un solo cuota..o puedo abonarlo cdo este alla. gracias y espero tu respuesta!


    Buenas! muy buena la pagina. Quería entender como aplicar para la visa de estudiante. En la pagina de inmigración carencia dice de la momento para aplicar. Me podrás orientar con eso? Gracias


    Buenas Noches Berna.
    Gracias por tu ayuda y por el Bloc.
    Pregunta, tengo pensado ir a NZ como Turista, como puedo hacerlo para estar 1 año. que es mejor salir y entrar cada 3 meses. Y cuanto tiempo se necesita para solicitar la Residencia?.
    Muchas Gracias.


    Hola Berna!
    Me quiero ir ahora en Julio a NZ con la turista, podre cambiarla a trabajo allá? que pasos tengo que seguir? Podré sacar el IRD. Mi meta es sacar la WH en Noviembre pero irme lo ayer posible, me recomiendas poco? PD: Tu página esta BUENISIMA
    Gracias!!


    Andrea, si te referís a la Working Holiday, si, se puede aplicar desde Nueva Zelanda.


    Gracias por tu comentario sobre la web.


    se puede alucinar com turista con un párvulo.


    Me gustaría entender cuanto tiempo antiguamente de que me expire la visa de turista tengo que solicitar para que me la extiendan 3 meses más? És complicado que te la extiendan?
    A posteriori me gustaría aprender si una vez estoy en el país con una visa de turista tengo opción de caviar por ejemplo a la de estudiante al ver que me gusta mucho el país y no quiero irme?


    Muchas gracias por tu blog, es de gran ayuda!
    Espero tu respuesta.


    Mar, hacelo con tiempo por las dudas, hacia lo alto está explicdo como se hace.


    Por lo de la visa de estudiante, por privanza completa este formulario y te asesoramos:
    http://www.yomeanimoyvos.com/curso-ingles-nueva-zelanda


    Gracias por tu comentario.


    ola yo soy boliviano vivo en argentina mas de10 anos tengo la radicatoria permanente puedo desplazarse como turista o igual tengo q sufragar la visa grasias


    Mario, no importa donde vivas, importa el pasaporte con el que entres a Nueva Zelanda, si entrás con un pasaporte argentino, sos argentino, sino no ��


    Bernardo, una consulta, si yo voy a nueva Zelanda con la visa turista (a todo esto, soy chileno), estando alla puedo pedir visa de trabajo. suponiendo que me ofrecen. Gracias, todo el blog ha sido de mucha ayuda


    Si, no hay problema


    Hola Berna, nosotros somos de México y no necesitamos visa para ingresar como turistas, planeamos ir como turistas, pero en ese tiempo dedicarnos a rentar un calle y aparecer a averiguar ofertas de trabajo hasta hallarla, comentas que si se puede pedir allá la visa de trabajo, la de trabajo que nos pueda aceptar a derrochador plazo a la residencia permanente, esa aplicación para la visa de trabajo, se realiza allá mismo en Nueva Zelnada, con la propuesta de trabajo en la mano? ya estando allá se puede hacer allá sin condición de regresar a México? agradecemos tu blog, es de gran ayuda.


    acá dejo la página que mencione ayer…


    Hola, por lo que leí en la página de inmigración de NZ, si estas allá y tenes una visitor visa, se puede trabajar de algunas cosas, ¿estando allá con la visitor visa, se puede pedir una working visa? ¿cuanto tiempo tiene que ocurrir? tienen que tener lugar los tres meses de turista para poder aplicar para las visas de trabajo?


    desde ya, gracias, muy buena la pagina


    Gaspar, dice “undertake certain business activities”, pero a posteriori dice claramente que si querés trabajar, no se puede, que tenés que aplicar a otra visa. Con visa de turista no se puede trabajar, es para recorrer. Saludos!


    hola soy de argentina entre rios tengo 36 primaveras ,quisiera conocer cuanto me cosatria una visa de turista paar nz y q pocibilidades de ir a formarse el idioma y trabajar alla


    Hola! Estoy con la WH de Australia y me quiero ir una semana de receso a NZ….necesito visa?


    Leyla, depende de varias cosas, está explicado en este mismo artículo lo que preguntas. Saludos.


    buenas, soy argentino, por lo tanto no necesito la visa de turista..pero por relación tiempo puedo recorrer nz? piesno estar por lo menos 6 meses.
    si es que por este motivo, deberia sacar una visa. hay algun problema de que tenga solo pasaje de ida?
    mucha graciass


    Buenas, queria sacar la WH pero no logre sacarla. Que pasa si saco visa de turiste y me mando a averiguar trabajo, conseguire? La visa se puede extender 6 meses más (o sea, 9), o 6 meses en total?


    Hola. Soy de argentina aplique la WH y me quede sin cupos ya tengo pasajes como es el tramite de la visa de turista. En nz hay que hacer algún tipo de tramite? gracias


    Euge, está explicado en este mismo artículo lo que preguntas. Saludos.


    Hola a todos! Consulta urgente, estoy a punto de sacar los pasajes, me voy en marzo pero no consegui la WH. es necesario sacar ida y revés con visa de turista? ya que mi idea es de nz ir alrededor de otros rumbos. o solo con que envie el comprobante de plazo de ida y fondos suficientes como para fertilizar el regreso esta acertadamente? Cuanto aconsejan demostrar en fondos como para obtenerla? y por ultimo, cuanto tarda. Muchas gracias Berna


    como te fue con eso? estoy en la misma situacion. me gustaria asimilar si es requisito estrictamente necesario tener pasaje de reverso, o solo con demostrar fondos suficientes para comprarlo desde alla me alcanza.


    hola ,soy de argentina, y tambien quise sacar la vwh y me quede sin cupos, que puedo hacer?


    Qué tal? Soy de Argentina, hoy tramite mi WHV y se agotaron. He escuchado que se puede tramitar la WHV estando allá. Alguno me puede ayudar con un poco de informacion? No se que hacer, YA TENGO EL PASAJE!!


    Roy, si se puede, hay muchísima info en esta web, sino te podemos asesorar personalmente:
    http://www.yomeanimoyvos.com/pack-working-holiday-nueva-zelanda


    Hola que tal
    algún sabe si se puede brindar una cuenta corriente en new zealand yendo como turista?
    la verdad mi pregunta es que si no puedo sacar la visa y voy a nez zealand me consigo un trabajo y aplico luego, siempre para poder trabajar es necesario una cuetna corriente en un sotabanco
    gracias!


    Depende del porción, hay algunos que si te abren una cuenta, solo con pasaporte, y una dirección de donde estés viviendo.


    Buenas Noches y Gracias por sus respuestas anticipadas..


    Soy Gachupin, y tengo una pregunta, ¿ Puedo morar en Nueva Zelanda como Turista mas 3 Meses y como podría Hacerlo y si puedo hacerlo estando en Nueva Zelanda. y Puedo arrendar un calle en Nueva Zelanda sin ser Residente. Mi mujer y Yo tenemos pensado ir de descanso y sinos gusta, nos gustaría quedarnos allí por un holgado tiempo.
    UN saludo.


    Andrés, si vas como turista, podés hacer lo que quieras, traspasar un suelo, lo que sea, lo que no puedes hacer es trabajar.


    Berna aca dice que si soy de pimiento no necesito visa para entrar pero cuanto tiempo puedo estar? que pasa si estoy 3 meses y luego alucinación a asia y vuelvo tengo 3 meses denuevo? y lo que me respondiste en el otro comentario, aun que no este en pimiento pongo la direccion de pimiento igual?


    GRACIAS MILES. y lo que necesites para devolverte la mano!


    Tiki, si estás 3 meses, y salís, a posteriori podés retornar a entrar por 3 meses, no hay problema con eso.


    Y con respecto a la dirección, si no vas a retornar a Pimiento para ir a Nueva Zelanda, mejor poné la dirección de donde estés en ese momento.


    Estamos en contacto!


    Y esto es recomendable de hacer? Digo, no sospechan ellos si lo hacés un par de veces? (lo de estar tres meses, salir y retornar a entrar)


    Si lo haces mucha veces con otros fines, puede que se den cuenta que no estás yendo de recreo, y estás yendo a trabajar en indignado ( por ej. ) y te interroguen.


    si estuviste tres meses y salís, tenés que esperar al menos 3 meses para retornar a entrar a NZ. Es equitativamente para que no te vayas una semana a cualquier banda para retornar.


    Berna cnsulta… si yo ya estoy internamente del país con una whv, puedo solicitar la de turista cuando se me termina esta?
    sabés de casualidad? igual tengo q ir a inmigración tarde o teprano jeje


    Felipe, supongo que no debería sobrevenir problemas, averigua por las dudas, pero te diría que 90% seguro que se puede!


    hola Berna, lo que no está explicado en el post, es como hacer para que te extiendan la visa. Y por otro flanco, si sos argentino por ejemplo (que no necesitás visa), eso significa que NO tenés visa, o que te la dan gratis. Y en ese caso, como hago para extender el plazo de los 3 meses? hay que avisar? es espontáneo?


    Significa que te la dan gratis cuando entrás al país, que no tenés que hacer ningún trámite ayer.


    Pero si la querés extender, tenés que hacer el trámite que está explicado en este artículo.


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    Ver este video: Los Optimistas (Chirigota Callejera) – Popurri (Chirigota 2013)



    La I Exterminio Mundial acaba hoy, Estampado impresa, EL PA – S

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    La I Hostilidades Mundial acaba hoy


    MÁS INFORMACIÓN


    Y precisamente coincidiendo con el 20º aniversario de la reunificación alemana, la Oficina Federal de Servicios Centrales y Asuntos de Propiedad Irresueltos (BADV en sus siglas en teutónico) abonará 70 millones de euros correspondientes a unos bonos emitidos para acreditar la deuda. Al cambio contemporáneo, Alemania habrá pagado en total unos 337.000 millones de euros.


    "¿Pero todavía estamos pagando por la Primera Cruzada Mundial?", se sorprende Thomas Hanke, editorialista del diario financiero teutón Handelsblatt. Una sorpresa similar a la de la mayoría de la opinión pública alemana. Unos, los más, creían que el Tratado de Versalles era cosa ya de los libros de historia, y otros, los menos, estaban convencidos de que aquello había quedado solventado en la Conferencia de Londres de 1953, cuando a la tino de la monumental deuda contraída por Alemania en la que los intereses superaban con creces al haber, a lo que había que sumar las indemnizaciones de la Segunda Pelea Mundial (1939-1945), se decidió reestructurar los pagos que debía realizar la entonces República Federal de Alemania, considerada heredera legítimo del Reich hitleriano.


    Los pagos quedaban perfectamente estructurados y definidos, pero, como suele suceder, los acuerdos de la Conferencia de Londres tenían signo pequeña. Y esta decía que algunas deudas de la Primera Desavenencia Mundial (unos 3.076 millones de euros de hoy correspondientes a intereses) quedaban en suspenso hasta que Alemania volviera a estar reunificada, poco que en un país destruido física y moralmente, ocupado, dividido y con la combate fría en sus inicios, parecía más una interpretación moderna del ad calendas graecas que una previsión realista de cumplimiento total del tratado.


    Pero en noviembre de 1989, la historia de Europa dio un libramiento inesperado cuando miles de berlineses se subieron al Tapia y comenzaron a derribarlo. Así, mientras un año a posteriori los fuegos artificiales iluminaban la puerta de Brandeburgo a los sones de la Novena sinfonía de Beethoven, celebrando el renacimiento de la Alemania unida, de una modo más discreta, la Distribución alemana comenzaba a sufragar de nuevo esta parte de la deuda. Pocos suponían entonces en el centro de Berlín que el Tratado de Versalles seguía en vigor. El pasado miércoles, el Tarea de Finanzas tudesco explicaba la operación y añadía que "ya desde los abriles ochenta se ha pagado adicionalmente la deuda externa alemana antecedente a la aniquilamiento mundial". El mensaje es claro. Alemania no se olvida de sus deudas.


    "En normal, la población alemana está de acuerdo en reparar el daño que ha hecho, si correctamente hay una trascendental diferencia entre la Primera Pugna Mundial y la Segunda", explica Hanke. "Lo que no se acepta tan proporcionadamente es que se trate de forzar la postura alemana en determinados temas internacionales con el argumento de que 'vosotros iniciasteis la desavenencia".


    Con el plazo terminan 92 abriles de un tratado que algunos de los más reputados historiadores alemanes consideran una ñapa en sus términos económicos. "Que la suma total de las indemnizaciones no fuera fijada por el tratado de paz tuvo consecuencias fatales: la constante incertidumbre sobre el bombeo de la indemnización impidió que los potenciales donantes valorasen la solvencia de Alemania, con lo que cerraba la posibilidad de que Alemania pudiera pedir préstamos al extranjero a holgado plazo", subraya Heinrich August Winkler en su tomo Der lange Weg nach Westen(El dispendioso camino al oeste). Alemania no podía satisfacer, y al injuriar a sus obligaciones en 1923, vio cómo Bélgica y Holanda invadían con 70.000 soldados su cuenca minera. El paro pasó del 2% al 23%; la inflación se desbocó; y el país se precipitó a un sima social al final del cual esperaba Adolf Hitler. Pero esto, al igual que ocurre desde hoy con el Tratado de Versalles, ya es historia.


    * Este articulo apareció en la impresión impresa del Domingo, 3 de octubre de 2010

    La I Disputa Mundial acaba hoy, Impresión impresa, EL PA – S

    La I Lucha Mundial acaba hoy


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    Y precisamente coincidiendo con el 20º aniversario de la reunificación alemana, la Oficina Federal de Servicios Centrales y Asuntos de Propiedad Irresueltos (BADV en sus siglas en ario) abonará 70 millones de euros correspondientes a unos bonos emitidos para remunerar la deuda. Al cambio presente, Alemania habrá pagado en total unos 337.000 millones de euros.


    "¿Pero todavía estamos pagando por la Primera Extirpación Mundial?", se sorprende Thomas Hanke, editorialista del diario financiero teutónico Handelsblatt. Una sorpresa similar a la de la mayoría de la opinión pública alemana. Unos, los más, creían que el Tratado de Versalles era cosa ya de los libros de historia, y otros, los menos, estaban convencidos de que aquello había quedado solventado en la Conferencia de Londres de 1953, cuando a la apariencia de la monumental deuda contraída por Alemania en la que los intereses superaban dilatadamente al hacienda, a lo que había que sumar las indemnizaciones de la Segunda Supresión Mundial (1939-1945), se decidió reestructurar los pagos que debía realizar la entonces República Federal de Alemania, considerada heredera procesal del Reich hitleriano.


    Los pagos quedaban perfectamente estructurados y definidos, pero, como suele suceder, los acuerdos de la Conferencia de Londres tenían pagaré pequeña. Y esta decía que algunas deudas de la Primera Eliminación Mundial (unos 3.076 millones de euros de hoy correspondientes a intereses) quedaban en suspenso hasta que Alemania volviera a estar reunificada, poco que en un país destruido física y moralmente, ocupado, dividido y con la eliminación fría en sus inicios, parecía más una interpretación moderna del ad calendas graecas que una previsión realista de cumplimiento total del tratado.


    Pero en noviembre de 1989, la historia de Europa dio un libranza inesperado cuando miles de berlineses se subieron al Pared y comenzaron a derribarlo. Así, mientras un año a posteriori los fuegos artificiales iluminaban la puerta de Brandeburgo a los sones de la Novena sinfonía de Beethoven, celebrando el renacimiento de la Alemania unida, de una forma más discreta, la Agencia alemana comenzaba a avalar de nuevo esta parte de la deuda. Pocos suponían entonces en el centro de Berlín que el Tratado de Versalles seguía en vigor. El pasado miércoles, el Ocupación de Finanzas ario explicaba la operación y añadía que "ya desde los abriles ochenta se ha pagado adicionalmente la deuda externa alemana preparatorio a la eliminación mundial". El mensaje es claro. Alemania no se olvida de sus deudas.


    "En común, la población alemana está de acuerdo en reparar el daño que ha hecho, si perfectamente hay una importante diferencia entre la Primera Conflagración Mundial y la Segunda", explica Hanke. "Lo que no se acepta tan proporcionadamente es que se trate de forzar la postura alemana en determinados temas internacionales con el argumento de que 'vosotros iniciasteis la extirpación".


    Con el cuota terminan 92 primaveras de un tratado que algunos de los más reputados historiadores alemanes consideran una bodrio en sus términos económicos. "Que la suma total de las indemnizaciones no fuera fijada por el tratado de paz tuvo consecuencias fatales: la constante incertidumbre sobre el pandeo de la indemnización impidió que los potenciales donantes valorasen la solvencia de Alemania, con lo que cerraba la posibilidad de que Alemania pudiera pedir préstamos al extranjero a abundante plazo", subraya Heinrich August Winkler en su vademécum Der lange Weg nach Westen(El extenso camino al oeste). Alemania no podía abonar, y al eludir a sus obligaciones en 1923, vio cómo Bélgica y Holanda invadían con 70.000 soldados su cuenca minera. El paro pasó del 2% al 23%; la inflación se desbocó; y el país se precipitó a un torrentera social al final del cual esperaba Adolf Hitler. Pero esto, al igual que ocurre desde hoy con el Tratado de Versalles, ya es historia.


    * Este articulo apareció en la tiraje impresa del Domingo, 3 de octubre de 2010

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    Préstamos Rápidos Sin Papeles: Ni Nomina ni Aval


    ** Última puesta al día: 2017


    Créditos rápidos sin papeles: Su éxito


    Trinufan básicamente en que todos odiamos la burocracia y estamos hartos de rellenar interminables cuestionarios para cualquier trámite o solicitud que querramos hacer, y aun mucho menos cuándo se proxenetismo de solicitar un préstamo por pequeño que sea.


    Aquí hemos recopilado las entidades que están especializadas en la tramitación online ahorrando al favorecido pérdidas de tiempo guardando colas y rellenado los temidos formularios que la banca tradicional exige para la concesión de los préstamos.


    El éxito entre los lectores de este artículo, se debe a que sólo hemos recogido las empresas crediticias especializadas en los préstamos sin papeleos ya que es una de las premisas fundamentales de toda persona que se ve apurada por la equivocación de parné en un momento puntual de su vida.


    Estoy seguro que habrás oreja conversar de los préstamos Cofidis online aunque te piden justificantes de ingresos, por eso para todos los que no puedan aportarlos te he relacionado los que no lo exigen.


    ¿Cuáles son los préstamos que se conceden sin salario ni aval?


    Los tiempos de crisis ha propiciado la aparición de nuevas modalidades de préstamos y créditos donde los requisitos exigidos son mucho menores como son el caso de los préstamos que para su concesión no precisan ni retribución ni aval.


    Este tipo de préstamos rápidos sin papeleos son una alternativa a los ofertados por la banca tradicional donde el papeleo y la burocracia así como la presentación de todo tipo de garantías hacen que en muchos casos no sea viable conseguir a ellos.


    La solicitud de estos productos es claro, rápida, online y muy discreta por lo que cualquier persona puede solicitarlos sin tener que dar explicación a nadie de su petición ni escasear que terceras personas intervengan como fiadores. Son muy aperos para conseguir a plazo corto una pequeña cantidad de capital para cubrir cualquier imprevisto crematístico que nos pueda surgir.


    En la comparativa que mostramos de los préstamos rápidos que no precisan de nomina ni aval aparecen los principales productos que podemos encontrar en el mercado y a los cuáles casi todas personas podemos entrar.


    Ventajas de los prestamos rápidos sin aval ni nomina






          • Se caracterizan por una rápida concesión (en casi nada unos minutos) pudiéndose solicitar desde los 200 hasta los 800 euros dependiendo a qué empresa crediticia se lo solicitemos.

          • Los créditos inmediatos online aquí recogidos se pueden solicitar de una forma muy rápida, en escasamente unos minutos se rellena el formulario online, desterrando así toda la tramitación con papeles.

          • Las cantidades de parné que se pueden solicitar no son muy elevadas ya que la no exigencia de documentos justificativos de ingresos impide que las empresas crediticias concedan créditos de elevada cuantía.

          • La tramitación se realiza de forma online por lo que te evitas tener que desplazarte a sus oficinas y custodiar largas colas de calma, y en tan pronto como 5 minutos has rellenado todos los datos que te piden. siendo por regla universal: Cantidad solicitada, plazo de devolución, Nombre y Apellidos, Dni/NIE, Teléfono, número de cuenta bancaria para ingresarte el pasta

          • Nos evitamos todo el papeleo que la banca tradicional exige para la concesión de los créditos. Nadie te va a preguntar para qué necesitas el peculio. si es para sufragar una deuda, para la cuesta de Enero o para pagarte unas recreo.

          • A este tipo de microcréditos sin paga o aval se les pira billete rápido porque a diferencia de otros créditos bancarios, que pueden tardar días e incluso semanas en obtenerse, se consiguen en el mismo día.

          • En el plazo de devolución suele ser de unos 30 días. y desde el momento que rellenas el formulario indicando la cuantía y el plazo de devolución sabes cuánto cuartos total tendrás que devolver .








    Incluso hay alguna empresa crediticia que aprueba la concesión del caudal aunque estemos inscritos como deudores en alguna de las listas de morosos que existen, tales como la ASNEF o RAI (Además hay que ser prudentes y devolver el cuartos solicitado en tiempo y forma, porque sino corremos el peligro que nos incluyan en dichos ficheros e incluso que nos reclamen el préstamo por vía legislativo) Si necesitas entender que préstamos con ASNEF hay disponibles puedes consultarlos visitando el artículo sobre minipréstamos online y asnef


    Este tipo de mini créditos (dónde lo solicitado no supera los 600 euros) es una forma de conseguir boleto urgente y rápida para redimir cualquier imprevisto doméstico.


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    Vivus: Microcredito online sin sueldo


    Es una de las mejores empresas de créditos rápidos sin documentación que está cogiendo una gran auge gracias a sus campañas publicitarias. Su mejor proposición es que te entregan hasta 300€ sin tener que acreditar comisiones si es la primera vez que les pides un microcrédito. Vivus no te pide papeles ni justificantes como aval o salario ni te hace preguntas para qué vas a destinar el plata. Tienes hasta 30 días para devolver el peculio prestado.


    ¿Cómo se pide el crédito online? Entras su web y eliges qué cantidad quieres (desde 50 hasta 300€) y el plazo de devolución (entre 7 y 30 días). Rellenas tus datos personales y a los pocos minutos recibes la contestación de si te conceden o no el crédito.


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    Vivus es el préstamo rápido sin documentación más conocido y que usan miles de personas todos los días


    Préstamos sin sueldo kredito24


    Es uno de los microcréditos sin papeleos más utilizados por los consumidores por la presteza con que llevan a lado toda la tramitación y por la sencillez en la forma de solicitar el monises ya que no te piden tan pronto como requisitos para aprobarte el préstamo. El tiempo en que tardan en transferir el peculio casi nada es de 15 minutos. Con Kredito24 puedes conseguir hasta 750 euros.


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    Creditomovil y sus préstamos sin retribución


    Es otro de los microcréditos personales online que no exigen presentar salario para que te sea concedida la solicitud de pasta urgente en casi nada 10 minutos alcanzando su cuantía hasta 700 euros (300 si eres nuevo cliente)


    Conclusiones sobre los préstamos personales sin sueldo


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    He contado con la opinión de personas que ya han sido clientes para elaborar la inventario de los minicreditos rápidos sin papeleos más usados en España, con solo el DNI y en algunos casos con algún justificante de ingresos.

    [Puesta al día 2017: Hemos reevaluado todas las opciones para seguir ofreciendo información actualizada]


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    Crédito rápido sin Documentación – Seleccionado para 2017

    Préstamos Rápidos Sin Papeles: Ni Nomina ni Aval


    ** Última aggiornamento: 2017


    Créditos rápidos sin papeles: Su éxito


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    Trinufan básicamente en que todos odiamos la burocracia y estamos hartos de rellenar interminables cuestionarios para cualquier trámite o solicitud que querramos hacer, y aun mucho menos cuándo se negociación de solicitar un préstamo por pequeño que sea.


    Aquí hemos recopilado las entidades que están especializadas en la tramitación online ahorrando al agraciado pérdidas de tiempo guardando colas y rellenado los temidos formularios que la banca tradicional exige para la concesión de los préstamos.


    El éxito entre los lectores de este artículo, se debe a que sólo hemos recogido las empresas crediticias especializadas en los préstamos sin papeleos ya que es una de las premisas fundamentales de toda persona que se ve apurada por la desatiendo de cuartos en un momento puntual de su vida.


    Estoy seguro que habrás audición conversar de los préstamos Cofidis online aunque te piden justificantes de ingresos, por eso para todos los que no puedan aportarlos te he relacionado los que no lo exigen.


    ¿Cuáles son los préstamos que se conceden sin retribución ni aval?


    Los tiempos de crisis ha propiciado la aparición de nuevas modalidades de préstamos y créditos donde los requisitos exigidos son mucho menores como son el caso de los préstamos que para su concesión no precisan ni retribución ni aval.


    Este tipo de préstamos rápidos sin papeleos son una alternativa a los ofertados por la banca tradicional donde el papeleo y la burocracia así como la presentación de todo tipo de garantías hacen que en muchos casos no sea viable entrar a ellos.


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    En la comparativa que mostramos de los préstamos rápidos que no precisan de nomina ni aval aparecen los principales productos que podemos encontrar en el mercado y a los cuáles casi todas personas podemos aceptar.


    Ventajas de los prestamos rápidos sin aval ni nomina






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          • Los créditos inmediatos online aquí recogidos se pueden solicitar de una forma muy rápida, en escasamente unos minutos se rellena el formulario online, desterrando así toda la tramitación con papeles.

          • Las cantidades de boleto que se pueden solicitar no son muy elevadas ya que la no exigencia de documentos justificativos de ingresos impide que las empresas crediticias concedan créditos de elevada cuantía.

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          • En el plazo de devolución suele ser de unos 30 días. y desde el momento que rellenas el formulario indicando la cuantía y el plazo de devolución sabes cuánto efectivo total tendrás que devolver .








    Incluso hay alguna empresa crediticia que aprueba la concesión del cuartos aunque estemos inscritos como deudores en alguna de las listas de morosos que existen, tales como la ASNEF o RAI (Todavía hay que ser prudentes y devolver el efectivo solicitado en tiempo y forma, porque sino corremos el aventura que nos incluyan en dichos ficheros e incluso que nos reclamen el préstamo por vía legal) Si necesitas conocer que préstamos con ASNEF hay disponibles puedes consultarlos visitando el artículo sobre minipréstamos online y asnef


    Este tipo de mini créditos (dónde lo solicitado no supera los 600 euros) es una forma de conseguir patrimonio urgente y rápida para librar cualquier imprevisto doméstico.


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    Observación abreviado de los mejores préstamos rápidos online sin paga o aval


    Vivus: Microcredito online sin paga


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    ¿Cómo se pide el crédito online? Entras su web y eliges qué cantidad quieres (desde 50 hasta 300€) y el plazo de devolución (entre 7 y 30 días). Rellenas tus datos personales y a los pocos minutos recibes la contestación de si te conceden o no el crédito.


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    Préstamos sin retribución kredito24


    Es uno de los microcréditos sin papeleos más utilizados por los consumidores por la prontitud con que llevan a parte toda la tramitación y por la sencillez en la forma de solicitar el moneda ya que no te piden casi nada requisitos para aprobarte el préstamo. El tiempo en que tardan en transferir el metálico tan pronto como es de 15 minutos. Con Kredito24 puedes conseguir hasta 750 euros.


    Ok Money: 600 euros


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    En la primera solicitud puedes pedir como mayor hasta 200€, en la segunda hasta 400€ y en la tercera hasta 600€. Según vayas devolviendo el peculio, Okmoney te permitirá subir de valor en la solicitud. Es de reseñar que aunque no te exigen que tengas salario, aval o pensión, sí deberás alegar de alguna forma que tienes ingresos regulares y que eres un cliente solvente.


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    Prestamo10: Microcréditos sin nóminas


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    Creditomovil y sus préstamos sin salario


    Es otro de los microcréditos personales online que no exigen presentar retribución para que te sea concedida la solicitud de caudal urgente en escasamente 10 minutos alcanzando su cuantía hasta 700 euros (300 si eres nuevo cliente)


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    Si eres una de esas personas que no pueden presentar una paga, la selección de los préstamos que he seleccionado te resolverán el problema de tu condición de boleto urgente y todo ello en sólo unos pocos minutos, lo que hace que este artículo sobre préstamos personales sin salario ni aval sea uno de los más bártulos de toda la web.

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    Las claves de la sueldo de un empleado conocido, Riqueza, EL PA – S

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    Las claves de la paga de un empleado conocido


    Última nómina de un Policía Franquista. Cobra un complemento por radicar en Madrid. Este mes le han quitado la medio de la extra de junio y en diciembre se la suprimirán entera. Desde que empezó la crisis ha perdido 4.000 euros.


    "Se quieren cargar el funcionariado”. Esta es la respuesta enérgica de Patricia Correa, una profesora de Sinhueso del instituto Ciudad de Jaén, en Madrid. Correa ha pasado cómo su retribución ha ido menguado desde marzo de 2010. En tan solo dos primaveras, su sueldo mensual ha sufrido una reducción de más de 100 euros. En estos dos abriles, la Comunidad de Madrid le ha rebajado un 3,3% del salario. A esto se le añade el tijeretazo que ha supuesto la subida del IRPF. Y el remate final de la supresión de paga .


    Para entender cómo se compone la paga de un empleado de la dependencia pública lo primero que se debe conocer es que se desgrana en varios rudimentos. La cantidad final que percibe un funcionario varía en función de la escalera, la productividad, el destino, la decrepitud y un amplío perico de complementos. El sueldo pulvínulo depende del nivel de titulación que se exige para cada puesto, estipulado por el Estatuto Elemental del Empleado Manifiesto.


    Existen seis grupos de niveles salariales. Interiormente de los dos primeros, denominados A1 y A2, están aquellos que requieren de una titulación universitaria de Límite (antigua Diploma). La diferencia entre entreambos grupos depende del nivel de responsabilidad y de las funciones a desempeñar, pegado con la dificultad de las pruebas de golpe. En el género B estarían aquellos que necesitan de un título de técnico superior. En el posterior, el C1, los que requieren del título de bachiller. Es el caso de los policías.


    “Desde que empezó la crisis nos han quitado 4.000 euros anuales de sueldo”


    “No es posible que tengamos que enriquecer esta crisis que ya la hemos pagado sobrado. Nos han bajado un 5% el sueldo. Por otra parte, nos redujeron las dos pagas extra, de junio y diciembre, a la porción. Y ahora con el postrer retazo, la de diciembre nos la quitan entera. Desde que empezó esta crisis nos han quitado 4.000 euros anuales. Cobramos casi lo mismo que en los ochenta. Adicionalmente estamos perdiendo efectivos porque se jubilan una media de 2.000 al año y solo convocan plazas para 150. Frente a este obligación se tiene que ver resentida por fuerza la seguridad de los españoles”, explica José María Benito, portavoz del SUP.


    Todavía está el camarilla C2. Para presentarse a este tipo el requisito indispensable es tener el título de Educación Secundaria Obligatoria (ESO). En un postrero apartado estarían las agrupaciones profesionales. Estas no requieren titulación alguna, como pueden ser los puestos de celador.


    Existen seis grupos salariales


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    y multitud de complementos


    Pero lo que más hace variar las nóminas de los funcionarios son los complementos. Los hay de tres tipos: específico, que remunera las particulares condiciones de dificultad, turnicidad o incompatibilidad de cada puesto. Otro complemento es el de productividad, que retribuye la decano o singular dedicación al puesto de trabajo. Se suele repartir en función del número de tardes trabajadas y el nivel de cada puesto, aunque es el único concepto que no está resguardado. En el caso de un profesor de instituto, por ejemplo, se mediría en las horas de tutoría a los alumnos.


    Otro de los complementos que diferencian a unas nóminas de otras son los llamados complementos de destino. Recompensan el nivel del puesto de trabajo, y los clasifica en 30. Así, un director común tendría el nivel mayor (30), y un empleado subalterno tendría un nivel más bajo (7).


    Extracto de una salario de un guía de la Comunidad de Madrid del mes de septiembre de 2011. EL PAÍS


    El complemento de caducidad es uno de los más habituales. Premia la permanencia del trabajador en la empresa. Consiste en un porcentaje sobre el salario cojín que aumenta según el período que se compatibiliza. Se cuenta a partir del momento en que el trabajador comenzó a desempeñar su costura.


    Pero no todo es sumar. Y a la nueva descendimiento del sueldo de los funcionarios, se le suman las deducciones de siempre: la retención del IRPF y la cuota de MUFACE, una mutualidad de funcionarios civiles del Estado, que brinda los servicios de la Seguridad Social a través de empresas privadas. Los funcionarios que lo deseen incluso pueden cotizar a la Seguridad Social, en empleo de MUFACE.

    Ver este video: Banrisul lança nova tecnologia para emissão da Nota Fiscal Eletrônica ao consumidor